Проблемы и перспективы развития страхования как одной из отрасли сферы услуг России

Меры  государственного регулирования  страховой деятельности

     Государственное регулирование является необходимым  элементом и принципом организации  страхового дела в любой стране. Целью государственного регулирования  является обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создания необходимых условий для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей.

В систему мер государственного регулирования входят следующие:

1. Лицензирование - регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования. Лицензия на проведение страховой деятельности выдается в соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации. Эти условия определяют:

• - форму лицензии и ее реквизиты;

28

• - требования к владельцу лицензии (факт регистрации в качестве юридического лица, факт оплаты уставного капитала и требования к его размеру в зависимости от вида страхования);
• - перечень документов, прикладываемых к заявлению на получение лицензии (учредительные документы, документы, подтверждающие оплату уставного капитала, бизнес-план на первый год деятельности, расчет соотношения активов и обязательств по соответствующей форме, положение о порядке формирования и использования страховых резервов, при необходимости план по перестрахованию, баланс с приложением отчета о финансовых результатах на последнюю отчетную дату, план размещения страховых резервов, правила по видам страхования, расчет страховых тарифов по соответствующей форме, сведения о руководителе и его заместителях);
• - порядок рассмотрения документов и выдачи лицензии;
• - порядок публикации сведений о страховщиках, получивших лицензии.

2. Контроль за  обеспечением финансовой устойчивости  страховщиков. Можно выделить пять  основных факторов, обеспечивающих  финансовую устойчивость страховой  компании:

• достаточный собственный капитал;
• размер обязательств (включая технические резервы);
• размещение активов;

29 

• портфель рисков, переданных в перестрахование;
• тарифная политика.

Более подробно вопросы финансовой устойчивости страховой  компании рассмотрены в специальной  статье.

3. Разработка  форм и порядка статистической  отчетности и контроль за своевременным  представлением финансовой отчетности  страховых организаций.

4. Налогообложение страховщиков и страхователей.

5. Другие меры  государственного регулирования  страховой деятельности.

Основными органом государственной власти, осуществляющим регулирование и надзор за страховой деятельностью, является Федеральная служба страхового надзора (ФССН) Министерства финансов РФ.

Основными функциями этого  органа являются:

• - выдача лицензий на осуществление страховой деятельности;
• - ведение единого Государственного реестра страховщиков и их объединений;
• - ведение реестра страховых брокеров;

 
 

30

• - установление по согласованию с Министерством финансов РФ и Государственным комитетом РФ по статистике плана счетов и правил бухгалтерского учета, показателей и форм учета страховых операций и отчетности;
• - установление сроков публикации годовых балансов и счетов прибылей (убытков) страховщиков;
• - контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;
• - установление правил формирования и размещения страховых резервов;
• - разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности в рамках компетенции;
• - обобщение страховой практики, представление предложений по совершенствованию законодательства РФ о страховании.

 
 
 
 
 
 

31

4.3 Функции страхования

Основные предпосылки  и принципы страхования:

1. Наличие рискового сообщества - это определённое количество лиц или хозяйственных единиц подверженных одному и тому же риску. Лицо, входящее в рисковое сообщество является потенциальным страхователем для страховой компании;

2. Выплата страхового возмещения только при условии наступления  страхового случая;

3. Страхуется  только определённый рисковый ущерб, который  подлежит денежной оценке. Не страхуются риски, для оценки которых отсутствуют  объективные предпосылки. (Таблица №2)

   Страховая деятельность основана на принципах  эквивалентности и случайности. Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой компании и её расходами. Для того, что бы страховая компания не обанкротилась её доходы должны балансироваться с расходами.

   Принцип случайности, события от которых страхуется, носят случайный и неожиданный характер, в каждом конкретном случае, не известно будет ли вообще иметь место данное событие и когда оно наступит. Не страхуются преднамеренно осуществлённые действия (например - поджог).

Таким образом, мы можем сформулировать что являет собой страхование.

Страхование - это система форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при

32

различных непредвиденных, неблагоприятных явлениях, а также  на оказание помощи гражданам при  наступлении определённых событий  в их жизни.

   Выделяют  следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков – случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования. Данная функция отражает основное назначение страхования – защиту от рисков.
2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет около 19 трлн. долларов США.
3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются

 

33

противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

 
 
 
 
 
 
 

34

5. Страхование жизни

5.1 Страхование жизни

     Страхование жизни - (англ. life insurance англ. life assurance) - страхование, предусматривающее защиту долговременных интересов страхователя. Предусматривает, как правило, регулярные долговременные финансовые отношения между страхователем и страховщиком.                                                                                                                            

     Одной из основных целей страхования жизни  является накопление определенных денежных сумм, например, к выходу на пенсию, или к совершеннолетию, или к  другим событиям в жизни застрахованного  лица. Взносы, как правило, выплачиваются регулярно (например, ежемесячно) в течение накопительного периода (от момента заключения договора страхования до момента наступления страхового случая). В течение всего накопительного периода страховщик осуществляет операции с деньгами клиента, вкладывая их в различные активы (банковские депозиты, ценные бумаги, недвижимость и др. активы). В результате к моменту наступления страхового случая (дожитие застрахованным до определенного срока) накапливается сумма, значительно превышающая сумму накопленных взносов, за счет капитализации (процентного дохода) накопленной суммы.                                                                                                                    

     Страховщик  выплачивает страховое обеспечение  как правило в виде пожизненного аннуитета (пожизненной финансовой ренты). Иногда в договорах может  быть предусмотрена разовая выплата  всей страховой суммы, после чего все обязательства страховщика  по договору заканчиваются.                                                                                                                         

     35

     В страховании жизни реализуется  накопительная функция страхования, также развиваются продукты в  которых долгосрочное страхование  жизни с инвестиционной составляющей (англ. unit-linked) совмещены в одной  программе.

     Страхование жизни во многих развитых странах  рассматривается как часть системы  пенсионного обеспечения. По этому  же принципу реформируется пенсионная система Российской Федерации в  части накопительной части пенсии. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

36

5.2  Личное страхование.

По количеству страховых возмещений среди отраслей страхования личное страхование  является самым крупным после  социального. Личное страхование делится  на 2 подотрасли: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

Основные  случаи страхования  жизни:

·          на дожитие,

·          на случай смерти (выплачивается родственникам (выгодополучателям)),

·          на случай смерти и потери здоровья

·          смешанное страхование (риски всех вышеназванных видов страхования). Выплата возмещений осуществляется при дожитии, смерти и потери трудоспособности.

·          страхование ренты - на дожитие, по наступлении  оговоренного

времени компания выплачивает регулярно страховые  выплаты в течение определенного времени,  в т.ч. могут быть пожизненные (дополнительное

пенсионное страхование).

·          страхование детей  (страхователь одно лицо, застрахованный -ребенок - другое лицо) на случай смерти, потери здоровья, дожития до совершеннолетия (18 л). 
 

37

·          свадебное страхование - страхование  детей. Случай – договор бракосочетания. Сейчас этот вид - до окончания жизни.