Развитие банковского кредита в России

Классическим  методом предоставления займов в  условиях рыночной экономики считается контокорентный кредит. Этот вид банковского кредита предоставляется клиентам, имеющим в данном банке текущий счет. Контокорентный кредит органично сочетает кредитное и расчетно-кассовое обслуживание клиента на основе открытия единого активно-пассивного контокорентного счета. Банк берет на себя все операции клиента с текущими требованиями и обязательствами.

Объем и сроки контокорентного кредита  определяются хозяйственными потребностями  клиента, но в пределах установленного в кредитном договоре лимита. Лимит кредитования для каждого заемщика устанавливается индивидуально в зависимости от его финансового положения и репутации. В пределах лимита кредитования заемщик получает широкие возможности для маневрирования оборотными средствами. Клиент на основе контокорентного кредита может оперативно без согласования с банком пополнять свой текущий счет соответствующей суммой денег.

Овердрафт (англ. - превышение кредита) является специфическим  видом контокорентного кредита; это сумма, в пределах которой банк кредитует владельца текущего счета. При овердрафту банк в пределах согласованного лимита проводит платежи за клиента на сумму, превышающую остаток средств на его текущем счете. В результате на счета заемщика возникает дебетовое сальдо, которое и выражает сумму его задолженности перед банком. Из отрицательного остатка на счету банк взимает процент, как за обычный кредит. Правом на получение овердрафтное кредита пользуются особо надежные клиенты банка. Овердрафт, как правило, используется в современной западной банковской практике для кредитования частных лиц на текущие нужды.

В отечественных  банках почти абсолютно преобладают  единовременные кредиты, которые предоставляются  с простых заемных счетов для  обслуживания конкретных коммерческих операций. 

По методам  погашения банковские кредиты делятся  на такие, которые погашаются:

- Одновременно;

- В рассрочку;

- Досрочно (по требованию кредитора или  по заявлению заемщика);

- С регрессии  платежей;

- По  истечении оговоренного периода  (месяца, квартала).

Ту банковскую ссуду, которая погашается одновременно, часто называют прямой; вся основная задолженность по этим ссудам должна быть погашена на одну конечную дату. Проценты могут выплачиваться через определенные промежутки времени или по окончании срока займа. Ссуды в рассрочку предполагают периодическое погашение основной суммы задолженности, как правило, равными частями. В этом случае погашения займа не является таким отягощающим для заемщика, как при погашении одновременно. 

По форме  привлечения (организации) выделяют такие виды банковского кредита:

- Двусторонний (коммерческий банк - заемщик);

- Консорциумный;

- "Зеркальный";

- Многосторонний (параллельный). 

Банковский  консорциум - временное добровольное объединение коммерческих банков для  решения конкретных хозяйственных задач. Банки - участники консорциума сохраняют свою хозяйственную самостоятельность и могут принимать участие в деятельности других объединений. [20]

Банковский  консорциум предоставляет кредит заемщику в такие способы: путем аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке с дальнейшим предоставлением кредитов субъектам хозяйственной деятельности; путем гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков - кредитование осуществляется при этом в зависимости от потребности в кредите; путем изменения гарантированных банками-участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумный операции (см. Положения НБУ "О порядке осуществления консорциумного кредитования" от 21 февраля 1996 г.). 

Банковские  консорциумы создаются с целью  аккумуляции кредитных ресурсов как в национальной, так и в  иностранной валюте, для осуществления  кредитования хозяйственных программ со значительными объемами финансирования, уменьшения кредитных рисков, соблюдение нормативного показателя максимального размера риска на одного заемщика. Консорциумный кредит может предоставляться банками разных стран для кредитования внешнеэкономической деятельности.

Разновидностью  консорциумного кредита является параллельный кредит. При параллельном кредитовании в сделке участвуют два или более банков, которые самостоятельно ведут переговоры с заемщиком. Банки-кредиторы согласовывают между собой условия кредитования, чтобы в итоге заключить кредитный договор с общими для всех участников условиями. Каждый банк самостоятельно предоставляет заемщику определенную часть кредита, придерживаясь общих, согласованных с другими банками-кредиторами, условий кредитования. [21]

На основе многосторонних банковских кредитов появляется возможность осуществлять крупные долгосрочные кредитные проекты для удовлетворения, прежде всего, потребностей инвестиционной сферы.

При классификации  банковских кредитов используются и  другие критерии выделения тех или  иных видов займов. Это источники  привлечения (внутренние займы, в пределах своей страны; внешние, то есть международные займы); экономическое назначения (связанные ссуды и несвязанное ссуды, в которых не указывается объект кредитования); вид процентной ставки (займы с фиксированной ставкой; ссуды с плавающей ставкой; ссуды со смешанной ставкой) и т.д.

Глава 2. История возникновения  и развития банковского  кредитования в России 

2.1 Зарождение и становление  банковского кредита 

В любом  государстве существует денежно-кредитная  система в каком-либо виде, начиная от обмена шкурами или раковинами и заканчивая сложнейшей европейской структурой.

Слово «банк» происходит от итальянского слова  «banco» - «скамья», стоящая в конторе  менялы, который обменивал или  разменивал одни деньги на другие. Самым  первым банком считается «Духовный орден бедных рыцарей Христа и Храма Соломонова». Еще в XII веке, имея разветвленную сеть отделений по всей Европе, орден организовал вооруженную охрану денег и драгоценностей при перевозке. Разумеется, не бесплатно. Затем стал брать деньги на хранение и давать их в кредит под проценты. А в начале XIII века орден ввел в обращение чек-расписку, по которой можно было получать деньги в другой стране, не подвергая себя риску быть ограбленным в пути. После разгрома ордена королем Филиппом IV Красивым и конфискации его богатств европейское банковское дело оказалось в руках ломбардцев выходцев из Ломбардии.

Финансисты  утверждают, что настоящая банковская система, близкая к современной, сложилась в Англии к началу XVII века. [17]

Несмотря на преследования, в середине века по мере развития торговли ростовщиков становится все больше и больше, в этой роли выступают многие купцы. Уже в XVI веке предоставление денежного капитала в кредит под проценты становится обыденным явлением. В течение некоторого времени законодательно ограничивалась допустимым максимумом лишь величина ссудного процента.

В России до отмены крепостного права банковская система страны состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлся поземельный кредит: деньги давались под залог помещичьих селений в зависимости от количества крепостных «душ», а также драгоценностей

В России об обеспечении кредитов правительство  начало заботиться со времен правления  Анны Иоанновны. В 1729 году Монетная контора  начала выдавать ссуды под заклад золотых и серебряных вещей под проценты. При Елизавете Петровне был учрежден Заемный банк, в обязанности которого в том числе входила и выдача ссуд под драгоценные заклады. В 1772 году были открыты Санкт-Петербургская и Московская ссудные казны.

Таким образом, точкой отсчета начала кредитования в России можно считать XVIII столетие. Именно тогда российское дворянство стало заниматься коммерческой и  предпринимательской деятельностью. Но все попытки оканчивались финансовым крахом. Наиболее простой выход помещики видели в частных кредитах. Пользуясь ими достаточно активно, русское дворянство к середине столетия увязает в ростовщических процентах. И предотвращение перехода дворянских земель в руки ростовщиков становится одной из главных задач кредитно-финансовой политики правительств Елизаветы Петровны, Екатерины II и Павла I. [15]

Первый  дворянский банк с конторами в  Петербурге и Москве был учрежден в 1854 году и назывался Банк для  дворянства. Кредитованием промышленности и торговли занимались прежде всего Лаврушина О. И., Ямпольский М.М., Савинский Ю.П. Финансы и статистика. Москва, 1998. С шестидесятых годов XIX века стали учреждаться акционерные коммерческие банки.

Утопичность целей государства, являющегося  тогда монополистом в сфере кредитно-банковской системы, предопределила крах этой кредитной политики. Поскольку направлена она была на поддержание на плаву разоряющегося дворянства, а не на, как и подобает, развитие торговли, промышленности, то есть оздоровление экономики страны. Кредитные банки того времени не помогли, несмотря на то, что выдавали долгосрочные и дешевые кредиты. Например, Вспомогательный банк для дворянства выдавал ссуды на 25 лет. При этом первые пять лет выплачивались только годовые 6%, а с шестого года начиналось погашение долга. Более того, банк прямо-таки обязывал дворян, уклонявшихся от уплаты частных долгов, брать ссуду.

История кредитной системы прошла несколько  этапов формирования. До 1917 года наша кредитная  система развивалась по капиталистическим  законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени. В Российской империи до 1917 года существовала трехъярусная кредитная система, состоявшая из следующих звеньев: Государственный банк; банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками; специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и другие).

В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развит сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг. В то время в России практически не было учреждений, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, а их рынок был представлен всего тремя фондовыми биржами. Поэтому аккумуляционною - мобилизационные функции на рынке капиталов выполняли в основном коммерческие банки.

В первые месяцы после революции 1917 году была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка был создан Народный банк. Начавшаяся в начале 1918 году гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение. Это подтверждает факт слияния Народного банка с Наркомфином (министерство финансов). Единственным источником доходов в стране стала эмиссия так называемых денежных знаков, что способствовало натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений. В начале 20-х годов новая экономическая политика обусловила восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и кооперативные коммерческие банки. К 1925 году была восстановлена кредитная система, структура которой выглядела следующим образом: Государственный банк;  Банковский сектор: акционерные банки ( Промбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юго-восточный банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк); кооперативные банки (Всеуобанк, Украинбанк); коммунальные банки (Цекобанк и местные коммунальные банки); Центральный сельхозбанк, республиканские сельхозбанки;

Специализированные и кредитно-финансовые учреждения: общества сельскохозяйственного кредита; общества взаимного кредита; сберегательные кассы.

Структура кредитной системы была представлена тремя ярусами и выражала новые  социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х годов. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная - капиталистическая (в основном с обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми и специализированными банками и обществами по кредитованию.

В новой  структуре кредитной системы  отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховой компании, ее выведением из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялась банками в рамках государственной собственности. 

В последующие  годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда  были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой. Она была представлена всего лишь тремя банками, сберегательными кассами и двумя страховыми организациями: Государственный банк;

Стройбанк; Банк для внешней торговли; Система сберегательных банков; Госстрах и Ингосстрах.

В результате такой реорганизации Государственный  банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.

Второй  банк страны - Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроем сельского хозяйства.