Кредитные операции банка и оценка степени их риска

     Таблица 2.4.

     Исходя  из представленных данных, можно сказать, что наиболее выгодным для банка  видом кредитования юридических  лиц является предоставление кредитов в оборотные активы таких отраслей как пищевая промышленность, транспорт и др. (Таблица 2.4.), поскольку данный вид кредитования имеет наименьший срок и наибольшую степень обеспеченности. Это связано с тем, что с течением времени и в условиях международного финансово кризиса некоторые виды обеспечения могут быть трудно реализуемы.  
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     В данной работе был проведен анализ различных кредитов, предоставляемых  юридическим лицам. Также на основании  различных источников определены и классифицированы различные банковские риски и произведена оценка степени некоторых кредитных операций.

     Банковские  системы различных стран мира поражают многообразием институциональных  характеристик, масштабов операций, видов и направлений деятельности. Вместе с тем функционирование любого банка характеризуется присущим только ему профилем рисков, который зависит от множества факторов, например, стадии развития, формы и концентрации собственности, направлений бизнеса, внешних условий деятельности.

     Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные экономические структуры, предприятия среднего и малого бизнеса, правительственные учреждения так и рядовые граждане.

     Кредитование  юридических лиц – неиссякаемый источник банковских ресурсов, благодаря которым поддерживается равновесие между различными структурами. Однако в каждой деятельности есть подводные камни, которые, на мой взгляд, не только ограничивают в какой-то мере свободу действий, но и регулируют и повышают качество предоставляемых клиентам услуг. Такими подводными камнями в работе являются риски.

     Существуют  различные понятия риска, каждое из которых характеризует это  явление с конкретной стороны  или в определенном контексте. Среди  наиболее часто используемых формулировок риска можно назвать следующие. В частности, риск — это:

     ● вероятность неблагоприятного события, то есть значение вероятности подобного события;

     ● возможность наступления неблагоприятного события, например, возникновение убытков;

     ● отклонение от некоего ожидаемого результата.

     Оценка  риска – один из методов управления ими для эффективной работы финансового  учреждения. Поэтому в мировой  практике существуют различные способы  определения и минимизации банковских рисков. В нашей стране управление риском подразумевает следующие этапы:

• индентификация рисков – процесс выявления внутренних и внешних рисков;
• оценка риска – определение возможной величины риска;
• оптимизация рисков – процесс, направленный на минимизацию негативных последствий;
• мониторинг рисков - процесс отслеживания фактических показателей риска банка, направленный на обеспечение соблюдения установленных ограничений.

     На  мой взгляд, для улучшения качества оценки кредитного риска белорусским банкам необходимо позаимствовать методики определения риска зарубежных стран, например использование системы внутренних рейтингов. Ведущие банки США, ФРГ, Франции, Великобритании и других развитых стран применяют внутренние рейтинги уже более десяти лет. Некоторые банки, и в первую очередь иностранные, в странах Восточной Европы, Балтии, России ввели внутренние рейтинги в практику работы значительно позже. Данная методика представляет собой составление рейтинговой шкалы оценки кредитоспособности заемщиков. Внутренние рейтинги предоставляют также методологическую основу для дополнительного резервирования. Так, зарубежные банки практикуют создание так называемого общего резерва на сумму определенного процента от объема активов, подверженных кредитному риску. Подобный подход для белорусских банков рекомендуют и рейтинговые агентства, в частности Fitch Ratings.

     В настоящее время из белорусских банков лишь “Приорбанк” ОАО использует систему внутренних рейтингов, имея возможность применить практический опыт группы RZB. Рейтинги присваиваются по трем классам контрагентов: розничные клиенты, крупные предприятия, малый и средний бизнес. Классы платежеспособности клиентов, определяемые некоторыми белорусскими банками, не имеют практически ничего общего с системой внутренних рейтингов. Одной из главных проблем при создании системы внутренних рейтингов белорусскими банками является отсутствие централизованной информации по контрагентам. В электронных базах не накапливается информация из финансовой отчетности юридических лиц.

     СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ РЕСУРСОВ

1. Порядок кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АСБ «Беларусбанк» от 28.07.2004 № 37.13.

2. Об утверждении  Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств  в форме кредита и их возврата: Постановление Правления Национального  банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226.

3. Организация деятельности коммерческих банков/ Под  ред. Г.И. Кравцовой,- Мн.: БГЭУ, 2002- с.80.

4. Антонов М.Т, Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: «Финстатинформ», 1995, с. 145-149

5. Банковсоке  дело /Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 1996

6.  Овчаров  А.О. Организация управления рисками  в коммерческом банке//Банковское  дело, 1998, №1 

7. Супрунович  Е. Управление кредитным риском// Банковский Вестник, 2004,- 25-31

8. Перепелица  В. Основные подходы к управлению рисками// Банковский Вестник, 2008,- 31-36

9. Граков  И. Организация системы внутренних рейтингов банков// Банковский Вестник,2007,-49-57

10. www.infobank.by

11. www.nbrb.by

12. www.belarusbank.by

ПРИЛОЖЕНИЕ А