Кредитный риск коммерческого банка

      Перечисленные факторы, влияющие на ухудшение хозяйственной  деятельности компании, действуют автономно, независимо от банка. Но банк, зная, где  у фирмы возникли слабые места, может  и должен дать соответствующие рекомендации, предотвращающие появление несвоевременно погашенных ссуд.

      Большое внимание американскими коммерческими  банками уделяется прогнозированию  проблемных кредитов на первой и второй стадиях кредитного процесса, т. е. этапах анализа кредитной заявки и ее исполнения. Банковская практика сформулировала 25 сигнальных флагов, которые помогают в кредитном процессе выявить потенциальные проблемные кредиты. 

      Сигналы из истории заемщика

Недавняя  финансовая несостоятельность заемщика

Расхождения и противоречия в информации о  заемщике

      Сигналы, касающиеся руководства  и управления заемщика

Заемщик ищет партнера, на чьи связи можно  рассчитывать

Невысокие моральные качества руководителя

Борьба  за власть в руководстве среди  партнеров, между членами семьи – владельцами компании

Частые  смены в руководстве

Строптивый, неуравновешенный характер руководителя

Стремление  руководства заемщика ускорить кредитный  процесс, оказать давление на банковского  работника

      Сигналы, отражающие производственную заемщика

Круг  поставщиков и покупателей у  заемщика не диверсифицирован

Ослаблен  контроль заемщика за своими дебиторами

Заемщик относится к той отрасли, которая  в данный момент испытывает проблемы

Упрощенное  ведение баланса, т. е. активы и пассивы  не детализируются по статьям

      Сигналы, относящиеся к организации кредитования 

Заемщик не представляет четко цель, на которую  испрашивается кредит

У заемщика нет ясной программы погашения  ссуды

Отсутствие  резервных источников погашения  кредита

Заемщик не имеет материального (сырьевого  и т. д.) обеспечения своей цели, на которую предоставлен кредит 

      Сигналы», фиксирующие отклонения от установленных норм

Нарушения в периодичности предоставления заемщиком отчетных данных о своей  хозяйственной деятельности

Отклонения  от нормы порядка ведения банковских счетов (нарушения в системе овердрафта и т. п.)

Пересмотр условий кредитования; изменения в схеме погашения кредита; просьба о пролонгации ссуды

Отклонения  показателей  хозяйственно-финансовой деятельности компании-заемщика от плановых или ожидаемых

Отклонения  в системе учета и контроля заемщика 

      Эти сигналы настораживают банк и  помогают предотвратить просроченные кредиты либо выявить их возникновение. Если банк идентифицировал сомнительные кредиты, какими должны быть его дальнейшие шаги? Банк принимает программу действий, направленную на погашение кредитов. В большинстве случаев заемщик еще не потерял способность отвечать по своим обязательствам. В этой ситуации банк рассматривает вопрос об изменении условий кредитного соглашения. Новые условия затрагивают график погашения кредита, касаются организации взаимных и согласованных действий банка и заемщика, цели которых – ликвидация проблемных кредитов. Банк может взять на себя функции контролера за движением оборотных средств компании-заемщика или консультанта в процессе принятия фирмой управленческих решений. В случаях, когда заемщик исчерпал все возможности для погашения ссуды и заключение нового кредитного соглашения неэффективно, банк вынужден прибегнуть к передаче дел в суд. 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

Наиболее  актуальной проблеммой российских коммерческих банков является управление кредитным риском на основе анализа балансовых данных и кредитного портфеля. Группировка кредитов в рисковые классы, разработка способов их минимизации и защиты банковских интересов уменьшают кредитный риск. Снижению величины кредитного риска способствует отказ от концентрации кредитов в отраслях и предприятиях испытывающих спад производства, а также соблюжение максимального размера риска на обного заемщика. Однако балансовые данные банка не позволяют получить такую информацию. Для этого необходимо испльзовать данные аналитического и внесистемного учета. 
 

                                                                    Литература 
 

1. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. М.: Алес. 1995.
2. Лаврушин О.И. Банковские операции. М.: Инфра-М. 1995. Ч.1.
3. Мелкумов Я.С., Румянцев В.М. Кредитные ресурсы: расчет и анализ. М.: Бизнес-школа «Интел-Синтез». 1996.
4. Сиротина И.А. Кредит под залог. М.: Приор. 1996.
5. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: ИПЦ Вазар-Ферро. 1994.