Отчет по производственной практике БинБанк

Содержание

Введение………………………………………………………………………………………….2

1.       Банк и его организационная структура. Законодательная основа.

Функции банка…………………………………………………………………………………..3

2. Расчетно-денежная документация в банках, ее классификация, виды и правила оформления……………………………………………………………………………………....9

3.Денежное обращение: кассовые обороты, предельные остатки денежной наличности в операционной кассе, организация контроля за денежным обращением. Система платежей и расчетов. Порядок открытия расчетных счетов клиентам банка. Порядок проведения расчетных операций по корреспондентским счетам банка. Очередность списания средств с банковских счетов клиентов и корреспондентских счетов банков…………………………10

4. Ресурсная база КБ и механизм ее использования………………………………………….16

              1. Ресурсная база КБ: собственные средства банка, привлеченные средства банка, заемные средства банка………………………………………………………………………...16

              2. Активы банка и их классификация: активы всего, в т.ч. денежные и приравненные к ним активы; ссуды и приравненные к ним активы; отвлеченные активы………………..18

              3. Фонды банка: образование и учет. Порядок начисления процентов и отражение  их по счетам бухгалтерского учета……………………………………………………………20

5. Экономические нормативы регулирования деятельности КБ……………………………21

6. Кредитный портфель банка, эффективность его формирования и размещения. Оценка организации кредитной работы в банке. Правовое регулирование кредитных отношений. Система кредитования и виды кредитных операций КБ. Расчет суммы средств, подлежащих обязательному депонированию в ЦБ РФ. Порядок образования и использования резерва на возможные потери по ссудам. Отчетность банка по ссудным операциям…………………………………………………………………………………….…23

7. Операции банка с иностранными валютами: виды и регламентация……………………32

8. Операции банка с ценными бумагами: виды и регламентация………………………….33    9. Банковские риски, методы их оценки в практике КБ. Организация, управление……….33

10. Формирование доходов и прибыли банков, их анализ. Понятие доходов и расходов банка, расчет прибыли на основе укрупненных статей доходов и расходов……………….38

11. Баланс КБ, принципы его построения…………………………………………………….44

12. Статистическая отчетность банков – источник информации для анализа……………..46

Заключение…………………………………………………………………………………...…47

Список литературы……………………………………………………………………………..49

Приложения……………………………………………………………………………………..51

Введение

В современной России, при активном развитии новых предприятий, организации нуждаются в высококвалифицированных, грамотно подготовленных кадрах. Для этого и разработана производственная практика.

Целью производственной практики в Филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Томске является закрепление и углубление полученных в процессе обучения теоретических знаний и приобретение практических навыков работы.

Основными задачами производственной практики являлись:

1) знакомство с организационной  структурой банка;

2) изучение основных законодательных и нормативных документов, регламентирующих деятельность банков;

3) рассмотрение структуры баланса банка, принципов его построения и основных показателей;

4) рассмотрение ряда вопросов, касающихся организации банковского дела (содержание работы экономиста кредитного отдела; источники формирования доходов и прибыль банка и др.)

По итогам прохождения практики был написан данный отчет, на основе различных нормативных документов и материалов, собранных в ходе практики.

Филиал ОАО «БИНБАНК» в г. Томске открылся в июне 2006 года и активно начал занимать свое место на рынке банковских услуг в Томске. Поэтому вдвойне интересно изучение банка, который пришел на рынок совсем недавно, как он организует свою деятельность и изучить его конкурентные преимущества.

1.       Банк и его организационная структура. Законодательная основа. Функции банка.

              Банк был создан в соответствии с решением Общего Собрания акционеров от 23.04.1993 г. с наименованием Акционерный коммерческий банк «БИН» (акционерное общество открытого типа) и зарегистрирован в Центральном Банке Российской Федерации 1 ноября 1993 г. (Лицензия №2562).

В соответствии с решением Общего Собрания акционеров от 18.06.1997 г. организационно-правовая форма Банка приведена в соответствие с действующим законодательством и наименования банка изменены на Акционерный Коммерческий Банк «БИН» (ОАО) АКБ «БИН».

В соответствии с решением Общего Собрания акционеров от 28.06.2002 г. сокращенное наименование Банка приведено в соответствие с ФЗ «Об акционерных обществах» и изменено на АКБ «БИН» (ОАО).

В соответствии с решением Общего Собрания акционеров от 23.12.2005 г. наименование банка изменены на Открытое Акционерное Общество «БИНБАНК», ОАО «БИНБАНК».

Филиал ОАО «БИНБАНК» в Томске был основан 16 июля 2006 года.

              «БИБНБАНК» сегодня это крупная и надежная организация, которая по праву входит в число лучших банков страны. Экономические показатели банка постоянно растут, а оценки международных рейтинговых агентств подтверждают стабильность и значительный потенциал Банка.

«БИНБАНК» входит в 30 крупнейших банков России по балансовому отчету Центрального Банка России на 1 декабря 2008 г.                                                                       «БИНБАНК» занимает 5 место в рейтинге "Самые надежные из 100 крупнейших коммерческих российских банков (на 1 января 2009 г.)", подготовленном еженедельным деловым журналом "Профиль" (№ 6, от 24.02.2009 г.). При расчете степени надежности в рейтинге учитываются параметры достаточности капитала банка, ликвидности банковской деятельности и др. Кроме того, «БИНБАНК» занимает 20 место в рейтинге "Банки, привлекшие больше всего депозитов физических лиц", 40 место в рейтинге "200 крупнейших российских банков по размеру капитала (на 1 января 2009 года)" и 48 место в рейтинге "200 крупнейших российских банков по размеру чистых активов (на 1 января 2009 года)".

«БИНБАНК» занимает 19 позицию в рейтинге «Самые розничные банки», подготовленном деловым журналом «Деньги» (№11 от 23.03.2009 г.).

«БИНБАНК» занимает 30 место в обновленном рейтинге «Топ-100 самых филиальных банков России», подготовленном агентством «РБК. Рейтинг» (по состоянию на 18.03.2009 г.).

По данным агентства «РБК. Рейтинг» «БИНБАНК» занимает 25 место в рейтинге «Банки по количеству выпущенных пластиковых карт за 2008 год», и 29 позицию в рейтинге «Банки по количеству пластиковых карт в обращении на 1 января 2009 года». «БИНБАНК» стал победителем 10-й Национальной премии «Компания года 2008» в номинации «За надежность и стабильность» ( 02.12.2008 г.).                                                         «БИНБАНК» занимает 47 место в списке 500 крупнейших банков России по итогам 2008 года, подготовленном агентством РБК. Рейтинг. При составлении рейтинга использовался показатель банков по чистым активам на 01.01.2009 г.

              «БИНБАНК» вошел в рейтинг 1000 крупнейших мировых банков, составляемый журналом The Banker.

              «БИНБАНК» вошел в тридцатку лидеров по уровню стрессоустойчивости. Рейтинг «ТОП-30» банков, которые успешнее других справляются с вызовами кризиса, был подготовлен «Национальным банковским журналом» (№3) на основе следующих критериев за период с сентября 2008 года по январь 2009 года:

       Количество позитивных новостных поводов, инициированных банком

       Отсутствие негативных новостей о банке

       Отсутствие информации о сокращении персонала, проводимых банком

       Наличие информации о новых проектах (направлениях бизнеса), разработанных и реализованных банком

       Наличие информации о формировании банком среднесрочной и долгосрочной стратегии развития

       Факт участия банка в процедуре санации в качестве инвестора.

              «БИНБАНК» занял 12 место в Рейтинге известности и узнаваемости банков, подготовленном Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ). Узнаваемость «БИНБАНКа» выросла с 10% в октябре 2008 года до 25% в апреле 2009 года. 

              Независимое рейтинговое агентство «RusRaiting» подтвердило кредитный рейтинг «БИНБАНКА» на уровне «ВВ+», по данным финансовой отчетности на 1 декабря 2008 г. «RusRaiting» отмечает, что первоначальная ориентация бизнеса Банка на работу с корпоративной клиентурой постепенно диверсифицируется розничным направлением, в соответствии с принятой стратегией. Банк имеет хорошие позиции  на рынке частных вкладов, располагает широкой и развивающейся сетью продаж, с диверсифицированной географией, опытом и деловыми связями в сфере международного сотрудничества, не проявляет активность на спекулятивных рынках. Также было отмечено, что поддерживающими факторами текущего состояния Банка являются: наличие поддержки банка со стороны государства в виде предоставления ресурсов, поддержка Банка основным финансово независимым собственником, хороший уровень капитализации, стабильные взаимоотношения с кругом корпоративных клиентов, устойчивые рыночные позиции. Кроме этого,  агентство обратило внимание и  на высокий уровень ликвидности, обеспечивающий стабильность Банка в кризисной ситуации. Нормативы ликвидности, установленные банком России, выполняются со значительным запасом.

              Законодательная основа следующая:             

              Нормативные документы Федерального закона от 23.12.2003 № 182 - ФЗ

Инструкция от 28 апреля 2004 г. N 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

Федеральным законом «О коммерческой тайне» от 29.07.2004 г. № 98-ФЗ, Федеральным законом «О персональных данных» от 27.07.2006 г. № 152-ФЗ, Положением о защите персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных (введено постановлением Правительства РФ от 17.11.2007г. №781);

Федеральный закон от 10.07.02 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности в РСФСР";                                                                                                                              Гражданский Кодекс РФ;

Закон "Об акционерных обществах" № 208-ФЗ от 26.12.95 г. ;

Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций";

Федеральный закон от 07.08.01г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"; Федеральный закон от 23.12.2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации";

Федеральный закон N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" Документы Банка России

Инструкция от 14.01.2004 № 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций";

Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков";                                                                                                                                                          Положение ЦБР от 10.02.2003 № 215-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций";

Положение ЦБР № 255-П от 29.03.04 "Об обязательных резервах кредитных организаций";

Инструкция ЦБР от 25 августа 2003 г. N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации";

Положение ЦБР от 16 декабря 2003 г. N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах";

Положение ЦБР от 26 марта 2007 г. N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации";

Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов па возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности";

Положение ЦБР от 20 марта 2006 г. N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери";

Положение ЦБР от 24 апреля 2008 г. N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации";