Кредитование малого бизнеса

Содержание:

Содержание 2

Введение 3

1.Экономико-правовые  основы кредитования малого бизнеса  в России 4

      1.1 Экономические основы кредитования  малого бизнеса 4

      1.2 Правовое обеспечение кредитования  малого бизнеса 7

      1.3 Основы оценки кредитования малого бизнеса 9

2. Методика кредитования малого бизнеса в коммерческом банке

(Краснокамское отделение Западно-Уральского банка ОАО «Сбербанк России») 16

      2.1 Краткая характеристика объекта  исследования 16

      2.2 Порядок кредитования субъекта малого бизнеса в Краснокамском филиале

Западно-Уральского банка ОАО «Сбербанк России» 18

      2.3 Технология совершения кредитных  операций 19

Заключение 29

Приложения

1. Методика  определения кредитоспособности клиента в

порядке предоставления кредитного продукта  30

2. Описание  кредитных продуктов предоставляемым

субъектам малого и среднего бизнеса 34

3. Перечень  документов, требуемых при предоставлении

кредитного  продукта - юридическому лицу 59

4. Перечень  документов, требуемых при предоставлении

кредитного продукта -индивидуальному предпринимателю 64

5. Порядок  работы с залоговым обеспечением при

кредитовании  субъектов малого и среднего бизнеса 68

Список литературы 92

 

Введение

    Кредитование  малого бизнеса в настоящее время  является стремительно развивающимся направлением банковской деятельности в нашей стране. Динамичное развитие малого бизнеса способствует появлению и становлению среднего класса, ведь средний класс — это гарантия стабильности в обществе. Следовательно, в обществе должны быть созданы условия для развития. В первую очередь, это финансирование, которое предоставляют банки. Если еще год-два тому назад факт получения банковского кредита малым предприятием или частным предпринимателем становился легендой, то сегодня в финансово-кредитных учреждениях России разработаны программы, призванные помогать именно субъектам этого сегмента экономики. Причем банки учитывают все стороны деятельности и особенности малых предприятий и индивидуальных предпринимателей.

    В Перми появились первые реальные программы кредитования малого бизнеса. Эксперты считают, что этот сегмент огромен, спрос не насыщен, а в ближайшее время рынок ожидает активный рост. Только за последние два года портфели банков, работающих на рынке кредитования малого бизнеса, возросли в несколько раз. В настоящее время в Пермском крае, как и по всей России, велика доля малых предпринимателей, которые никогда не привлекали банковские займы. Рынок не насыщен, даже несмотря на активный приход банков в этот сегмент, на сегодня не более 10 — 15 % от числа владельцев частных фирм пользовались банковскими кредитами в Пермском крае.

    Исходя  из специфики малого бизнеса, а также  с учетом его значимости для экономики  весьма актуальной выглядит проблема повышения эффективности проводимого  кредитного анализа. Несмотря на то, что проблема снижения риска при кредитовании предприятий коммерческими банками не нова, в силу ряда причин вопрос выработки эффективной методики оценки кредитоспособности предприятий малого бизнеса остается по-прежнему актуальным.

    Целью данного исследования является изучение существующих методов кредитования субъектов малого бизнеса в Краснокамском отделении Западно-Уральского банка ОАО «Сбербанк России».

    Теоретической базой работы являются нормативные  материалы, научные источники, статьи из периодики, электронные источники данных. Практическая база — материалы Краснокамского отдления Западно –Уральского банка ОАО «Сбербанк России».

 

    

1 Экономико-правовые  основы кредитования  малого бизнеса  в России

1.1 Экономические основы  кредитования малого  бизнеса

    Под субъектами малого предпринимательства  понимаются коммерческие организации, в уставном капитале которых доля участия Российской Федерации, субъектов  РФ, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и  иных фондов не превышает 25%; доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, не превышает 25% и в которых средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней (малые предприятия):

• в промышленности, в строительстве и на транспорте - 100 человек;
• в сельском хозяйстве и в научно-технической сфере - 60 человек;
• в оптовой торговле - 50 человек;
• в розничной торговле и бытовом обслуживании населения - 30 человек;
• в остальных отраслях и при осуществлении других видов деятельности - 50 
  человек.

    Под субъектами малого предпринимательства  понимаются также физические лица, занимающиеся предпринимательской  деятельностью без образования  юридического лица.

    Малые предприятия, осуществляющие несколько видов деятельности (многопрофильные), относятся к таковым по критериям того вида деятельности, доля которого является наибольшей в годовом объеме оборота или годовом объеме прибыли.

    Вместе  с тем банкиры используют свою классификацию клиентов. К примеру, ориентируются на выручку (допустим, не более $ 5 млн. в год) или на годовой оборот (менее $ 10 млн.). Численность же малого предприятия с точки зрения кредитной организации вполне может превышать законодательные нормы.

    Малый бизнес играет весьма значительную роль в экономике развитых стран: осуществляют значительные закупки для производственных нужд, повышают эластичность и конъюнктуру рынков, обеспечивают занятость трудоспособного населения и способствуют формированию конкурентной среды. Этому способствует лучшая адаптация к изменению структуры рынка, более высокая налоговая дисциплина, низкий уровень затрат, высокая инновационная активность предприятий малого бизнеса. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Помимо этого малый бизнес выполняет такие функции, как расширение производства товаров и услуг на база имеющегося оборудования без дополнительных крупных капиталовложений, сглаживание диспропорций в развитии регионов, вовлечение средств населения в деловой оборот.

    По  информации, полученной из открытых источников, опросов руководителей отделов  кредитования банков, кредитных экспертов, информации из органов статистики сформировалась следующая ситуация. На начало 2006 года доля малого бизнеса в экономике Пермского края характеризуется следующими цифрами: 19 % объема выручки, 17 % количества предприятий, 7 % занятых, 5 % инвестиций в основной капитал и 3 % налоговых поступлений в консолидированный бюджет. Количество субъектов малого предпринимательства на 1 января 2006 года составило более 70 тыс., в том числе 10,7 тыс. малых предприятий и 60,5 тыс. индивидуальных предпринимателей (ИП).

    Наиболее  привлекательной для малого бизнеса  является сфера торговли. В этом виде деятельности сосредоточено более 40 % предприятий. Значительное развитие малый бизнес (кроме ИП) получил в строительном комплексе и промышленности (около 20 % от общего числа малого бизнеса в обеих отраслях).

    В российской экономике аналогично наметились положительные тенденции, внушающие  надежду на улучшение общей среды деятельности субъектов малого бизнеса. За последние годы вклад малого бизнеса в экономику России значительно увеличился. Рынок кредитования малого бизнеса развивается одновременно с самими бизнесом.

    

    Рис. 1.1 Сферы деятельности малого предпринимательства  на территории России на начало 2006 г., %

    За 2005 год количество малых предприятий  увеличилось на 26,2 тыс. - до 980 тыс. организаций. Половина из них относится к сегменту оптовой и розничной торговли, 14,5 % - предприятия, занимающиеся операциями с недвижимостью , 12,7 % - предприятия обрабатывающего сектора и 10,6 % - строительные организации. В 2005 году оборот малых предприятий составил 9,6 трлн. рублей, а оборот в расчете на душу населения достиг 67,3 тыс. рублей.

    В региональной структуре банковского  кредитования распределение кредитов, выданных малым предприятиям, примерно совпадает с территориальными распределениями  самих малых предприятий по стране. Более четверти всех кредитов, выданных малым предприятиям, приходится на Москву, по 20 % - на Южный и Уральский федеральные округа.

    По  подсчетам Минэкономразвития, потребность  малых предприятий в кредитных  ресурсах оценивается в $ 30 млрд. ежегодно, а удовлетворяется всего лишь на 10 - 15 %. За последние годы объем кредитования малого и среднего бизнеса увеличился в два раза, всего на начало 2006 года 752 российских банка выдали кредитов представителям этой категории бизнеса на 123 млрд. рублей.

    Сегодня программы кредитования малого бизнеса  есть практически у каждого банка. Возможность банка работать в секторе малых компаний определяется наличием соответствующей стратегии, региональной филиальной сети, приемлемыми продуктами, а также гибкой кредитной процедурой. В отличие от кредитования крупных клиентов, где лидерами являются государственные банки (Сбербанк, Внешторгбанк, Газпромбанк), основная доля кредитования и инвестирования в малый бизнес приходится на коммерческие банки, в том числе и региональные. Они же несут наибольшие риски и оказывают малым предприятиям большинство финансовых и информационных услуг. По оценкам экспертов, крупным банкам пока еще не выгодно работать с малым бизнесом, так как существующие процедуры кредитования этой категории бизнеса не всегда позволяют оперативно, с минимальными затратами проводить большое число мелких сделок и обеспечивать приемлемое качество кредитного портфеля. И это несмотря на то, что просроченная задолженность по такого рода кредитам, ее реальный уровень, а не тот, что указывается в отчетности ЦБ, невелик и составляет 2 - 4 % от всего портфеля.

    Основным  источником пополнения оборотных средств  и источником инновационного развития представителей малого бизнеса, должны служить собственные средства. Однако собственные финансовые возможности  для дальнейшего развития имеют далеко не все, поэтому представителям малого бизнеса приходится привлекать заемные источники финансирования у банков и кредитных кооперативов. Более того, на развитие малого бизнеса в городах и районах Пермского края влияет наличие инфраструктуры поддержки предпринимательства и активного воздействия государства. В Пермском крае действуют различные общественные организации, более 20 специализированных кредитно-финансовых организаций, 18 фондов поддержки малого предпринимательства, а также консалтинговые структуры.

    Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес  как предмет приложения кредитных  ресурсов, а также потребитель  различных розничных услуг банков. Представители малого бизнеса для  развития своей деятельности нуждаются в различных формах финансовой поддержки. И получение кредитных ресурсов является одним из методов решения данного вопроса.

    1.2 Правовое обеспечение  кредитования малого  бизнеса

    В параграфе приводится краткий обзор  действующего законодательства и правоприменительной практики в области кредитования малого бизнеса.

    Состояние законодательства о кредитовании малого бизнеса

    Специальное законодательство.

      В настоящее время существует Федеральный закон «О государственной поддержке малого предпринимательства» № 88 от 14.06.1995 г., который регулирует взаимоотношения между заемщиком (субъектом малого бизнеса) и банком при льготном кредитовании, а также об обществах взаимного кредитования (6, 1995).

    Согласно  ст. 11 о льготном кредитовании субъектов малого предпринимательства: кредитование субъектов малого предпринимательства осуществляется на льготных условиях с компенсацией соответствующей разницы кредитным организациям за счет средств фондов поддержки малого предпринимательства. При этом кредитные организации, осуществляющие кредитование субъектов малого предпринимательства на льготных условиях, пользуются льготами в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и законодательством субъектов Российской Федерации. Фонды поддержки малого предпринимательства вправе компенсировать кредитным организациям полностью или частично недополученные ими доходы при кредитовании субъектов малого предпринимательства на льготных условиях. Размер, порядок и условия компенсации устанавливаются договором между кредитной организацией и соответствующим фондом поддержки малого предпринимательства.