Отчет по преддипломной практике в головном филиале по Витебской области ОАО «Белинвестбанк»

Размер аванса и подкрепления обменных пунктов, касс иностранной валютой  определяется банком самостоятельно.

Обменные пункты, терминалы автоматического  обмена валют открываются на основании  приказа об открытии обменного пункта, терминала автоматического обмена валют, содержащего следующие сведения:

фамилия, собственное имя, отчество работников банка, на которых возлагаются  руководство и контроль за деятельностью  обменного пункта, терминала автоматического  обмена валют;

номер обменного пункта;

адрес (для обменных пунктов на базе бронированных автомобилей  указываются возможные места  стоянки, для терминалов автоматического  обмена валют - места их расположения);

режим работы обменного пункта;

перечень валютно-обменных и иных банковских операций, совершаемых обменным пунктом, терминалом автоматического  обмена валют.

В приказе банка об открытии обменного  пункта, терминала автоматического  обмена валют могут быть установлены  иные сведения.

Изменение сведений, указанных в  настоящем пункте (кроме номера обменного  пункта), оформляется приказом о  внесении изменений в приказ об открытии обменного пункта, терминала автоматического  обмена валют. В случае изменения  номера обменного пункта банком издается приказ о закрытии обменного пункта и открытии нового обменного пункта.

Каждому обменному пункту присваивается  индивидуальный номер. Использование  одинаковых индивидуальных номеров  у обменных пунктов одного банка  не допускается.

В обменном пункте, в том числе  оборудованном на базе бронированного автомобиля, запрещается хранение личных денежных средств кассира, за исключением  личных денежных средств, находящихся  в изолированном месте, закрытом на ключ.

В одном обменном пункте может быть оборудовано несколько рабочих  мест кассиров, которые должны быть изолированы друг от друга. В таком  случае кассиры ведут отдельный  учет валютно-обменных операций, осуществляемых каждым из них.

Валютно-обменные операции, осуществляемые в кассах, банк проводит на основании  приказа, содержащего указание о  совершении валютно-обменных операций в кассе.

Обменный пункт, касса должны быть оборудованы стендом, содержащим следующую  информацию:

наименование банка;

номер обменного пункта;

перечень осуществляемых валютно-обменных и иных банковских операций;

установленные обменные курсы покупки  и продажи иностранной валюты и платежных документов в иностранной  валюте;

установленные обменные курсы конверсии  иностранной валюты;

размер вознаграждения (платы), взимаемый  банком за свои услуги;

режим работы обменного пункта, кассы  с указанием периодичности и  продолжительности технических  и обеденных перерывов;

расположение близлежащих (не менее  трех) обменных пунктов, касс;

особые условия осуществления  валютно-обменных операций (при их наличии), устанавливаемые Национальным банком;

номер телефона банка для предложений  и замечаний о работе обменного  пункта, кассы.

Стенд должен находиться в доступном  для обозрения физических лиц  месте. Информация об обменных курсах может быть указана на специальном  электронном табло.

В рамках одного кассового узла допускается  наличие одного информационного  стенда.

Банк обязан своевременно вносить  соответствующие изменения в  информацию, содержащуюся на стенде.

Обменный пункт, касса должны быть оснащены техническими средствами для  определения подлинности иностранной  валюты и белорусских рублей, позволяющими осуществлять не менее 6 (шести) видов  контроля:

в проходящем световом потоке;

в косо падающем световом потоке;

при 10-кратном увеличении;

контроль магнитных меток;

в ультрафиолетовом свете;

в инфракрасной области спектра.

Обменный пункт, касса могут  быть оснащены справочными материалами  по определению подлинности, платежности  наличной иностранной валюты и платежных  документов в иностранной валюте на бумажном носителе или в электронном  виде.

В соответствии с "Инструкцией о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля", утвержденной Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 16.04.2009 N 46 (ред. от 31.10.2011), контроль банков как агентов валютного контроля определяется следующими функциями:

1. контроль за соответствием  порядка проведения клиентами  валютных операций требованиям  валютного законодательства.

При выполнении данной функции банки  осуществляют контроль за:

правомерностью проведения расчетов между резидентами и нерезидентами  в иностранной валюте и белорусских  рублях;

правомерностью проведения расчетов в иностранной валюте, ценных бумагах  в иностранной валюте и (или) платежных  документах в иностранной валюте между резидентами;

правомерностью изменения валюты обязательств при проведении валютных операций;

правомерностью внесения наличных белорусских рублей в кассу банка  для зачисления (перечисления) на счета  субъектов валютных операций - нерезидентов либо получения наличных белорусских  рублей при снятии со счетов субъектов  валютных операций - нерезидентов;

правомерностью внесения (снятия) наличной иностранной валюты на счета (со счетов) субъектов валютных операций;

целевым использованием иностранной  валюты, купленной резидентами (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) на внутреннем валютном рынке;

проведением резидентами (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) платежей в пользу нерезидента, зарегистрированного  в оффшорной зоне, либо иного лица по обязательству перед этим нерезидентом или на счет, открытый в оффшорной  зоне, только после уплаты оффшорного сбора в случаях, определенных законодательством;

2. контроль за представлением  клиентами документов по валютным  операциям, предусмотренных в главе 3 вышеуказанной Инструкции;

3. осуществление регистрации сделки;

4. уведомление органов валютного  контроля о поступлении клиентам  денежных средств по валютным  операциям, проводимым с нарушением  законодательства;

5. представление информации по  валютным и внешнеторговым операциям  в Национальный банк в порядке  и сроки, определенные Национальным  банком.

 

 

 

 

5 ФИНАНСОВЫЕ УСЛУГИ В ОАО  «БЕЛИНВЕСТБАНК»

 

Лизинговая деятельность - деятельность, связанная с приобретением  учреждением банка за собственные  или привлеченные средства объекта  лизинга в собственность ОАО  «Белинвестбанк» и передачей  его юридическому лицу на срок и  за плату во временное пользование  и владение с правом выкупа [11].

Осуществление лизинговых операций осуществляется в соответствии с  Положением о порядке осуществления  операций финансовой аренды (лизинга), утвержденным Правлением банка №49 от 21.07.2010, другими нормативно-правовыми  актами.

Объектом лизинга может  быть любое движимое и недвижимое имущество, относящееся (по установленной  классификации) к основным фондам, а  также программные средства и  рабочие инструменты, обеспечивающие функционирование переданных в лизинг основных фондов. Объектом лизинга  является собственность лизингодателя  в течение договора лизинга [12].

Для банка наиболее приемлемым является совершение сделок финансового  лизинга, при котором выполняется  каждое из следующих условий:

1. срок договора лизинга не менее одного года;
2. не менее 75% первоначальной стоимости объекта лизинга покрывается в течении срока действия договора лизинга лизинговыми платежами в части, направляемой на погашение первоначальной стоимости объекта независимо от того, будет ли сделка завершена выкупом объекта лизинга лизингополучателем, его возвратом или продлением договора лизинга на других условиях.

Клиент обращается в банк с заявкой-ходатайством о приобретении имущества и его последующей  передаче в финансовый лизинг и передает в кредитный отдел соответствующий  пакет документов.

На основании заявки-ходатайства  лизингополучателя и выписки  из протокола коллегиального органа, принявшего решение о совершении сделки финансового лизинга, ответственный  исполнитель подготавливает для  подписания следующие документы:

1. договор лизинга с лизингополучателем;
2. договор купли-продажи с продавцом;
3. договоры обеспечения исполнения обязательств.

Объект лизинга в течение  срока действия договора лизинга  является собственностью лизингодателя.

Зачисление в состав основных средств, производится бухгалтерией на основании акта приемки-передачи, который  подтверждает приемку-передачу имущества  банком от продавца по количеству, комплектности  и качеству, и товарно-транспортной накладной.

В лизинговом договоре указывается  сумма лизинговых платежей, способ и периодичность их уплаты.

В лизинговом договоре должен быть разработан график уплаты лизинговых платежей. По истечении срока лизинга  объект лизинга может быть:

1. повторно передан в лизинг лизингополучателю;
2. приобретен лизингополучателем в собственность (только при финансовом лизинге);
3. возвращен лизингодателю.

Головной филиал по Витебской  области ОАО «Белинвестбанк»  принимает активное участие в  финансировании инвестиционных проектов (приобретение автотранспорта отечественного производства с последующим предоставлением  его в лизинг) по Указу Президента №171 от 08.04.2004 «О некоторых мерах  по улучшению условий реализации автомобильных транспортных средств  отечественного производства».

Факторинг - финансирование под уступку денежного требования, при котором одна сторона (фактор) обязуется другой стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство  между кредитором и должником  на стороне кредитора путем выплаты  кредитору суммы денежного обязательства  должника с дисконтом[13].

Воспользовавшись факторингом, предприятие, отгрузив товар, не дожидаясь  оплаты от покупателя, может получить от банка денежные средства в размере  дебиторской задолженности за минусом  вознаграждения (дисконта). При этом предприятия, передающие свои денежные требования банку и получающие взамен досрочную оплату за поставленные товары или оказанные услуги, добиваются ускорения оборота денежных средств.

Банк осуществляет финансирование под уступку денежного требования за фактически отгруженные товары (продукцию), выполненные работы, оказанные услуги.

Договор факторинга может  заключаться по поводу как одного денежного требования кредитора (денежного  обязательства должника), так и  ряда денежных требований (обязательств).

Предметом уступки по договору факторинга может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее денежное требование), так и денежное требование, срок платежа по которому наступит в будущем (будущее денежное требование).

Для оформления факторинга клиент представляет в банк пакет документов, аналогичный тому, который представляется для получения кредита. При осуществлении  факторинговых операций отделение  руководствуется Правилами проведения финансирования под уступку денежного  требования (факторинг) в ОАО «Белинвестбанк», которые разработаны в соответствии с Банковским кодексом РБ, Правилами  проведения банками и небанковскими  кредитно-финансовыми организациями  финансирования под уступку денежного  требования, утвержденными постановлением Правления НБ РБ 20.07.2004 №54, другими  нормативными и правовыми актами.

По договору доверительного управления денежными  средствами вверитель передаёт доверительному управляющему на определённый срок денежные средства в доверительное управление, а доверительный управляющий  обязуется за вознаграждение осуществлять управление переданными денежными  средствами в интересах вверителя  или указанного им лица (выгодоприобретателя).

Договор доверительного управления денежными средствами заключается  в письменной форме. Не соблюдение письменной формы договора доверительного управления денежными средствами влечёт его  недействительность. Предметом договора доверительного управления денежными  средствами могут являться любые  денежные средства, принадлежащие вверителю  на праве собственности. В случаях, предусмотренных законодательством  Республики Беларусь, вверителями денежных средств могут выступать лица, не являющиеся их собственниками. Денежные средства, находящиеся в хозяйственном  ведении или оперативном управлении, не могут быть переданы в доверительное  управление.

Денежные  средства, переданные в доверительное  управление, используются Банком в  соответствии с договором доверительного управления денежными средствами для:

- размещения  во вклад (депозит) с целью  получения доходов;

- приобретения  ценных бумаг (за исключением  векселей, чеков) и управления  им.

Денежные  средства передаются в доверительное  управление:

- вверителями  – юридическими лицами перечисляются  в безналичном порядке с текущего (расчётного) счёта вверителя на  доверительный (трастовый) счёт;

- вверителями  – физическими лицами перечисляются   безналичным путём в порядке  осуществления операций по вкладам  в белорусских рублях и (или)  по счетам и вкладам в иностранной  валюте физических лиц, либо  вносятся наличными на доверительный  (трастовый) счёт в порядке  осуществления кассовых операций  в банках Республики Беларусь;