Проведення операцій комерційними банками з громадянами

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ

ХЕРСОНСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ТЕХНІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

ГЕНІЧЕСЬКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

КАФЕДРА ФІНАНСИ  І КРЕДИТ

 

 

 

К У  Р С О В А    Р О  Б О Т А

 

з дисципліни «Фінанси»

на  тему:

Проведення  операцій комерційними банками з громадянами

 

 

 

 

Виконала:                                                                 студентка групи 2зГФ

                                                        __________    Семенова А.Е.

 

 

Науковий керівник:                                                  к.е.н., доцент

                                                           __________    Оболєнцева К.А.

 

 

Дата здачі  роботи:

_______________  20__ р.

 

 

 

Генічеськ 2012

ЗМІСТ

 

ВСТУП……………………………………………………………………………..3

РОЗДІЛ 1. СУТНІСТЬ І ОРГАНІЗАЦІЯ РОБОТИ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ………………………………………………………………………………5

1.1. Сутність роботи комерційного банку…………………………………….5

1.2. Організація операційної роботи комерційного банку з громадянами………………………………………………………………………...12

РОЗДІЛ 2. ОРГАНІЗАЦІЙНА СТРУКТУРА РОБОТИ ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «НАДРА»…………………….……………………………………………………...21

2.1. Характеристика та становлення Публічного акціонерного товариства «Комерційний банк «Надра»………………………………………………………21

2.2. Оцінка роботи Публічного акціонерного товариства «Комерційний банк «Надра» з громадянами в 2009 – 2011 рр.………………………………….31

РОЗДІЛ 3. ШЛЯХИ ПІДВИЩЕННЯ ЕФЕКТИВНОСТІ СПІВПРАЦІ ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «НАДРА» З ГРОМАДЯНАМИ..…………………………….…………………….38

ВИСНОВКИ.……………………………………………………………………..43

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ.…………………………………..45

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСТУП

 

Тема моєї курсової роботи – «Проведення операцій комерційними банками з громадянами». Вона займає значне місце в курсі «Фінанси», адже за своїм місцем в економічній системі банки напряму мають відношення до них. Саме комерційний банк є одним з основних, ключових сегментів фінансової системи при роботі з громадянами.

Актуальність  даної теми полягає в тому, що вона дозволяє розібратися з проблемою виконання операцій комерційними банками як складової фінансової банківської системи України та її економічному підвищення взагалі. Адже саме через банківську систему здійснюється процес акумуляції фінансових ресурсів суспільства та забезпечується їх найефективніше та раціональне використання, переміщення та накопичування. Звідси походить провідна роль комерційних банків у суспільстві.

Теоретичне  значення роботи – огляд сутності операційної роботи з громадянами, її організація; огляд сучасного комерційного банку як багатофункціональної установи, які діє в різних секторах ринку позичкового капіталу і фактично займаються всіма видами кредитних і фінансових операцій, пов’язаних з операційним обслуговуванням своїх клієнтів.

Практичне значення роботи – розгляд шляхів практичного  використання теоретичних засад роботи комерційних банків з громадянами, які є основною ланкою кредитної системи країни, до яких належать кредитні установи, що здійснюють різноманітні банківські операції для свої клієнтів на принципах комерційного розрахунку.

Мета цієї роботи – дати визначення комерційного банку як унікального явища економічного життя, проаналізувати характер роботи комерційного банку, дослідити операційну роботу сучасного комерційного в ринковій економіці на прикладі Публічного акціонерного товариства «Комерційний банк «Надра», показати рівень її ефективності та запропонувати шляхи її підвищення.

Об’єктом дослідження  є сам комерційний банк, який набуває  надзвичайної ваги в суспільному житті та відіграє не останню роль у фінансовій системі держави. Комерційні банки своєю діяльністю глибоко проникають у всі сфери економіки, обслуговують і впливають на всі економічні та соціальні процеси в країні. Комерційні банки, як кредитні установи, функціями яких є кредитування суб’єктів господарської діяльності та громадян за рахунок коштів клієнтів, касове та розрахункове обслуговування, виконання валютних та інших банківських операцій.

Предметом дослідження є операції з громадянами, які вони виконують, їх функції, значення в економіці країни, а також проблеми їх розвитку і удосконалення.

Мета визначає завдання роботи:

– визначити сутність роботи комерційного банку;

– зрозуміти основи організації та специфіку операційної діяльності комерційного банку;

– ознайомитися з результатами діяльності Публічного акціонерного товариства «Комерційний банк «Надра» за останні три роки;

– проаналізувати ефективність співпраці Публічного акціонерного товариства «Комерційний банк «Надра» з громадянами за основними напрямками роботи;

– показати результати аналізу за допомогою графічного матеріалу;

– зробити висновки щодо ефективності роботи Публічного акціонерного товариства «Комерційний банк «Надра»;

– запропонувати шляхи покращення або підтримки ефективності роботи Публічного акціонерного товариства «Комерційний банк «Надра».

Використані методи дослідження:

– статистичне вивчення наукових джерел з теми;

– математичний аналіз;

– графічне представлення даних;

– аналітичний розгляд отриманих даних.

РОЗДІЛ 1. СУТНІСТЬ І ОРГАНІЗАЦІЯ РОБОТИ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

 

1.1. Сутність роботи комерційного банку

 

Основною метою  комерційних банків, які стали  створюватися в Україні з 1989 року, було оперативне отримання їх засновниками та клієнтами широкого спектра банківських послуг (включаючи отримання кредитів), розв’язання засновниками за допомогою власного банку своїх групових або індивідуальних проблем, отримання максимального прибутку для своїх акціонерів або пайовиків, а також власного розвитку [10, ст. 257].

У сучасних умовах комерційні банки – це основна ланка кредитної  системи країни, до яких належать кредитні установи, що здійснюють різноманітні банківські операції для свої клієнтів на принципах комерційного розрахунку. Для цього вони використовують не лише свій власний, а й запозичений фінансовий капітал у вигляді векселів, депозитів, міжбанківських кредитів та інших джерел.

На відміну від центрального банку вони покликані обслуговувати  економічних суб’єктів – учасників грошового обігу: фізичних осіб, фірми, підприємства, сімейні господарства, державні структури. Саме через ці банки банківська система обслуговує народне господарство відповідно до задач, що випливають з грошово-кредитної політики центрального банку. Тому комерційний банк можна розглядати як фундамент всієї банківської системи, вершиною якої є центральний банк [13, ст. 54].

У широкому розумінні  комерційний банк – це будь-який банк, що функціонує на другому рівні банківської системи. Таке трактування комерційного банку характерне для української практики, в якій всі банки, крім універсальних, по суті, називаються комерційними.

У вузькому розумінні  комерційний банк – це банк, який виконує повний набір базових банківських операцій та єдиною метою має одержання максимального прибутку. Заради прибутку банки обслуговують своїх клієнтів – в цьому – основний їх «комерційний інтерес» в системі ринкових відносин.

Отже загалом, комерційний банк – це установа, функцією якої є кредитування суб’єктів господарської діяльності та громадян за рахунок залучення коштів підприємств, установ, організацій, населення та інших кредитних ресурсів, касове і розрахункове обслуговування народного господарства, виконання валютних та інших банківських операцій.

Комерційний банк як елемент банківської системи  володіє визначеними для нього  характеристиками (рис. 1.1).

 

 

Рис. 1.1. Характеристики комерційного банку

Сучасному комерційному банку притаманні характерні риси (таблиця 1.1).

Таблиця 1.1

 

Риси комерційного банку

 

Риса	Характеристика
Банк	Універсальне  підприємство, що функціонує у сфері  обміну
Специфічний продукт (товар)	Гроші, платіжні засоби
Основа (головна  властивість)	Здійснення  кредитних    операцій; тому банк –  це комерційна установа, що організує та здійснює рух позичкового капіталу і забезпечує отримання прибутку
Виробничий  характер діяльності	Створення додаткових засобів обігу, процента як форми додаткової вартості

 

Важливою умовою банківської діяльності є дотримання визначених принципів (рис. 1.2).

 

 

 

Рис. 1.2. Принципи діяльності комерційного банку

Основоположний  принцип комерційного банку полягає в роботі банку в межах наявних ресурсів. Комерційний банк може здійснювати безготівкові операції на користь інших банків, надавати інші банківські кредити і отримувати гроші готівкою в межах залишку коштів на своїх кореспондентських на розрахунковому рахунку клієнтів понад наявні в банку ресурси обмежені.

Комерційні  банки не мають права здійснювати  операції на некомерційних засадах. Не повинні використовуватися кошти  підприємств, які зберігаються на рахунках у банку, на безвідплатній основі. Підприємствам мають сплачуватися проценти за користування такими коштами.

Принцип роботи в межах реально залучених  ресурсів як фундамент комерційної  діяльності банків змінює всі її акценти:

– зростає зацікавленість банків у залученні депозитів;

– розвивається конкуренція за пасивами.

Боротьба за пасиви стимулює пошук банком найефективніших  сфер вкладання своїх засобів. Відбувається реальне переміщення банківського капіталу в найбільш рентабельні та динамічні галузі (торгівлю, біржовий бізнес) та радикально змінюється кредитна політика банку, що базується на його рейсах, а не на його вкладеннях.

Повна економічна самостійність – другий основоположний принцип, на якому базується діяльність комерційних банків. Він передбачає відповідальність банку за результати своєї діяльності.

Економічна  самостійність передбачає:

– свободу розпорядження  власними засобами та залученими ресурсами  банку;

– вільний вибір  клієнтів та вкладників;

– розпорядження  доходами, що залишилися після сплати податків.

Економічна відповідальність комерційного банку не обмежується поточними доходами, а поширюється і на його капітал. За своїми зобов’язаннями банк відповідає всіма належними йому засобами і майном, на які згідно із чинним законодавством можуть бути накладені штрафні санкції. Весь ризик від своїх операцій комерційний банк бере на себе.

Комерційні  банки є суб’єктами підприємницької діяльності та використовують конкретні методи своєї роботи (таблиця 1.2).

Таблиця 1.2

 

Методи роботи комерційного банку

 

Метод роботи	Характеристика
Комерційний розрахунок	Доходи покривають витрати, відсутнє право на отримання державних субсидій, безпосередньою метою діяльності є отримання прибутку при розумному ризику
Автономія	Право самостійно здійснювати ціноутворення банківських продуктів у межах діючих обмежень, тобто самостійно встановлюють відсоткові ставки за депозитами та кредитами, розміри тарифів на розрахунково-касове обслуговування
Самоуправління	Самостійне визначення стратегії і тактики свого розвитку, своєї діяльності без втручання держави
Принцип        «Найдешевше купити –  найдорожче продати»	Виходячи з цього   банк   з   повним правом можна назвати  спекулятивним підприємством. Певна  річ, спекуляція зі сторони банку  має свої межі. Для приборкання  її аморальних якостей вона повинна спиратись на законодавство, не суперечити йому, для здійснення комерції кожен банк повинен мати рівні інформаційні

Продовження таблиці 1.2

 

Метод роботи	Характеристика
	можливості  про кон’юнктуру ринку. В таких умовах спекуляція втрачає свій кримінальний відтінок і стає нормою підприємництва. Від того наскільки успішно «спекулює» банк, залежить його дохідність та ефективність
Максимальне залучення  ресурсів	З позиції комерції не повинно бути ресурсів, які даремно  лежать. Реальність однак така, що якась частина коштів знаходиться в резервах, обертається повільно, або не обертається зовсім. З позиції бізнесу це не природно, тому завжди корисно знати, що прибуток тим вищий, чим вища частка кредитів по відношенню до банківських резервів
Принцип «Все для клієнта»	Банк несе повну  відповідальність за клієнта, забезпечує його прибуток. На перший погляд здається, що даний принцип не узгоджується з принципом дохідності самого банку. Разом з тим ніякого протиріччя між цими принципами не існує. На практиці все повинно бути на взаємовигідній основі: перш за все прибуток клієнта, а потім прибуток банка. Вірно і те, що прибуток клієнта – це не єдина мета, а основа для одержання прибутку банка. Забезпечуючи прибуток клієнту, банк реалізовує свій власний інтерес