Особенности формирования и использования финансовых ресурсов на примере страховой компании «Казкоммерцполис»

- страхование гражданско-правовой  ответственности по договору;

- страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда.

Клиентская база Компании насчитывает более 10 тысяч физических лиц и более 8 тысяч предприятий  и организаций, и это количество увеличивается с каждым днем.

Как устойчивая и надежная компания, ККП имеет надежные каналы перестрахования на казахстанском и зарубежном рынках перестрахования. Сотрудничество с лидерами страхового бизнеса позволяет нам использовать богатейший международный опыт и предоставлять клиентам услуги мирового уровня. Внимательно относясь к запросам клиентов, мы предлагаем только лучшие продукты из мировой практики страхования.

Исследуемая страховая  компания осуществляет страхование  ответственности физических лиц  в соответствии с Законом Республики Казахстан от 01 июля 2006 года № 446- II «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств»[14].

Целью обязательного  страхования ответственности владельцев транспортных средств является обеспечение  защиты имущественных интересов  третьих лиц, жизни, здоровью и (или) имуществу которых причинен вред в результате эксплуатации транспортных средств, посредством осуществления страховых выплат [15, c.37].

Объектом страхования  является имущественный интерес  Застрахованного, связанный с его  обязанностью, установленной гражданским законодательством Республики Казахстан, возместить вред причиненный жизни, здоровью и/или имуществу третьих лиц в результате эксплуатации транспортного средства как источника повышенной опасности [16, c.16].

Страховым случаем является факт наступления гражданско-правовой ответственности Застрахованного по возмещению вреда, причиненного жизни, здоровью и/или имуществу лиц, признанных потерпевшими, в результате эксплуатации Застрахованным транспортного средства [17, c.20].

Территория страхования – Республика Казахстан.

Размер страховой премии определяется Законом об обязательном страховании и зависит от объема двигателя транспортного средства, места регистрации транспортного  средства, размера месячного расчетного показателя на начало года.

При страховании гражданско-правовой ответственности физического лица, являющегося владельцем двух или  более единиц транспортных средств (комплексное страхование), страховая премия взимается с автомобиля, имеющего максимальный объём двигателя, при этом все автомобили вписываются в один полис. Скидки предоставляются в размере 50 % инвалидам I и II группы, ветеранам ВОВ и приравненным к ним лицам.

Страховая выплата производится Страховщиком в течение семи рабочих  дней после предоставления всех необходимых документов, подтверждающих виновность Застрахованного и определения размера ущерба. Размер выплаты определяется в МРП:

Предельный объем ответственности  Страховщика по одному страховому случаю составляет в месячных расчетных  показателях (МРП):

- за вред, причиненный жизни или здоровью каждого потерпевшего и повлекший:

- гибель – 600;

- установление инвалидности:

I группы – 500,

II группы – 400,

III группы – 300;

- увечье, травму или  иное повреждение здоровья без  установления инвалидности –  в размере фактических расходов на амбулаторное и/или стационарное лечение, но не более 200. При этом размер страховой выплаты за каждый день стационарного лечения должен составлять не менее 1,5 МРП;

2) за вред, причиненный  имуществу потерпевшего, - в размере причиненного вреда, но не более 400, а в случае причинения вреда имуществу нескольких потерпевших – в размере причиненного вреда, но в сумме не более 1000 всем потерпевшим, при этом страховая выплата каждому потерпевшему осуществляется пропорционально размеру вреда, причиненного его имуществу.

Размер вреда, причиненного жизни и здоровью потерпевшего, определяется на основании документов, выданных соответствующими медицинскими организациями.

Размер вреда, причиненного при повреждении имущества, определяется исходя из стоимости восстановления поврежденного имущества за минусом начисленной амортизации (износа) имущества, имевшей место до наступления страхового случая.

Далее на рисунке 3 рассмотрим организационную структуру АО «Казкоммерцполис».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*Источник: http://www.kkp.kz/

 

Рисунок 3 - Организационная структура АО СК «Казкоммерцполис»

 

 

Стоимость восстановления поврежденного имущества рассчитывается исходя из рыночных цен, действующих на день наступления страхового случая.

Для юридических лиц  спектр страхования ответственности  намного шире.

В обязательное страхование  ответственности входит:

- страхование гражданско-правовой  ответственности автовладельцев;

- страхование ответственности перевозчика перед пассажирами;

- страхование гражданско-правовой  ответственности частных нотариусов;

- страхование ГПО аудиторов  и аудиторских организаций;

- страхование ГПО туроператора  и турагента;

- страхование ГПО владельцев  объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда трет;

- страхование ГПО работодателя.

Добровольное страхование:

- добровольное страхование  ГПО автовладельцев;

- страхование строительно-монтажных  работ;

- страхование ГПО владельцев  воздушного транспорта;

- страхование ГПО ответственности перевозчика;

- страхование ГПО по  договору;

- страхование ГПО за  причинение вреда.

Высокий профессионализм  специалистов, имеющих практический опыт работы в различных аспектах страхования и прошедших обучение в Лондоне, Мюнхене, Вене и Москве, стажировку в синдикатах Lloyd's, Munich Re, Heath Group, Willis, Windsor, Oakeshott и др., - говорит о высоком потенциале Компании.

Мобильность, компетентность, организованность сотрудников и  управленческой команды позволяют  Компании стремительно продвигаться на страховом рынке страны.

 

 

2.2 Основные экономические показатели АО СК «Казкоммерцполис» 

 

Сбалансированный страховой  портфель - важный показатель надежности и перспективности страховой компании. В нем указано фактическое число застрахованных объектов или число договоров, документально подтвержденных в делах страховой организации.

Широкий охват, наличие  в портфеле многих видов страхования  позволяет компании стабильно и  гармонично развиваться, охватывая  интересы всех категорий клиентов.

Рассмотрим структуру  страхового портфеля исследуемой страховой компании за 2010 год.

 

*Источник: http://www.kkp.kz/

 

Рисунок 4 - Структура портфеля по брутто-премии за 2010 г. (тыс. тенге)

Рассмотрим структуру добровольного страхования. на рисунке 5.

 

*Источник: http://www.kkp.kz/

Рисунок 5 - Структура добровольного страхования (тыс. тенге) 2010 г.

 

Наибольший удельный вес портфеля страхования занимает добровольное имущественное страхование  – 76% или 4 193 122 тыс. тенге.

Обязательное страхование  имеет 21% к общему портфелю и составляет 1 125 549 тыс. тенге.

Наименьший удельный вес у добровольного личного  страхования – 3% или 170 085 тыс. тенге. Низкая доля добровольного личного страхования объясняется неразвитой культурой страхования жизни и здоровья в Республике Казахстан. Так, например, из общего числа страховых компаний только трое специализируются на страховании жизни и здоровья граждан.

Страхование имущества  составляет 45% от общего объема страхования  или 1 900 786 тыс. тенге. Высокий удельный вес страхования имущества объясняется тем, что при оформлении ипотечного кредитования и прочих кредитов под залог имущества в условия коммерческого банка входит страхование залогового имущества. Как правило, заказы на страхование исходят от банка-учредителя страховой фирмы. В нашем случае – это АО «Казкоммерцбанк».

Следующим по объемам  следует страхование транспорта – 1 047 024 тыс. тенге или 25%. Большой удельный вес в страховом портфеле также объясняется ростом продаж в кредит автотранспорта

Третьим следует страхование  гражданско-правовой ответственности по причинению вреда – 863 002 тыс. тенге или 21%. Данным видом страхования, как правило, пользуются крупные компании и государственные учреждения для минимизации убытков при авариях, совершенных по вине водителя-сотрудника компании или учреждения.

Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев транспорта составляет 3% в структуре добровольного  страхования.

Недостаточно развито страхование  предпринимательского риска. В структуре  страхового портфеля данный вид страхования  занимает только 3% или 137 052 тыс. тенге.

Страхование грузов в большей степени  производится при международных  перевозках – составляет 2%. С увеличением  внешнеторгового оборота или  вхождением в ВТО можно прогнозировать увеличение доли данного вида страхования. Далее рассмотрим на рисунке 6 динамику роста ключевых показателей.

*Источник: http://www.kkp.kz/

Рисунок 6 - Динамика роста ключевых показателей (млрд. тенге)

 

Брутто премия увеличивается  с 2,32 млрд. тенге в 2007 году до 5,48 млрд. тенге в 2010 году. Резкий рост произошел в 2008 году – на 2,54 млрд. тенге.

Более плавно увеличивается  нетто премия с 0,38 млрд. тенге в 2002 году до 1,1 млрд. тенге в 2007 году, до 2,06 млрд. тенге в 2009 году и до 3,01 млрд. тенге в 2010 году.

Отношение нетто премии к брутто премии наименьшее в 2009 году и немного увеличивается в 2010 году.

 

Основным показателем стабильности и развития страховой компании является доля собственного удержания.

Динамика доли собственного удержания АО СК «Казкоммерцполис» изображена на рисунке 7.

*Источник: http://www.kkp.kz/

 

Рисунок 7 -  Динамика доли собственного удержания (%)

 

Наибольший процент  собственного удержания (70%) наблюдается  в 2007 году.

В 2007 году передано на перестрахование 82,1%, что говорит о финансовой нестабильности компании.

В 2009 году на перестрахование передано 45,1%, а соответственно собственное удержание составило 54,9%.

Негативным моментом при перестраховании является то, что компания имеет меньшую прибыль, а капитал вывозится за рубеж. Такая политика применяется для  снижения собственных рисков. Компания, перестраховывая, выигрывает время для собственной капитализации и безопасного развития.

Наиболее привлекательным  для клиентов являются показатели по объемам страховых выплат.

Таким образом, премии на перестрахование сокращаются с  каждым годом (30% от общей суммы страховых премий в 2009 году вместо 61% в 2008г. и 84% в 2007 г.). Это связано с развитием розничного бизнеса и установлением

более строгих требований в определении рейтинга для перестраховочных организаций. На рисунке 8 изображены страховые выплаты АО «Казкоммерцполис».

*Источник: http://www.kkp.kz/

 

Рисунок 8- Страховые выплаты (млн. тенге)

 

Страховые выплаты исследуемой  компании в 2005 году составляли 82,1 млн. тенге, в 2008 году 168,2 млн. тенге, в 2009 году – 464,6 млн. тенге и в 2010 году – 644,9 млн. тенге.

Отмечается значительное увеличение выплаченных в 2008 г. претензий – 12% от общей суммы страховых премий вместо 4.8% в 2009г. (или 27% от чистой суммы  премий в 2010 г. вместо 20% в 2009 г.), что также связано с развитием розничного бизнеса.

Увеличение страховых выплат объясняется  ростом клиентской базы страховой компании и соответственно увеличением страховых  случаев. При наступлении каждого  страхового случая сотрудниками компании проводится тщательная проверка на отсутствие фактов мошенничества.

Увеличение резервов повышает финансовую устойчивость любого предприятия. Особенно это актуально для страховой  компании. Далее на рисунке 9 изображен рост страховых резервов.

*Источник: http://www.kkp.kz/

 

Рисунок 9 - Рост страховых резервов (млн. тенге)

 

Страховые резервы АО СК «Казкоммерцполис» увеличились с 234,8 млн. тенге в 2008 году до 2 344,9 млн. тенге в 2010 году, то есть почти в 10 раз. Это говорит о том, что интересы страховщиков в компании защищены.

Рассмотрим инвестиционную стратегию исследуемой страховой  компании.

Главной целью инвестиционной стратегии АО СК «Казкоммерцполис»  является достижение наивысшей возможной  доходности на рынке (доходность по прямым инвестициям и рост стоимости  ценных бумаг) в долгосрочной перспективе, с учетом того, что структура активов  должна соответствовать требованиям регулирующего органа, отраженных в «Инструкции о пруденциальных нормативах для страховой (перестраховочной) организации, методике их расчетов и представлении отчета о выполнении пруденциальных нормативов.