Отчет по практике в "ПриватБанке"

Ипотекой может    быть    обеспеченное    выполнение    действительного  обязательства или  удовлетворение  требования,  которое  может   возникнуть   в будущем на основании договора, который вступил в силу.

Ипотека имеет  производный характер от основного обязательства и является  действительной  к прекращению основного обязательства или к окончанию срока действия  ипотечного  договора.

В случае нарушения должником основного  обязательства  в соответствии с  ипотекой ипотекодержатель имеет право  удовлетворить обеспеченные ею  требования за счет предмета ипотеки  преимущественно перед другими  лицами,  права  или  требования  которых  на  переданное  в ипотеку недвижимое имущество не  зарегистрированы в установленном законом  порядке  или  зарегистрированные  после государственной регистрации ипотеки. 

Если приоритет отдельного права  или требования на переданное в ипотеку  недвижимое имущество возникает  в соответствии с  законом,  такое  право  или  требование  имеет  приоритет  над  требованием  ипотекодержателя лишь в случае его/ее возникновения и регистрации к моменту государственной регистрации ипотеки.

Приоритет права  ипотекодержателя на удовлетворение обеспеченных  ипотекой требований за счет предмета ипотеки относительно зарегистрированных  в установленном законом порядке прав  или требований  других лиц на  переданное в ипотеку недвижимое  имущество возникают с момента государственной регистрации ипотеки.  Зарегистрированы  права и требования на недвижимое  имущество подлежат  удовлетворению  согласно  их  приоритету   -   в очередности их государственной регистрации.

Обременение недвижимого   имущества   ипотекой   подлежит  государственной регистрации   в   порядке,  установленном законодательством.  В случае  несоблюдения  этого условия ипотечный договор является действительным, но требование  ипотекодержателя  не  приобретает приоритет относительно зарегистрированных  прав  или  требований  других  лиц на переданное в ипотеку недвижимое имущество.

Государственная регистрация осуществляется лицом, на которого в соответствии с  законодательством возложенные  функции относительно государственной  регистрации обременений  недвижимого    имущества    ипотекой,    на основании    сообщения  ипотекодержателя,  в котором отмечается такая информация:

1. сведения об ипотекодателя и ипотекодержателя:   

• для ипотекодателя   и ипотекодержателя   -   юридических   лиц сведения о:

• для    резидентов   -   наименование,   местонахождение   и  идентификационный  код, в  Единственном  государственном реестре юридических и  физических  лиц  -  предпринимателей;
• для нерезидентов - наименование, местонахождение и государство,  где зарегистрировано лицо;

• для ипотекодателя   и   ипотекодержателя   -   физических   лиц сведения о:

• для граждан Украины - фамилия,  имя,  отчество,  адрес  постоянного местожительства    и  индивидуальный  идентификационный  номер  в  Государственном реестре физических лиц - налогоплательщиков и  других обязательных платежей;       
• для иностранцев,  лиц, без гражданства -  фамилия,  имя,  отчество  (при наличии),  адрес  постоянного местожительства за пределами Украины;

2. описание предмета ипотеки,  достаточное для его  идентификации,  и/или его регистрационные данные;      
3. размер  основной  суммы задолженности и процентов за  основным  обязательствам и/или  ссылки  на  правовое действие,  в которой установлено   основное   обязательство в случае, если   ипотекой  обеспечивается   удовлетворения   требований,   которые   могут возникнуть  в будущем;
4. срок  полного выполнения основного обязательства или срок  действия  ипотечного  договора  в случае, если  ипотекой обеспечивается  удовлетворения  требований,  которые могут возникнуть в будущем;
5. ссылка на выдачу договора залога, его номер.

Предметом ипотеки могут  быть  один  или  несколько  объектов  недвижимого имущества при таких условиях:      

• недвижимое имущество  принадлежит  ипотекодателю на праве собственности или  на праве хозяйственного ведомства, если ипотекодателем является государственное или  коммунальное предприятие, учреждение или организация;
• недвижимое имущество  может  быть отчуждено ипотекодателем и на него  в соответствии с законодательством может быть взыскание обращения;
• недвижимое имущество зарегистрированное в установленном законом порядке как отдельный выделенный в натуральной форме объект права собственности, если другое не  установлено данным Законом.

Предметом ипотеки  также  может  быть   объект   незавершенного  строительства   или   другое   недвижимое  имущество,  которое  станет  собственностью  ипотекодателя после заключения ипотечного  договора,  при условии, что  ипотекодаветель  может документально подтвердить право на приобретение им  в собственность соответствующего недвижимого имущества в будущем. Обременение  такого  недвижимого  имущества ипотекой подлежит государственной регистрации в  установленном законом порядке независимо от того,  кто является владельцем  этого имущества на время заключения ипотечного договора.

Часть объекта  недвижимого имущества  может быть предметом ипотеки  лишь после ее выделения в натуре и регистрации права  собственности  на  нее как на отдельный объект недвижимости, если другое не установлено данным  Законом.  Ипотека распространяется на часть объекта недвижимого имущества,  которая  не  может быть выделенной в натуре и была присоединена к предмету  ипотеки после заключения ипотечного договора без  регистрации  права  собственности на нее как на отдельный объект недвижимости.

Недвижимое имущество  передается  в  ипотеку  вместе со  всеми  его  принадлежностями, если другое не установлено ипотечным договором.      

Риск случайного  уничтожения,  случайного   повреждения   или порчи   предмета  ипотеки, несет ипотекодатель,  если  другое  не  установлено ипотечным договором.

Стоимость предмета  ипотеки   определяется   по согласию   между ипотекодателем  и ипотекодержателем или путем проведения оценки  предмета ипотеки  соответствующим  субъектом  оценочной  деятельности  в  случаях, установленных законом или договором.

Предметом  ипотеки  может  быть  право  аренды или пользования  недвижимым   имуществом,   которое  предоставляет  арендатору  или  пользователю  право  строить,  владеть  и  отчуждать объект недвижимого имущества. Такое  право  аренды  или  пользования  недвижимым  имуществом для целей данного  Закона  считается недвижимым имуществом.

Ипотека прекращается в случае:

• прекращения  основного обязательства или окончание срока действия  ипотечного  договора;
• реализации предмета ипотеки в соответствии с Законом «Об ипотеке»;
• приобретения ипотекодержателем права собственности на предмет ипотеки;        признание ипотечного договора недействительным;
• уничтожения (потери) переданного в ипотеку здания (сооружения), если  ипотекодатель не возобновил ее. Если предметом ипотечного договора является  земельный участок и расположенное на ней здание  (сооружение),  в случае  уничтожения (потери)  здания (сооружения) ипотека земельного участка не  прекращается;
• по другим основаниям, предусмотренных Законом.       

Следующие ипотеки прекращаются в  результате  обращения  взыскания  за предыдущей ипотекой.   Сведения о   прекращении   ипотеки   подлежат   государственной  регистрации в установленном законодательством порядке.

Кредитные программы ипотечного кредитования в ПриватБанке представлены в Приложении 3.

7 Анализ кредитного портфеля КБ «ПриватБанк»

7.1 Анализ масштабов и динамики кредитных вложений

 

КБ «ПриватБанк» имеет хорошо разработанные  программы кредитования юридических и физических лиц. Кредитный портфель банка имеет хорошо сбалансированную структуру. КБ «ПриватБанк» предлагает своим клиентам операции по факторингу – финансирование поставок с отсрочкой платежа, как на внутреннем рынке, так и для внешнеэкономической деятельности.

Основным и наиболее прибыльным направлением в деятельности и полноценном  функционировании каждого банка, является  кредитное обслуживание. В 2007 году кредитная  политика КБ «ПриватБанк» базировалась на принципах взвешенности и была сориентирована на достижение высокой эффективности кредитных операций при соблюдении допустимого уровня риска, а также обеспечения стабильной деятельности  банка при условии соблюдения в процессе кредитования установленных нормативов Национальным банком Украины экономических нормативов.

Для анализа кредитной деятельности банка  определим место, которое  занимают кредитные операции в общем  объеме  активов банка. Для этого  рассчитывается коэффициент части  кредитов в общих активах банка  по формуле:

    (1)

Он показывает часть кредитных  операций в общих активах банка  и характеризует кредитную активность банка.

Так, по состоянию на 01.01.2007 г. кредитные вложения в составе активов составили 64,9 %, а на 01.01.2008г. – 51,0 %. Это свидетельствует о том, что в 2006г. деятельность банка была недостаточно диверсифицирована, что говорит о высоком риске в случае ухудшения качества кредитного портфеля. В 2007 г. банк минимизировал свой риск за счет диверсификации своей деятельности. Однако, с другой стороны, такое снижение масштабов кредитной деятельности может свидетельствовать о том, что банк недостаточно использует источники финансирования в процессе формирования прибыльных активов и тем самым снижает свой потенциал, что подтверждается анализом недоходных активов.

Таблица 4.1 Динамика недоходных активов, тыс.грн.

Показатели	На 1 января		отклонение		Структурное
	2007	2008	Абсол.	Относит.	2007	2008
1.Всего общих активов	473210	888697	415487	187,8 %	-	-
2Недоходные активы	69862	236697	166835	338,8 %	14,8 %	26,6%

 

Анализ свидетельствует о высокой  степени ликвидности банка, однако он теряет на прибыльности.

 Рассмотрим кредитную активность  банка, приведенную в таблице  4.2.

 

 

 

 

 

Таблица 4.2.Анализ масштабов кредитной деятельности КБ «ПриватБанк»

Показатели	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	отклонение
			Абсол.	Относит.
Кредитные вложения, тыс.грн.	307287	453482	146195	147,6 %
Общие активы	473210	888697	415487	187,8 %
Уд. Вес кредитов в общих активах	0,65	0,51	- 0,14	0,78

 

При общем росте активов на 147,6 %, темпы роста кредитных вложений составили лишь 147,6%, т.е. идет явное снижение кредитной деятельности и, как показал предыдущий анализ, представленный  в таблице 2.1 банк не использует имеющийся  банковский ресурс для прибыльного вложения.

Рассмотрим анализ движения кредитов банка, который предусматривает изучение финансовой отчетности, из которой можно определить удельный вес новых кредитов относительно остатка ссудной задолженности на конец отчетного периода, процент погашения кредитов за отчетный период, соотношение дебетовых и кредитовых оборотов, достаточность резерва на возможные  убытки по ссудам, размер просроченных процентов.

Таблица 4.3 Анализ движения кредитов в КБ «ПриватБанк» , тыс.грн.

Движение кредитов	Краткосрочные	Долгосрочные	Всего
1.Кредитный портфель  на 01.01.2007г.	107551	199736	307287
2.Кредиты, выданные в 2007г.	161386	132043	293429
3.Погашено кредитов в 2007г.	87544	59690	147234
4.Кредитный портфель на 01.01.2008г.	181393	272089	453482