Отчет по практике в ЦБУ № 411 филиала №413 ОАО «АСБ Беларусбанк»

Платежное поручение – платежная  инструкция, согласно которой банк-отправитель по поручению плательщика осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении (приложение В).

 По внутренним банковским  переводам в белорусских рублях  между клиентами уполномоченных  банков через систему расчетов, не позволяющую передавать все обязательные реквизиты, платежное поручение в учреждение банка предоставляется клиентом в трех экземплярах:

- первый экземпляр служит основанием  для списания средств со счета  плательщика и после списания помещается в документы дня;

-второй экземпляр выдается клиенту  с отметкой учреждения банка  о приеме платежного поручения  к исполнению;

- третий экземпляр направляется  в банк-получатель для выдачи  бенефициару.

При осуществлении переводов в  системе расчетов, позволяющей передавать все обязательные реквизиты расчетного документа (BIISS), клиентом предоставляется два экземпляра платежного поручения:

-первый экземпляр помещается  в документы дня учреждения  банка;

-второй экземпляр возвращается  плательщику с отметкой учреждения банка о приеме платежного поручения к исполнению.

Постоянно  действующее платежное  поручение оформляется в одном экземпляре.

Постоянно действующие платежные  поручения плательщика хранятся у ответственного исполнителя в  отдельной папке. После проведения последнего платежа по постоянно действующему платежному поручению оно помещается в документы дня.

Учет сумм, переведенных бенефициару  на основании постоянно действующего платежного поручения плательщика, осуществляется на оборотной стороне постоянно действующего платежного поручения.

По представленным в электронном  виде платежным поручениям, клиенты  представляют в учреждение банка  на бумажном носителе платежные поручения  или реестры платежных поручений.

Платежное требование-поручение является платежной инструкцией, содержащей требование бенефициара к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара, провести платежи по другим операциям на основании направленных ему (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором.

Платежное требование является платежной  инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств к плательщику  об уплате определенной суммы через  банк .

Форма расчетов платежными требованиями определяется в договоре между плательщиком и получателем денежных средств, в том числе и по требованиям и обязательствам самого учреждения банка.

Заявления на акцепт платежных требований (предварительный с оплатой в  день поступления, предварительный  с возможностью отказа и последующий (приложение Г), представляются плательщиком в учреждение банка в двух экземплярах:

- первый экземпляр  остается в учреждении банка  и помещается в отдельную папку;

- второй экземпляр с отметкой  банка о приеме к исполнению  возвращается плательщику.

Папки с заявлениями на акцепт платежных  требований хранятся у ответственного исполнителя учреждения банка.

Списание средств со счета плательщика  в бесспорном порядке производится на основании исполнительных документов, определяемых законодательными актами Республики Беларусь.

В картотеку к внебалансовому счету  «Расчетные документы, не оплаченные в  срок» подлежат приему:

-платежные поручения (требования-поручения)  при наличии договора между  банком-отправителем и клиентом, предусматривающего возможность  приема к исполнению платежных поручений (требований-поручений), в случае отсутствия (недостаточности) средств для их оплаты на текущем счете плательщика;

- платежные требования, оформленные  для осуществления переводов  белорусских рублей (в том числе  оформленные на основании исполнительных документов) и не оплаченные (оплаченные частично) с текущего счета клиента ввиду отсутствия (недостаточности) средств;

-платежные требования, оформленные  на основании исполнительных  документов для осуществления  переводов иностранной валюты и не оплаченные, оплаченные частично) с текущего счета клиента ввиду отсутствия (недостаточности) средств.

Срок нахождения в картотеке  расчетных документов по платежам, которые в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь производятся в первоочередном порядке, составляет шесть месяцев, по иным платежам – один месяц.

Межбанковские переводы – это переводы денежных средств, осуществляемые через  корреспондентские счета банков.

Межбанковские переводы осуществляются посредством платежных поручений, адресуемых одним банком другому. Платежные поручения, оформленные на основании платежных инструкций клиентов, должны содержать всю информацию о деталях платежа в соответствии с информацией, указанной в платежных инструкциях клиента.

Межбанковские переводы могут осуществляться на основании постоянно действующего платежного поручения.

Платежные поручения банков направляются банкам-корреспондентам в электронном  виде с применением телетрансмиссионных  средств (S.W.I.F.T., телекс, электронная почта, факсимильная связь), на бумажном носителе (почтовые платежные поручения), либо на машинном носителе.

Прием предприятиями, предпринимателями  наличных денег при реализации продукции (товаров, работ, услуг) с использованием кассовых суммирующих аппаратов или специальных компьютерных систем, зарегистрированных в налоговых органах.

Прием наличных денег предприятиями, предпринимателями, не использующими  кассовые суммирующие аппараты или  специальные компьютерные системы  осуществляется по приходным кассовым ордерам и другим приходным документам.

Выдача наличных денег кассами  предприятий, предпринимателей производится по расходным кассовым документам на бланках.

О приеме наличных денег выдаются: квитанция к приходному кассовому  ордеру формы КО-1, второй экземпляр квитанции формы КВ-1, квитанция к талону формы 20-фс.

Выдача наличных денег из касс предприятий, предпринимателей производится по: расходному кассовому ордеру; платежной ведомости  с последующим наложением на ней  реквизитов расходного кассового ордера либо приложением расходного кассового ордера на общую сумму выплаченных наличных денег по платежной ведомости без составления расходного кассового ордера на каждого получателя.

Лица, получившие наличные деньги под  отчет на расходы, связанные со служебными командировками, обязаны не позднее 3 рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения из командировки, исключая день прибытия, предъявить в бухгалтерию авансовый отчет об израсходованных суммах и возвратить в кассу неиспользованные наличные деньги.

Предприятия, предприниматели, открывшие  текущий (расчетный) счет в банке  и использующие наемный труд, учитывают  все поступления и выдачи наличных денег в кассовой книге по форме  КО-4.

Кассовую книгу не ведут предприниматели  – плательщики единого налога в соответствии с законодательством Республики Беларусь независимо от использования ими наемного труда, осуществляющие деятельность с использованием кассовых суммирующих аппаратов или специальных компьютерных систем и ежемесячный размер выручки которых от деятельности, по которой уплачивается единый налог, не превышает сумму, эквивалентную 1000 базовых величин.

В случае, если предпринимателю, открывшему счет, установлен срок сдачи выручки  один раз в несколько дней и  реже, то выручка, поступающая предпринимателю в период между сроками сдачи наличных денег может находится на ответственном хранении у самого предпринимателя либо его работника.

Для установления порядка и сроков сдачи наличных денег, размеров расходования выручки предприятиям, предпринимателям в обслуживающий банк представляется заявка и оформляется договор на прием выручки (Приложение Д).

При этом устанавливаются следующие  сроки сдачи наличных денег:

-ежедневно независимо от дня  поступления выручки – для  предприятий, предпринимателей, расположенных  в населенном пункте, где имеются  банка;

-один раз в несколько дней, но не реже одного раза в  7 календарных дней – для предприятий,  предпринимателей расположенных в населенном пункте, где нет банков.

 При образовании сверхлимитного  остатка кассы наличные деньги  должны быть сданы в банки  независимо от установленного  срока сдачи наличных денег.

Предварительному контролю подлежат выдачи наличных денежных средств из касс учреждения банка предприятиям, предпринимателям на все цели. Контроль производится путем:

-изучения информации о деятельности  клиента и соответствия проводимой  операции уставной деятельности  клиента;

-проверки и анализа представленных документов в целях установления целесообразности и обоснованности получения наличных денежных средств на указанные в чеке цели;

-при необходимости проведения  проверки с выходом на место  с привлечением специалистов  других служб учреждения банка  для проведения различных экспертных оценок, заключений по контрактам и договорам.

Проведение контроля за выдачей  наличных денежных средств и визирование  чеков возлагаются приказом руководителя учреждения банка на начальника соответствующего структурного подразделения учреждения банка и специалиста. Выдача наличных денежных средств свыше 1000 базовых величин, кроме того, производится с разрешающей подписью на лицевой стороне чека руководителя учреждения банка.

Выдача наличных денежных средств  из кассы учреждения банка на расчеты наличными денежными средствами между предприятиями, предпринимателями допускается в размере не более 50 базовых величин в месяц.

Разрешение предприятию на расходование наличных денег из выручки для  осуществления расчетов наличными  деньгами с другими предприятиями, предпринимателями дается учреждением банка на основании представленной предприятиями в обслуживающее учреждение банка заявки на установление лимита остатка кассы, порядка и сроков сдачи выручки.

Разрешение на проведение расчетов наличными денежными средствами дается учреждением банка предприятию на год. При необходимости в течение года оно может быть пересмотрено.

Последующий контроль за выдачей из касс банка обслуживаемым предприятиям, предпринимателям наличных денег проводится путем проведения тематических проверок с выходом на место, либо представлением предприятием в банк документов, подтверждающих использование полученных средств.

Материалы проверок оформляются справкой.

Результаты проверок в 3-х дневный  срок рассматриваются руководителем учреждения банка.

Работа с клиентами ответственна, т.к. именно при общении с людьми возникает большое количество конфликтных  ситуаций, которые могут повлечь  отказ от проведения операции. Операционно-кассовые работники, уделяя внимание качественному техническому оформлению операции, зачастую не могут тратить время на разговоры с клиентами. Поэтому в последнее время во всех филиалах банка ввели в штатное расписание должность специалиста, оказывающего консультационные услуги. Физические лица имеют возможность получить ответы на интересующие вопросы по условиям депозитов, по условиям предоставления и погашения кредитов, по правильному оформлению платежных документов. Изначально определив для себя самый выгодный вклад, клиент уже не будет задерживать очередь, обдумывая свои действия у операционного окна. Количество видов вкладов постоянно увеличивается, меняются условия привлечения средств на длительные сроки, которые приспосабливаются к требованиям времени.  

 

 

7. Кредитные операции с клиентами

Для оценки кредитоспособности Кредитополучателя (поручителя(ей)) изучаются его платежеспособность (доходы и расходы семьи, стоимость коммунальных услуг за пользование жилой площадью, телефоном и т.д.), анализируются кредитная история Кредитополучателя в Банке, информация о наличии у него денежных средств в банковских вкладах (депозитах) и другие данные, свидетельствующие о возможности погасить кредит.

Кредиты не выдаются физическим лицам, у которых выплаты по исполнительным документам в сумме составляют 50 и более процентов чистого дохода.

Банк не вправе принимать  в обеспечение кредитов поручительства физических лиц, у которых размер удержаний из заработной платы равен  или превышает 50 % чистого дохода.

Основанием выдачи кредита  является заключенный между Кредитополучателем и Банком кредитный договор (Приложение Е).

Кредитные договоры с  Кредитополучателями могут заключаться  на условиях:

- единовременного предоставления  денежных средств;

- открываемой кредитной  линии, в том числе возобновляемой, с правом на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств с установлением лимита выдачи и лимита задолженности.

В кредитном договоре указываются:

- стороны по договору;

- цель и сумма кредита  (лимит выдачи и лимит задолженности  по кредиту в случае открытия кредитной линии), наименование валюты;

- срок и порядок  предоставления и погашения кредита;