Кредитная система государства

Взаимодействие  кредитора и заемщика выступает  как единство противоположностей. Как  участники кредитной сделки они  заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик имеют  противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого  процента, а заемщик – в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.

Объект  кредитных отношений. Это ссудный капитал.

Ссудный капитал – денежный капитал. Обладающий определенной спецификой:

● это  капитал – собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение;

● это  своеобразный товар, потребительская  стоимость которого  определяется способностью приносить заемщику прибыль;

● имеет  своеобразную форму отчуждения, т. е. передача его заемщику и возврат  кредитору различен во времени;

● в  отличие от промышленного и товарного  капитала ссудный капитал всегда выступает в денежной форме.

С развитием  кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные  денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения  прибыли. Ныне такие денежные средства концентрируются на депозитных счетах  в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.

Стоимость ссудного капитала – это способность  к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительская стоимость -  способность производить прибыль,  часть которой заемщик отдает кредитору  в виде ссудного процента.

Ссудный процент. Это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием  использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, добытая заемщиком, подразделяется на две части: одна присваивается заемщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая передается кредитору в виде ссудного процента.

Процент делает привлекательным предоставление временно свободных денежных средств в распоряжении кредитного рынка по сравнению  с хранением их в виде наличных денег. Чем больше срок предоставления кредита, тем выше, как правило, может быть и получаемый процент. Процентные ставки отражают условия предоставления кредитов и используются для контроля  над спросом на  новые кредиты. Когда ощущается  недостаток денежных средств, реальная стоимость кредита  увеличивается.

Ссудный процент (цена кредита). Определяется спросом и предложением на рынке ссудных капиталов и зависит от следующих факторов:

 ●  цикличности развития производства (при  спаде ссудный процент,  как правило, растет, а при подъеме  снижается);

 ●  инфляционного процесса;

 ●  эффективности  государственного  кредитного регулирования, осуществляемого   через ЦБ при кредитовании  коммерческих банков;

 ●  динамики  денежных накоплений  физическими и юридическими лицами;

 ●  сезонного  производства;

 ●  размеров государственного долга.

На рынке  ссудных капиталов  через механизм конкуренции определяется  норма  ссудного процента, которая представляет собой  отношение суммы  годового дохода, полученного на ссудный капитал, к общей сумме ссудного капитала:                                            Д с. к.

                                                 Нс. п. = ───────

                                СК

где,      Нс. п. – норма ссудного процента;

            Д с. к. – годовой капитал;

            СК – общая сумма ссудного капитала.

Норма процента зависит от спроса и предложения  на рынке ссудного капитала в каждый данный момент, а так же государственного регулирования.

Сущность  кредита находит свое проявление  в основных принципах кредита, в  функциях  и роли кредита.

                     1.3  Основные принципы кредита.

Кредитные отношения в экономике функционируют  в соответствии с основными принципами. К основным принципам кредита можно отнести:

▪ возвратность;

▪ срочность;

▪ платность;

▪ обеспеченность;

▪ целевой  характер;

▪ дифференцированность.

     1.  Возвратность  кредита означает необходимость своевременно возврата  средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает  ему  возможность продолжить коммерческую деятельность.

Возвратность  – объективное свойство, оно означает, что общество не может его отменить, не изменив его сути. Кредит возвращается в тот  момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю  вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс возврата  важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор только потому дает ссуду взаймы, что предполагает ее обратный приток. Для заемщика необходимо  так использовать кредит, чтобы кредитные отношения в дальнейшем не прерывались.

     2. Срочность кредита предполагает, что возвращать заемщику сумму ссуды следует не в любое приемлемое  для него время. А в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита  является для кредитора основанием  применить к заемщику экономические санкции  в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочки (в России – свыше 3 месяцев) – предоставление финансовых требований  в судебном порядке. Выполнение срока для заемщика - это гарантия  получения кредита.

     3. Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование  кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительно полученного при использовании ссуды дохода между заемщиком и кредитором.

Платность кредита выступает в форме ссудного процента, который выполняет следующие функции:

- перераспределения  части прибыли юридических и  физических лиц;

- регулирования  производства и обращения путем  перераспределения  кредитных  ресурсов на межсферном,  межотраслевом,  межтерриториальном  и межгосударственном  уровнях;

- антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы.

      4. Обеспеченность кредита – необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике  находит свое выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных  ценностей или под финансовые гарантии   в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности.

      5. Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает  необходимость целевого  использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора,  но также  и получает уверенность  в возвращении ссуды и процентов, т. е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением  кредита. Нарушение данного  обязательства может стать  основанием  для долгосрочного отзыва  кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.

      6. Дифференцированность  кредита  применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд  и т. д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.

   Основные принципы кредита используются  участниками кредитных отношений  (заемщиками и кредиторами) для  воздействия на все стадии  производственного цикла.

                                     1.4 Функции кредита.

Функции кредита, как любой экономической  категории, выражают его сущность. Они  имеют объективный характер и  показывают взаимодействие с внешней  средой.

Можно выделить следующие функции кредита:

1) перераспределительная функция:

В условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал из одних сфер хозяйственной  деятельности в другие, обеспечивая  последним более высокую прибыль. Этот перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового продукта и национального дохода, но также и национального богатства в отдельные периоды.

Кредит  выступает стихийным регулятором  на макроэкономическом уровне, перераспределяя  стоимость, временно высвобожденную между  отраслями, территориями.

В кредитные  отношения могут вступать различные  организации и лица независимо от их месторасположения. Для кредита  не имеет  значения расположение друг от друга кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости  можно назвать межтерриториальным.

Межотраслевое перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику – предприятию другой отрасли.

Внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получении кредита предприятиями от отраслевых банков.

Независимо  от того, имеет ли место межтерриториальное, межотраслевое  или внутриотраслевое перераспределение, оно не сопровождается сменой собственника:  собственность  на передаваемую стоимость сохраняется у кредитора.

2) функция замещения наличных денег кредитными.

Кредит  устраняет не только товарное, но и  денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного  обращения возникают такие  кредитные  инструменты как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.

3) функция экономии  издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и  торгового капитала, кредит дает возможность выполнить недостаток собственных финансовых ресурсов  у отдельных предприятий. Предприятие нередко  обращается к кредиту, чтобы обеспечить  себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.

4) функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль. Несмотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение  капитала на  условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах приносит положительные экономические результаты.