Республиканский бюджет

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2 Состояние бюджета республики на 01.10.2010г.

 

 

В 2010 году государством продолжена политика, направленная на поддержание уровня государственных расходов, обеспечивающих с одной стороны уровень совокупного спроса, с другой – уровень инвестиционной активности за счет государственных инвестиций, необходимых для восстановления роста экономики.

В текущем году также основным приоритетом является обеспечение занятости и поддержка социально-уязвимых слоев населения, реализация нового плана дальнейшей модернизации страны для обеспечения посткризисного развития.

С учетом тенденций развития экономики в течение года дважды был уточнен Прогноз социально-экономического развития Республики Казахстан на 2010-2014 годы.

На основании скорректированных  макроэкономических показателей в 2010 году дважды была проведена работа по уточнению республиканского бюджета.

В ходе второго уточнения  за счет увеличения доходной части  бюджета и перераспределения  ожидаемого неисполнения плана по итогам 2010 года, с целью их эффективного использования увеличены расходы  по ряду приоритетных направлений, а  также на дополнительное финансирование мероприятий, реализуемых с опережением  сроков и решение ряда неотложных задач. 

Уточнение бюджета осуществлялось в строгом соответствии с поручением Главы государства о жесткой  экономии бюджетных средств и  их эффективном использовании.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3

 

Итоги исполнения республиканского бюджета за 9 месяцев 2010 года.

 

 

Наименование показателей	2010 год	Кассовое исполнение 9 месяцев 2010 года	Отклонение (+;-)	% исполнения
1) доходы	3 413,8	2 530,7	-883,1	74,1%
налоговым поступлениям	1 886,9	1 352,7	-534,2	71,7%
неналоговым поступлениям	59,7	44,9	-14,8	75,2%
поступлениям от продажи  основного капитала	26,4	15,5	-10,9	58,7%
поступлениям трансфертов	1 440,8	1 117,6	-323,2	77,6%
2) затраты	3 897,6	2 799,6	-1 098,0	71,8%
4) чистое бюджетное кредитование	35,5	87,3	51,8	245,9%
бюджетные кредиты	139,0	103,1	-35,9	74,2%
погашение бюджетных кредитов	103,5	15,8	-87,7	15,3%
5) сальдо по операциям  с финансовыми активами	284,3	170,6	-113,7	60,0%
приобретение финансовых активов	284,8	170,7	-114,1	59,9%
поступления от продажи финансовых активов государства	0,5	0,1	-0,4	20,0%
6) дефицит	-803,6	-526,8	276,8	65,6%
процент к валовому внутреннему  продукту страны	4,2		-4,2	0,0%
7) финансирование дефицита  бюджета	803,6	526,8	-276,8	65,6%

 

 

Исполнение доходов республиканского бюджета за 9 месяцев 2010 года составило 74,1%. При годовом прогнозе доходов – 3413,8 млрд.тенге фактическое исполнение составило 2530,7 млрд.тенге. При этом, качественное исполнение обеспечено за счет роста поступлений по трансфертам в текущем году по сравнению с прошлым годом на 126,7 млрд.тенге, или на 12,8%. Рост поступлений по трансфертам в текущем году позволил исполнить  годовой прогноз на 77,6%.

При кажущемся неисполнении прогноза налоговых поступлений  в 2010 году (71,7% к прогнозу – 1886,9 млрд.тенге) фактически обеспечен рост налоговых  поступлений за 9 месяцев 2010 года к  аналогичному периоду 2009 года на 353,8 млрд.тенге, или на 35,4%. Необходимо учесть, что в текущем году прогноз налоговых поступлений увеличен на 505,7 млрд.тенге, или на 36,6%. Анализ налоговых поступлений 2010 года по кварталам указывает на значительный рост поступлений в 3 квартале 2010 года, что позволяет прогнозировать исполнение налоговых поступлений 2010 года свыше 100% от планируемой суммы. Также, необходимо учитывать ежегодную тенденцию роста предпринимательской активности во втором полугодии.

По итогам 9 месяцев 2010 года наблюдается неисполнение расходной части бюджета. При этом основными причинами неисполнения 92,4 млрд. тенге являются:

• экономия 14,4 млрд. тенге -  в том числе в процессе государственных закупок – 2,0 млрд.тенге и 12,4 млрд.тенге в связи со снижением фактической потребности на выплату по сравнению с прогнозной экономией по фонду оплаты труда, непредставлением местными исполнительными органами подтверждающих документов по целевым трансфертам;
• несостоявшиеся конкурсы по государственным закупкам, отсутствие конкурентной среды (отсутствие маркетингового анализа) – 9,5 млрд.тенге;
• несвоевременное проведение конкурсных процедур, перенос сроков их проведения, срыв поставщиками условий договора, несвоевременное представление актов выполненных работ, счетов-фактур – 32,4 млрд.тенге;
• неправильное помесячное распределение годовых планов – 1,3 млрд.тенге;
• несвоевременное принятие нормативных правовых актов по реализации бюджетных программ и другие причины – 34,7 млрд.тенге.

Низкое исполнение расходов бюджета за 9 месяцев 2010 года (71,8%) привело  к необходимости реализации в первоочередном порядке важнейших стратегических направлений государственной политики.

Реализация  Дорожной карты по регионам

В рамках освоения целевых  трансфертов, полученных из  республиканского бюджета, осуществлялась и реализация бюджетных программ Дорожной карты.

За 9 месяцев т.г. из республиканского бюджета на реализацию мероприятий  Дорожной карты регионам выделено 91,5 млрд.тенге, из них местными исполнительными  органами освоено 88,7 млрд.тенге или 96,9%. Неисполнено 2,8 млрд.тенге.    

При этом, необходимо отметить, что реализация мероприятий Дорожной карты в регионах осуществлялась по  6 направлениям.

Основное направление, по которому больше предусмотрено бюджетных  средств, это - ремонт и развитие инженерно-коммуникационной инфраструктуры и благоустройство  городов и населенных пунктов. На эти цели в республиканском бюджете (без учета осеннего уточнения) на 2010 год предусмотрено  32,8 млрд.тенге, за 9 месяцев т.г. регионам выделено 31,7 млрд.тенге, из них освоено 30,4 млрд.тенге  или 95,9%.  

 Реализация  программы «Дорожная карта бизнеса  – 2020»

 В рамках освоения целевых трансфертов, полученных из  республиканского бюджета, осуществлялась и реализация программы «Дорожная карта бизнеса – 2020».

Следует отметить, что регионами не в полном объеме осваиваются средства, выделенные на реализацию программы.       

Так, в республиканском  бюджете на 2010 год (без учета осеннего уточнения)  на реализацию  программы  «Дорожная карта бизнеса -2020»  предусмотрено  14 млрд.тенге, за 9 месяцев  т.г. регионам выделено  4 млрд.тенге, из которых местными исполнительными  органами освоено 2,1 млрд.тенге, или 52,5%. Неисполненными остались 1,9 млрд.тенге.

2010 год для программы  является пилотным. В регионах его реализация  осуществлялась по двум направлениям:

• на поддержку частного предпринимательства из республиканского бюджета выделено 2,8 млрд.тенге, из которых регионами освоено 2,0 млрд.тенге, или 71,4%;
• на развитие индустриальной инфраструктуры выделено 1,2 млрд.тенге, из них местными исполнительными органами освоено 0,1 млрд.тенге, или   8,3%.   

В текущем году также основным приоритетом является обеспечение занятости и поддержка социально-уязвимых слоев населения, реализация нового плана дальнейшей модернизации страны для обеспечения посткризисного развития.

 

 

Диаграмма 2

 

 

Затраты республиканского бюджета  за 9 месяцев 2010 года распределены следующим  образом:

- на деятельность гос.органов (оборона, образование, здравоохранение, общественный порядок) - 664 млрд.тенге, или 29%;

- на социальную помощь и социальное обеспечение - 524 млрд.тенге, или 23%;

- направляемые на развитие  конкурентоспособной экономики  - 562 млрд.тенге, или 25%;

- напрочие затраты,  обслуживание долга, трансферты - 526 млрд.тенге, или  23%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3 Перспективы республиканского  бюджета на 2011-2012 год

 

 

Реформа бюджетной системы, связанная с переходом на методы бюджетирования, ориентированные на результаты, начатая в предыдущем периоде будет продолжена и реализована  в рамках трехлетнего бюджета, который  станет базой новой системы государственного бюджетного планирования.

В рамках реализации Концепции  по внедрению системы государственного планирования, ориентированного на результаты, утвержденной постановлением Правительства  Республики Казахстан   от 26 декабря 2007 года № 1297, создана правовая основа для принципиально новой организации бюджетного процесса на всех уровнях бюджетной системы, повышения самостоятельности и ответственности государственных органов и, в конечном счете - повышения эффективности и прозрачности управления бюджетными средствами.  

Разработанный Бюджетный Кодекс отражает проводимую и планируемую к проведению работу по модернизации и совершенствованию системы планирования, повышению эффективности использования средств бюджета, что позволит обеспечить:

• внедрение системы государственного планирования и бюджетирования, ориентированного на результаты, на всех уровнях бюджетной системы;
• внедрение трехлетнего бюджетного планирования;
• установление прозрачности и подконтрольности обществу деятельности государственных органов и использования ими бюджетных средств;
• переориентацию деятельности государственных органов от освоения бюджетных средств на достижение конкретных результатов.

В среднесрочном периоде  с учетом новых подходов в бюджетном  планировании проводиться умеренная политика государственных расходов, предусматривающая не ограничение, а рост расходов бюджета оказывающих стимулирующее воздействие на экономику в целом.

Политика расходов в предстоящем  периоде будет определяться с  учетом ряда ограничений:

• обеспечение сбалансированности расходов бюджета;
• планирование заимствований, направляемых на покрытие дефицита бюджета в размерах обеспечивающих внутренний рынок достаточным уровнем долговых инструментов;
• первостепенной роли приоритетных направлений социально-экономического развития страны.

Объем расходов республиканского бюджета по отношению к ВВП остается стабильным и составляет в среднем 20 %.

Поддержание планируемого уровня расходов будет обеспечиваться через  регулирование размера гарантированного трансферта из Национального фонда  и дефицита бюджета.

Для финансирования бюджетных программ развития из Национального фонда в бюджет будет направлен гарантированный трансферт, объемы которого на предстоящий трехлетний период утверждены законом о республиканском бюджете на   2010 – 2012 годы.

Прогноз расходов республиканского бюджета основан на основных приоритетах бюджетной политики с учетом выше обозначенных ограничений и фискальных возможностей государства.

Проводимая в среднесрочном  периоде политика расходов будет  направлена на обеспечение полного  выполнения государственных обязательств, в соответствии с долгосрочными  и среднесрочными приоритетами социально-экономической  политики, повышение эффективности  бюджетных расходов с их ориентацией  на конечные результаты за счет улучшения  качества стратегического планирования каждого государственного органа и  сокращения непродуктивных расходов.

При прогнозе расходов государственного бюджета учтены расходы на реализацию поручений Главы государства, озвученных в ежегодном послании народу Казахстана «Повышение благосостояния граждан  Казахстана – главная цель государственной политики», а также мероприятий, предусмотренных в стратегических и программных документах.

Расходы республиканского бюджета  в приоритетном порядке будут  направлены на:

• развитие социальной сферы и инвестиции в человеческий капитал;
• индустриально-инновационное развитие и реализацию «прорывных» проектов;
• содействие развитию аграрного сектора;
• развитие стратегической инфраструктуры;
• формирование региональных центров экономического роста.