Финансовые потоки

Автор: Пользователь скрыл имя, 11 Января 2012 в 18:31, методичка

Описание работы

Пособие содержит задания на контрольную работу по финансам и финансовому менеджменту и методические указания по их выполнению.

Преподаватель в зависимости от количества учебных часов, выделяемых на изучение дисциплины, определяет разделы, которые необходимо включить в контрольную работу. Она выполняется по вариантам, исходные данные по которым приведены в конце каждого раздела.

Скачать полностью (425.37 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

finans-kontr.doc

— 830.50 Кб (Скачать)
 

      При заполнении таблицы по каждому покупателю учитываются все партии продукции, которые ему были отгружены (см. раздел 2.1). 

    2.3. Варианты заданий по разделу 2

 

      Исходные  данные по вариантам заданий приведены  в таблице 2.6. 
 

 

    

Исходные  данные по вариантам  для выполнения раздела

«Управление инкассацией задолженности» 

Показатель Значение  по вариантам
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Отгрузка  первого месяца, € 1000 1100 1200 1300 1400 1500 1600 1700 1800 1900 2000 2100 2200 2300 2400
Схема оплаты:                              
- при отгрузке, % 20 25 30 35 40 23 28 33 38 43 25 30 35 40 45
- через 10 дней после отгрузки, % 25 28 20 22 27 25 28 20 22 27 25 28 20 22 27
- через 30 дней после отгрузки, % 40 35 35 30 25 37 32 32 27 22 35 30 30 25 20
- через 90 дней после отгрузки, % 12 9 12 10 5 12 9 12 10 5 12 9 12 10 5
 

Окончание табл. 2.6

Показатель Значение  по вариантам
16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Отгрузка  первого месяца, € 2500 2600 2700 2800 2900 3000 3100 3200 3300 3400 3500 3600 3700 3800 3900
Схема оплаты: 27 32 37 42 47 17 22 27 32 37 15 20 25 30 35
- при отгрузке, % 25 28 20 22 27 25 28 20 22 27 25 28 20 22 27
- через 10 дней после отгрузки, % 33 28 28 23 18 43 38 38 33 28 45 40 40 35 30
- через 30 дней после отгрузки, % 12 9 12 10 5 12 9 12 10 5 12 9 12 10 5
- через 90 дней после отгрузки, % 27 32 37 42 47 17 22 27 32 37 15 20 25 30 35

 

      

    3. Финансовые операции на рынке FOREX

    3.1. Исходные данные и задание

 

      Необходимо  открыть демо-счет в одной из компаний для проведения операций на рынке  FOREX (см. лекции о порядке открытия счета)  

    1. Провести  не менее десяти валютных операций. Длительность минимум одной операции должна быть более суток.
    2. Распечатать отчет о проведенных операциях.
    3. Привести пример расчета прибыли (убытков) минимум для одной операции типа buy.
    4. Привести пример расчета прибыли (убытков) минимум для одной операции типа sell.
    5. Минимум по одной операции использовать stop loss.
    6. Минимум по одной операции использовать take profit.
    7. Для одной из операций, по которой приведен пример расчета прибыли (убытков), представить график изменения курсов по рассматриваемой паре валют с указанием момента начала и окончания операции
    8. Для операции с продолжительностью более суток рассчитать swap. Процентную ставку по одной из валют принять произвольно в диапазоне от 1 до 5%. Процентную ставку по второй валюте рассчитать на основе известной информации о swap.

    3.2. Методические рекомендации по выполнению раздела

 

      Вариант отчета о работе на рынке FOREX может быть следующим (рисунок 3.1).

      Пример  расчета для  операции 6363284:

      В 15.30 06 декабря за USD купили 0,3 лота EUR (100000*0,3=30000)  по курсу 1,3264 USD/EUR.

      В 15.45 06 декабря EUR были проданы за USD по курсу 1,3270 USD/EUR. 

  1,3264 USD/EUR   1,3270 USD/EUR  
USD ® EUR ® USD
¯ a ¯ b ¯
39792   30000   39810
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рис. 3.1. Отчет о работе на рынке FOREX 

      a) Рассчитывается количество USD, необходимое для покупки 30000 EUR .

      QUSD/1,3264 USD/EUR = 300000 EUR;

      QUSD=30000 EUR*1,3264 USD/EUR = 39792 USD.

      b) 30000 EUR* 1,3270 USD/EUR = 39810 USD.

      Прибыль (Profit) = 39810 - 39792=18USD.

      Пример  расчета для  операции 6394129:

      В 21.48 07 декабря  продали 3 лот (300000) EUR в обмен на USD  по курсу 1,3279 USD/EUR.

      В 14.10 08 декабря  USD были проданы за EUR по курсу 1,3276 USD/EUR.

  1,3279 USD/EUR    1,3276 USD/EUR   
EUR   ® USD  ® EUR  
¯ a ¯ b ¯
300000   398370   300067,79
 

      a) 300000EUR*1,3279 USD/EUR  = 398370 USD;

      b) 398370 USD  / 1,3276 USD/EUR  = 300067,79 EUR.

      Прибыль (Profit) = 300067,79 EUR  - 300000EUR  = 67,79 EUR.

      Пересчет  прибыли в USD: 67,79 EUR*1,3276 USD/EUR = 90 USD.

      Расчет swap по этой операции:

      Длительность  операции  - 1 день. Следовательно, был  использован кредит 300000 EUR европейского банка на 1 день.

      3983370 USD  один день находились в американском банке на депозитном счете.

      Предположим, в европейском банке используется ставка 3 % годовых.

         - проценты, которые необходимо заплатить европейскому банку. Пересчет в USD: 25EUR*1,3276 USD/EUR = 33,19 USD.

      Ставка в американском банке X % годовых, следовательно

        USD - проценты, которые выплачивает американский банк.

      swap= USD - 33,19 USD = 4,5 USD.

      X=3,41 % (процентная ставка американского банка) 
 
 
 
 
 

      График  изменения курсов по рассматриваемой  паре валют:

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рис. 3.2. График изменения валютных курсов при выполнении операции 6394129 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    4. Разработка бюджета предприятия

    4.1. Исходные данные и задание

 

      Необходимо  разработать годовой бюджет предприятия  на основе исходных и нормативных данных3.

      Бюджет состоит из совокупности взаимосвязанных таблиц, шаблон которых приведен в файле budget-РБ-ТАБЛИЦЫ.xls (см. http://www.osnbisn.ru/finmenEK.rar). 

      В таблицах используются следующие обозначения: 

 

      При выполнении данного раздела контрольной работы необходимо учитывать следующие требования:

    • индивидуальный номер варианта учитывается в каждой таблице в ячейках с исходными данными;
    • для показателей каждой таблицы необходимо привести расчет или указать таблицу–источник информации (если показатель является связующим между таблицами).

    4.2. Методические рекомендации по выполнению раздела

 

      При разработке бюджета предприятия  необходимо заполнить следующие таблицы:

      таблица 1 - Бюджет продаж предприятия на год;

      таблица 2 - График ожидаемых денежных поступлений;

      таблица 3 - Бюджет производства;

      таблица 4 - Бюджет прямых материальных затрат;

      таблица 5 - График ожидаемых платежей по закупкам материалов;

      таблица 6 - Бюджет прямых затрат на оплату труда;

      таблица 7 - График ожидаемых платежей по оплате труда;

      таблица 8 - Бюджет общепроизводственных (производственных накладных) расходов;

      таблица 9 - Бюджет управленческих расходов и расходов на реализацию;

      таблица 10 - Бюджет себестоимости реализованной продукции;

      таблица 11 - Бюджет капитальных затрат;

      таблица 12 - Бюджет движения денежных средств;

      таблица 13а - Бюджет запасов на конец года;

Информация о работе Финансовые потоки