Развитие банковского кредита в России

1.2 Функции кредита. Законы кредита 

Под функцией кредита понимаются направленность и содержание действия кредита. Сущность и содержание кредита проявляются в его четырех основных функциях: перераспределительной, воспроизводственной, замещения действительных и наличных денег кредитными орудиями обращения и стимулирующей.

С помощью  перераспределительной функции осуществляется передача временно свободных материалов и денежных ресурсов одних собственников во временное пользование на условиях возвратности и платности другим. Посредством перераспределения бездействующие материальные и денежные ресурсы превращаются в функционирующие. Кредитное перераспределение происходит в двух формах — в денежной и товарной. [5]

Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко: получение заемщиком кредита обеспечивает его необходимым объемом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Посредством кредита происходит воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового; в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).

Функция замещения действительных и наличных денег кредитными орудиями обращения  состоит в следующем: действительные деньги (золото) замещаются денежными  знаками (банкнотами), являющимися долговыми обязательствами государства и знаками стоимости золота (население, получившее их в виде национальной валюты, — кредитор, а государство, отдавшее их за товары, — должник); в процессе обращения наличные денежные знаки, в свою очередь, замещаются кредитными орудиями обращения — векселями, чеками, безналичными расчетами предприятий в банке (если счет предприятия в банке, то предприятие — кредитор, а банк — его должник).

Стимулирующая функция проявляется в том, что  кредит оказывает стимулирующее воздействие на производство и обращение, способствует расширенному воспроизводству на макро- и микроуровнях экономики, а также более экономному использованию ресурсов. [8]

Кредит  обязывает заемщика средств осуществлять хозяйственную деятельность так, чтобы улучшить свои экономические показатели, обеспечить получение доходов и прибыли, достаточных для его погашения, уплаты процентов по нему и подтверждения своей кредитоспособности.

На микроуровне  коммерческие банки, предоставляя кредит, могут выдвигать конкретные требования в виде условий кредитного договора, предусматривающие улучшение отдельных аспектов деятельности заемщиков, что также является стимулирующим фактором.

На макроуровне  государство, осуществляя кредитную  экспансию либо рестрикцию, оказывает определенные стимулирующие воздействия на деловую активность в стране и происходящие экономические процессы.  

Законы  кредита 

Представление общества о кредите не может быть полным без раскрытия законов  его движения. Знание законов, налаживание  механизма их реализации дает возможность наиболее успешно применять те ресурсы, которые дополнительно получают субъекты рынка в виде временно используемых стоимостей.

Закон возвратности кредита отражает возвращение  ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование. Важно здесь и то, что возвратность ссуженной стоимости — это возвратность в квадрате, поскольку средства возвращаются не только заемщику, совершив свой кругооборот, но от него — к юридической исходной точке. [12]

К законам  кредита можно отнести также  закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное  пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот. В отличие от средств производства, частично или полностью перенесших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенциальными свойствами, что и при первичном поступлении в оборот.

Рассмотренные законы движения кредита имеют для практики большое значение. Отход от их требований, нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

Нарушение возвратности кредита дестабилизирует  денежное обращение, приводит к банковскому банкротству банков, обостряет социальные противоречия, вызывая недовольство вкладчиков тех банков, которые объявили о своей несостоятельности.

Отсутствие  дисбаланса между ресурсами, вовлекаемыми в процесс кредитования, увеличивает денежную массу, приводит к снижению покупательской способности денежной единицы.

Нарушение сохранения ссуженной стоимости  приводит к девальвации ресурсов кредитора, снижению размера реальных стоимостей, предоставляемых в порядке  помощи народному хозяйству.

Знание  и учет законов кредита выступают  наиболее важной задачей государства  и банков в регулировании экономики  страны.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3.   Виды банковского кредита

 

Кредиты, предоставляемые банками, можно  классифицировать по разным признакам. Только комплексный подход к выделению видов банковского кредита позволяет полнее охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков.

По срокам пользования выделяют такие виды банковского кредита:

- Краткосрочные  (до 1 года);

- Среднесрочные  (до 3 лет);

- Долгосрочные (свыше 3 лет).

Каждому из этих видов банковского кредита  присущи конкретные признаки, организационные  способы предоставления займов и  их погашения.

Краткосрочные кредиты предоставляются банками  заемщикам на цели текущей хозяйственной  деятельности в случае возникновения у них временных финансовых трудностей в связи с расходами, которые не обеспечены поступлениями средств в соответствующем периоде. [2]

Среднесрочные кредиты предоставляются на оплату оборудования, на текущие расходы, финансирование капитальных вложений. Долгосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам для формирования основных фондов. Объектами кредитования при этом являются капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию и прочее.

В западной банковской практике выделяют ссуды до востребования (онкольный кредит), возвращаемых заемщиками по первому требованию банка (с предупреждением). Ставки процента по онкольному кредиту ниже, чем по срочным ссуды. Онкольный кредит рассматривается как разновидность краткосрочного кредита.

За обеспечением выделяют такие виды банковского  кредита: 

- Обеспечены  залогом (имуществом, имущественными  правами, ценными бумагами); стоимость  залога обычно превышает сумму кредита;

- Гарантированные  (банками, финансами или имуществом  третьего лица);

- С другим  обеспечением (поручительство, свидетельство  страховой организации);

- Необеспеченные (бланковые кредиты).

Банковский  кредит под залог ценных бумаг  называется ломбардным кредитом.

По степени  риска банковские ссуды делятся  на: стандартные кредиты и кредиты  с повышенным риском.

В условиях наличия кризисной ситуации в  национальной экономике Украины  закономерно повышается риск кредитных  операций коммерческих банков. Кредиты с повышенным риском занимают в таких условиях ведущее место в кредитном портфеле банков.

В рыночной экономике в условиях экономической  неопределенности любой позиции  присущ определенный риск неуплаты процентов  или не возврата в результате непредвиденных обстоятельств. В стратегическом плане для коммерческих банков важно наращивать объемы кредитных операций, в том числе и за счет займов, которым присущ повышенный риск. Ведь именно для таких кредитов характерна большая доходность по сравнению с малорискованными.

Согласно  Положения  "О порядке формирования и использования резерва для  возмещения возможных потерь по займам коммерческих банков" банковские ссуды  делятся на пять групп: стандартные, под контролем, субстандартные, сомнительные, безнадежные.

Стандартные займы характеризуются минимальной  степенью риска (2%), что соответствует  условиям стабильного финансового  состояния заемщика. Для займов под  контролем степень риска равна 5%. Работа с этими займами не создает  проблем для финансовой деятельности коммерческих банков. Субстандартные займы - это займы с повышенным риском (степень риска - 20%). Финансовое состояние заемщика на момент оценки при таком виде банковского кредита вызывает серьезные опасения.

Сомнительными являются кредиты, возврата которых вызывает сомнение в банке. Для сомнительных ссуд характерен степень риска в 50%. До этих займов относят пролонгирован и просроченные кредиты. Пролонгация означает продление срока погашения займа после наступления договорных сроков погашения через финансовую несостоятельность заемщика. Просроченными являются ссуды, не возвращенные банку в установленный срок. В случае просрочки срока возврата займа банк может в соответствии с действующим законодательством использовать залоговое право, т.е. направить выручку от реализации залогового имущества непосредственно на погашение ссуды.

Безнадежными (до погашения) являются займы, которые  не могут быть возвращены и хранение которых на балансе банка как  актива не имеет смысла (степень  риска - 100%). Безнадежные займы списываются в установленном порядке. В банковской практике сомнительные, необеспеченные и безнадежные ссуды относят к категории проблемных кредитов.

По методам  предоставления выделяют такие виды банковских кредитов:

- В разовом  порядке;

- В соответствии  с открытой кредитной линии;

- Гарантийные  (с заранее обусловленной датой  предоставления);

- По  необходимости. 

В современных  условиях коммерческие банки предлагают клиентам различные схемы кредитования (предоставления займов).

В мировой  банковской практике наиболее распространенными схемами предоставления займов является кредитная линия, револьверный (автоматически возобновляемый) кредит, контокорентный счет, овердрафт.

Кредитная линия - это оформленная договором  согласие банка предоставлять заемщику кредиты в течение определенного времени до определенной заранее определенной максимальной величины - лимита кредитования. Кредитная линия - это перспективный вид банковской ссуды. В течение действия кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без оформления кредитных документов. Займы предоставляются в пределах заранее установленного лимита кредитования. Размер задолженности может колебаться в зависимости от изменения реальных потребностей клиента, но совокупный остаток по кредитной линии не должен превышать установленного лимита. [9]

Револьверный  кредит - это ссуда, предоставляемая  банком клиенту в пределах установленного лимита задолженности, который используется полностью или частями и восстанавливается  по мере погашения ранее выданного  кредита. Револьверный кредит это многократно возобновляемый кредит. Постоянное обновление займы в условиях длительных отношений банка и клиента - характерная особенность револьверный кредита. В течение периода действия револьверный кредита клиент неоднократно взаймы и возвращает долг. Револьверный кредит нередко предоставляется на условиях бланковой займа.

К категории  револьверных кредитов, как правило, включаются займы, предоставляемые  физическим лицам по кредитным картам.