Отчет по практике в "ПриватБанке"

В структуре актива баланса с  учетом риска КБ «ПриватБанк» статья кредиты клиентам находится на третьей позиции. Рассматриваемый показатель имеет основной удельный вес в структуре активов банка в размере 65,7% и 71%.

По сравнению с 2006 годом в 2007 году отчисления в резерв на обесценение кредитов в течение года уменьшился на 69891 тыс. грн., темп снижения составил 15,2%. Так же наблюдается уменьшение по статье кредиты и авансы клиентам списанные в течение года как невозвратные. Кредитный портфель КБ «ПриватБанк» в 2006 году увеличился   по сравнению с 2006 годом на  211,6%. Наиболее рискованными являются кредиты физических лиц  основной удельный все в структуре кредитного портфеля 25% и 40% в 2006 и 2007  годах.

Это объясняется тем, что банк существенно  увеличил сроки кредитования, снизил размер первоначального взноса и кредитные ставки, предусмотрел возможность досрочного погашения и не применяет дополнительных комиссий в процессе кредитования заемщика.

Управление кредитным риском осуществляется на основе регулярного анализа способности  заемщика и потенциальных заемщиков выполнять обязательства по погашению кредитов и выплате процентов, а так же, при необходимости, путем изменения лимитов кредитования.

Для установления размера покрытия кредитного риска по потребительским  ссудам банки рассчитывают коэффициент, который характеризует минимальный размер платежей в погашение ссуды и максимально допустимый размер задолженности по отношению к доходам заемщика.

Нормативные  показатели кредитного риска находятся в тенденции  роста и их значение в нормативных  пределах.  Критическое значение показателей имеет норматив  максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7) при нормативном значении 23%, за 2006 год значение норматива составляло 22%, а в 2007 году значение показателя выросло на 4,5% и составило 23%.

Основной удельный вес  в структуре процентных доходов  КБ «ПриватБанк»  занимают кредиты  юридическим лицам 77,2% и 63,4%  в 2006 и 2007 году.   Коэффициент использования привлеченных ресурсов свидетельствует, что КБ «ПриватБанк» ведет агрессивную кредитную политику. 

Коэффициент процентной маржи, свидетельствует  о высоких значениях доходной маржи в 2006 году 11%, а в 2007 году 21%. Данный факт связан с тем, что КБ «ПриватБанк» привлекает сравнительно недорогие депозиты, участвует в высоко прибыльных операциях.

Коэффициент спрэда имеет высокие  значения  15% и 18% в 2005 и 2006 году,  ценовая  политика банка эффективная. Банк выгодно  размещает привлеченные средства,  используя конъюнктуру денежного рынка, имеет большой процентный разрыв между размещаемыми и привлекаемыми средствами, что банку дает возможность получать высокую процентную прибыль.

Ипотечный кредит – особенный вид  экономических отношений по поводу предоставления кредитов под залог  недвижимого имущества.

Одним из многих преимуществ ипотечной  программы ПриватБанка в настоящее время является её реализация посредством Ипотечных центров, открытых на базе отделений банка. В каждом из таких центров присутствуют кредитный эксперт, нотариус, сотрудник риэлтерской и страховой компаний. Это дает возможность клиенту сэкономить свое время и оформить все необходимые документы сразу, в одно время и в одном месте. Для того, чтобы оформить кредит, нужно принести с собой паспорт, код ИНН и документы, подтверждающие ваши доходы. Процедура оформления кредита займет около получаса — заполнив анкету и проверив документы, сотрудник ипотечного центра банка оформит вам Ипотечный сертификат. Эта ценная бумага — новое слово в жилищном кредитовании. Выдавая вам Ипотечный сертификат на сумму кредита, банк фактически гарантирует выплату этих средств продавцу жилья. Имея такой сертификат, вы можете в течение двух месяцев подыскивать наиболее приемлемый вариант квартиры или дома, и оформлять сделку. Когда же все документы будут готовы, банк и клиент подписывают окончательный договор кредитования, и продавец жилья получает реальные деньги.

С 2003 года ПриватБанк активно сотрудничает с Государственным Фондом содействия молодежному жилищному строительству. В само понятие сотрудничества следует  вложить создание из двух крупных  структур (одна из которых государственная) слаженного механизма, при помощи которого частичная компенсация государством процентной ставки осуществляется с соблюдением оговоренных сроков. Только с начала 2005 года кредитный портфель по совместной программе с Государственным фондом содействия молодежному жилищному строительству вырос в 13 раз. Совместное сотрудничество широко рекламируется ПриватБанком, во всей рекламной продукции отражается сотрудничество с Фондом.

За 2007 год среднемесячная выдача кредитов по программе «Жилье в кредит» в ПриватБанке составили 1500 кредитов, что в 5 раз превышает показатели 2006 года по данной программе за аналогичный период.

Доля ипотечных кредитов в общем  портфеле потребительских кредитов в начале 2007г.составляла 13,82%, на 01.09.07г. — 29,42%, на конец 2007 г. — более 40%.

Несмотря на оптимистические прогнозы и надежды банкиров, мировой финансовый кризис не обошел стороной украинский рынок. Из-за него не просто растут курсы  евро в «обменниках» страны, но и  коренным образом меняются тенденции на рынке потребительского кредитования. Одновременно с этим происходит существенное изменение стратегий отечественных банков, которое, по нынешним прогнозам, затянется едва ли не на весь 2008 год.

Ведущие аналитики сегодня дают самые разные оценки происходящего на основных мировых рынках. Как правило, их отношение меняется по мере появления очередных новостей. Так, когда появились новости о первом шоке, начавшемся с роста невозвратов по ипотечным кредитам в США, предполагалось, что пострадают в основном небольшие ипотечные банки и компании, работающие с ненадежными заемщиками и низколиквидными залогами. И только после того, как эта и близкие к ней группы американских заемщиков стали едва ли не массово отказываться выплачивать свои займы и настроения эти перекинулись на Европу, финансисты заговорили о полномасштабном мировом кризисе. К тому времени полным ходом шли банкротства в Америке, где пострадало сразу несколько десятков фининститутов, и Европе, уже потрясенной британским скандалом с ипотечным банком Northern Rock — достаточно ему было сообщить о своих потерях от невозвратов, и его вкладчики за сутки сняли со своих счетов около $  4 млрд. и поставили финучреждение в безвыходное положение. Теперь регулятор пытается возродить этот банк из пепла.

О своих потерях, исчислявшихся  миллиардами долларов, сообщали не только небольшие банки и финансовые институты средней руки, чьи аналитики  не смогли предсказать глобальных потрясений, но и такие монстры, как немецкие Deutsche Bank и Commerzbank. В стороне не остался и крупнейший швейцарский банк UBS AG, который был вынужден публично заявить о напрямую связанных с ипотечным кризисом $  3,4 млрд. убытков в портфеле ценных бумаг и сокращении полутора тысяч рабочих мест. Уже в сентябре кризис задел не только европейские и американские рынки, но и азиатские площадки и даже финансовый рынок Австралии. В начале осени у аналитиков не было никаких версий. Аналитики не сомневались в массовом банкротстве для всех основных мировых площадок, но уже ничем не могли помочь финансистам, которые не имели возможности вывести активы с падающих рынков, и подсчитывали убытки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

 

1. Закон Украины "О Национальном банке Украины»  от 20.05.1999 г., ВР № 679-XIV. // Электронный ресурс. http://zakon.rada.gov.ua
2. Закон Украины «О банках и банковской деятельности», N 1828-IV от 22.06.2004 г. // Электронный ресурс. http://zakon.rada.gov.ua
3. Положение о порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных потерь по кредитным операциям банков, утверждено Постановлением Правления НБУ 06.07.2000 N 279,  зарегистрировано в Министерстве Юстиции Украины 03.08.2000 под N 474/4725 // // Электронный ресурс. http://zakon.rada.gov.ua
4. Положение Национального банка Украины "О кредитовании" N 246 от 28.09.95г., утверждено постановлением   Правления   Национального банка. // Электронный ресурс. http://zakon.rada.gov.ua
5. Инструкция о порядке регулирования деятельности коммерческих банков, утвержденная Постановлением Правления Национального банка Украины // Электронный ресурс. http://zakon.rada.gov.ua
6. Анализ деятельности банков: Учеб. пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданлевич, Т.В. Немаева; Под общ. ред. И.К. Козловой. – Мн.: Выш. шк., 2003. – 240с.
7. Анализ банковской деятельности: Пособие / А.М. Герасимович, М.Д. Алексеенком др.; Под ред. А.М. Герасимовича. – К.: КНЕУ, 2003. – 599с.
8. Банковское дело: Ученик. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 672с.: ил.
9. Банковские операции: Пособие. / Под ред. проф. А.М. Мороза. – К.: КНЕУ, 2002. – 476с.
10. Банковское дело: Ученик. – 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф.  В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464с.: ил.
11. Банковский портфель – 1: Книга банкира, книга клиента, книга инвестора. – Г.: СОМИНТЕК, 2004. – 752 с.
12. Банковский портфель – 3: Книга менеджера по кредитам, книга менеджера по фондовым и трастовым операциям, книга банковского бухгалтера и аудитора. – Г.: СОМИНТЕК, 2004. – 752 с.
13. Васюренко О.В.  Банковские операции: Учебн. пособие. - К.: Т-во «Знання», КОО, 2001. – 255с.
14. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. – М.: Юрайт-Издат, 2006. – 620с.
15. Дмитренко М.Г., Потлатюк В.С. Кредитование и контроль: Учено методическое пособие. – К.: «Кондор», 2005. – 296с.
16. Зазвонова Л.А., Фомин Ф.Ф. Деньги и кредит: Учеб. пособ. В 2 ч. – К.:  Изд-во Европ. ун-та, 2005. – Ч. 2 – 171с.
17. Иванов В. М. Деньги и кредит: Курс лекций. – 3-е изд., испр. И доп. – К.: МАУП, 2003, - 288 с.: ил. – Библиогр.: с. 279-282
18. Кочетков В.Н. Анализ банковской деятельности: теоретико-прикладной аспект: монография.- К.: МАУП, 2001. – 192с.
19. Ковбасюк М.Р. Экономический анализ коммерческих банков и предприятий. / Учебное пособие. – К.: Издательский дом «Скарби», 2001. – 336с.
20. Лагутин В.Д. Кредитование: теория и практика. – К.: Т-во «Знання», КОО, 2002. – 215 с.
21. Примостка Л.О. Финансовый менеджмент банка: Навч. пособие. – К.: КНЕУ, 2004. – 280 с.
22. Черкасов В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Изд-во «ИНФРА-М», 2005 – 654 с.
23. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке – М: Финансы и статистика, 2000. – 455 с.
24. Банковский кредит: особенности получения. // Бухгалтерия № 42 (613), 18 октября 2004г. – с. 11-15
25. Иванцов С.Т. Кредитный риск коммерчекских банков остается высоким // Коммерсант. – 2004. -  №12. С. 09-25.
26. Козлов С. Іпотечне кредитування: підсумки // «Юридична газета» / Электронный ресурс. Сайт: Юридична газета 2003-2008. Режим доступа: http://www.yur-gazeta.com
27. Корниенко Т.А. Методика определения класса  заемщика для расчета размера резерва возмещение потерь по кредитным операциями. // Вестник Национального банка Украины, № 3 (49), март 2000. – 35-37с.
28. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ. – 2004. -     № 4. С.20-25.
29. «Холодный душ» для украинской ипотеки // Выпуск 197 от 21.11.2007. Тема "Финансы. Банки. Ипотека"// Электронный ресурс. Сайт: http://www.realnest.com.ua Режим доступа свободный.

 

 

 

 

 

Приложение 1 - Организационная структура управления ПриватБанка

       

Отделение		Пределы численности персонала, чел.	Количество рабочих мест продаж не менее	Специализация
Группа	Подгруппа
На правах филиала «Ф»		30 и более	14	Универсальная
Группы "А"		12-29	10	Универсальная
Группы "Б"		6-11	6	Универсальная
Группы "В"		3-5	3	Универсальная
Группы "Г"	1	1-2	1	Обменный пункт
	2	1-2	1	Прием ограниченного  кол-ва типовых платежей (Коммун. Платежи, Киевстар, МРЭО, граница и проч.)
	3	1-2	1	Авто в кредит
	4	1-2	1	Рассрочка
	5	1-2	1	Отделение в ВУЗе
	6	1-2	1	Отделение на предприятии
	7	1-2	1	Отделение микрокредитования (юр. лица и ЧП)
	8	1-2	1	Отделение на авторынке
Реламно-информационный пункт (РИП) группа Д	1	1	1	Авто в кредит
	2	1	1	Рассрочка
	3	1	1	Авторынок

                Рисунок – Укрупненная схема структуры управления ПриватБанка

Приложение 2 - Финансовые отчеты ПриватБанка

БАЛАНС

КБ "ПриватБанк"

за станом на кінець дня 31 грудня 2007 р.

(тис.грн.)

Рядок	Найменування статті	2007 рік	2006 рік
1	2	4	5
1	Кошти в Національному  банку України та готівкові кошти банку	226 901	64 173
2	Казначейські та інші цінні  папери, що рефінапсуються І [аціональним банком України, і цінні папери, емітовані Національним банком України	82 981
3	Копни в інших банках	5 333	2 173
4	Цінні папери в торговому  портфелі банку	-	-
5	Цінні папери в портфелі банку на продаж	22 319	33 257
6	Кредити та заборгованість клієнтів	453 482	307 287
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення	-	-
8	Інвестиції в асоційовані  й дочірні компанії	6 081	7 287
9	Основні засоби та нематеріальні  активи	59 647	40 778
10	Нараховані доходи до отримання	9 740	5 560
11	Відстрочений податковий актив	56	129
12	Інші активи	22 157	12 566
13	Довгострокові активи, призначені для продажу	-	-
14	Усього активів	888 697	473 210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Продолжение приложения 2

(тис.грн.)

Рядок	Найменування статті	2006 рік	2005 рік
1	2	4	5
	Кошти банків: У т. ч. кредити, які отримані від НБУ	-	-
16	Кошти клієнтів	696 335	361 576
17	Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком	-	-
18	Боргові цінні папери, емітовані банком	-	-
19	Нараховані витрати  до сплати	1 960	2 046
20	Відстрочені податкові  зобов'язання	2 298	1 313
21	Інші зобов'язання	2 223	4 009
22	Усього зобов'язань	702 816	368 944
23	Статутний капітал	146 445	76 445
24	Капіталізовані дивіденди	-	-
25	Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)	-	-
26	Емісійні різниці	13	13
27	Резерви та інші фонди  банку	20 582	1 887
28	Резерви переоцінки, у  тому числі:	4	3
28.1.	Резерви переоцінки необоротних  активів	3	3
28.2.	Резерви переоцінки цінних паперів	1	-
29	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років	7 224	19 349
30	Прибуток/збиток звітного року, що очікує затвердження	11 613	6 569
31	Усього власного капіталу	185 881	104 266
32	Усього пасивів	888 697	473 210