Кредитная система государства

  5) стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заемщика  к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.

Кредит  не только побуждает  расширить масштабы  производства, но и заставляет заемщика осуществлять инновации в форме  внедрения  в  производство научных  разработок и новых технологий.  В целом кредитные отношения  ускоряют  научно-технический прогресс. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.  Формы и виды  кредита в современных  условиях.

1. Основные формы кредита.

Кредит  классифицируется по различным базовым  признакам. В зависимости от того, какая предоставляется ссуда  при кредитной сделке и кто является кредитором, различают соответствующие формы кредита.

Раскроем  сущность и значение каждой формы  кредита:

Коммерческий  кредит.

  Одна из ранних форм кредитных отношений. В его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом  оплаты товара  и предоставление  предприятием-покупателем векселя  как его долговое обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Инструментами коммерческого кредита являются  2 вида векселя: простой, содержащий обязательства заемщика выплатить определенную сумму непосредственно кредитору, и переводной (тратта), предусматривающий письменный приказ кредитора заемщику о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.

Необходимость коммерческого кредита вытекает из самого процесса воспроизводства: несовпадение сроков производства и реализации. В результате одни производители вышли на рынок с товарами, а у других возникла потребность купить товар. Однако, не реализовав свою продукцию, они  не располагают средствами, и поэтому торговая сделка состоится лишь при продаже  с рассрочкой платежа. Отсюда цель этой формы – ускорить реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала и извлечь дополнительную прибыль.

Коммерческий  кредит имеет неопределенные недостатки:

▪ ограничен  размерами резервного капитала кредита. Продажа с рассрочкой платежа возможна при наличии у предпринимателя излишка капитала;

▪ зависит  от условия его обратного притока. При спаде производства ссуды  не возвращаются, и цепочка кредитных  связей нарушается, а его размеры сокращаются;

▪  имеет  строго определенное направление, т. е. предоставляется одним предприятием другому, связанному с первым технологической  цепочкой (например, завод по производству кожи оказывает коммерческий кредит фабрике по пошиву обуви). В обратном направлении коммерческий кредит  невозможен.

В России коммерческий кредит до последнего времени  имел ограниченную сферу применения. Расширению его применения препятствует инфляция, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей.

На практике применяются следующие разновидности коммерческого кредита:

1. с фиксированным сроком погашения;
2. с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров;
3. по открытому счету, когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.

Итак, коммерческий кредит – кредит, предоставляемый  функционирующими, хозяйствующими субъектами друг другу при продаже товаров  с рассрочкой платежа. 

Банковский  кредит.

Это наиболее распространенная форма кредитных отношений  в экономике. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды  хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой  помощи.

Имеются данные о самых кредитных банках по России:

Самые кредитные банки (на 01.01.2007)

 

В качестве кредиторов обычно выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии ЦБ на осуществление подобных операций. Заемщиками являются, как правило, юридические лица. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение). Доход – ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется  соглашением сторон с учетом  ее средней нормы на данный период.

Банковский  кредит имеет  свои особенности:

▪ его  источником являются, как правило, привлеченный капитал, т. е. полученный за счет средств  банковских клиентов;

▪ банк ссужает стоимость, т. е. временно свободные денежные средства хозяйствующих  субъектов, помещенные  на счетах банка;

▪ банк предоставляет не просто денежные средства, а денежный капитал, который, проделав  кругообращение в процессе производства, возвращается с приращением.

Банковский  кредит классифицируется по разным признакам:

1. по срокам погашения:

 ▪  краткосрочные – обычно до 6 месяцев   на выполнение временного недостатка  собственных оборотных средств;

      ▪ среднесрочные – сроком  от 6 месяцев  до 1 года;

 ▪  долгосрочные – свыше года (в  некоторых странах – свыше 3-5 лет).

2. по способу погашения:

▪ ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом;

▪ ссуда, погашаемая в рассрочку в течение  всего срока действия кредитного договора.

3. по обеспеченности:

▪ доверительные  ссуды, единственной формой обеспечения является  кредитный договор;

▪ обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами);

▪ ссуда  под  финансовую гарантию третьих  лиц.

4. по категориям плательщиков:

▪ аграрные ссуды, обычно имеющие сезонный характер, предоставляются для сельскохозяйственного производства;

▪ коммерческие ссуды функционирующим субъектам  в сфере торговли и  услуг;

▪ ипотечные  ссуды под обеспечение недвижимостью;

▪ межбанковские  ссуды предоставляются кредитными учреждениями друг  другу.

Итак, банковский кредит – это кредит, предоставляемый  банками и другими денежными  субъектами заемщикам в виде денежных ссуд.

Отдельно  следует остановиться на взаимосвязи  банковского и коммерческого  кредита и их влиянии друг на друга. Рассмотрим отличия банковского кредита от коммерческого:

 

Таким  образом, коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу.  Коммерческий кредит,  предоставляемый в товарной форме,  прежде  всего  путем отсрочки  платежа,  оформляется  в большинстве случаев векселем.  Вексель - ценная бумага,  представляющая собой безусловное денежное  обязательство  векселедержателя  уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу векселя.

    Но он ограничен размерами  резервного фонда предприятия-кредитора,

будучи  представлен в товарной форме,  он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот.

Это ограничение  преодолевается путем развития банковского  кредита.

Банковский  кредит представляемый кредитно-финансовыми учреждениями (банками,  фондами,  ассоциациями) любым хозяйственным субъектам

(частным  предпринимателям,  предприятиям,  организациям и т.п.) в виде

денежных  ссуд.

     Преодолев ограниченность коммерческого   кредита  по  направлению,

срокам  и  суммам  сделок,  банковский кредит превратился в основную и

преимущественную  форму кредитных отношений.

Потребительский кредит.

  Действует  при целевом кредитовании физических  лиц в товарной или денежной  формах. Кредитором  выступают предприниматели  при розничной продаже товаров  в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования (мебели, легковых и грузовых машин, холодильников и т. п.) и кредиты  организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения земли и другой недвижимости (квартир, домиков), оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и  т. п.

Объем потребительских кредитов за 2006 год  вырос более чем на три четверти.  С такой скоростью в прошлом  году не рос не один из банковских показателей. За 2006 год 200 крупнейших банков показатель объемов выданных  потребительских кредитов вырос на 78%. Любопытно, что вторым показателем по интенсивности роста в 2006 году стали просроченные кредиты. Их объем за год вырос почти на 58%.