Финансовая устойчивость коммерческих банков

Автор: Пользователь скрыл имя, 09 Марта 2012 в 19:50, курсовая работа

Описание работы

Цель курсовой – рассмотреть понятие финансовой устойчивости, экономические аспекты , методологии оценки на примере коммерческих банков.
Задачи курсовой – в соответствии с поставленной целью выделены следующие задачи:
- разобрать понятие финансовой устойчивости с экономической точки зрения;
- проанализировать финансовую устойчивость коммерческих банков в кризисный период;

Скачать полностью (113.45 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

КУРСОВАЯ ГЛАВЫ.docx

— 118.34 Кб (Скачать)

доходы от кредитных операций, а их доля в структуре доходов возросла с 27 до 48%. Весомыми остаются доходы от операций с ценными бумагами, на долю которых приходится 35% всех доходов банка. Опережающие темпы развития комиссионных операций обеспечили увеличение доли комиссионных доходов в общей структуре доходов до 8,3%.

Почти в 6 раз, до уровня 4%, снизился по сравнению с 1999 г.,

удельный вес доходов от переоценки счетов в иностранной валюте в доходах банка, что говорит о значительном снижении влияния конъюнктуры валютного рынка на финансовый результат работы банка.

Основной статьей расходов банка является выплата процентов по вкладам

и депозитам населения, общая сумма выплат на указанные цели в 2000 г.

составила 40,7 млрд. руб. Повышение сметной дисциплины, совершенствование банковских технологий обеспечили снижение с 12,0 до 9,7% административно- хозяйственных и операционных расходов в общей стоимости расходов.

Собственный капитал Сбербанка России увеличился за год на 44% и достиг

42,7 млрд. руб. Существенно снизилась иммобилизация и выросла защищенность капитала, 97% прироста капитала обеспечено за счет прибыли банка.

Возросли показатели работы банка и с учетом инфляционной составляющей:

прирост капитала —20,2%, прирост чистой прибыли —26,4%, прирост активов —21,6%. Улучшились показатели работы банка и в валютном эквиваленте:

прирост капитала —38,5%, прирост чистой прибыли —45,6%, прирост активов –

40,1%.

Рентабельность активов составила 2,64%, прибыль на одного работника

возросла с 69,9 тыс. до 83,5 тыс. руб.

Достигнутые финансовые результаты были обеспечены качественными изменениями в структуре баланса банка. Темпы роста работающих активов (50,3%) опережали как темпы роста активов в целом (46,2%), так и темпы прироста платных пассивов (48,6%).

Значительно изменилась и структура пассивов банка. При росте остатков

средств во вкладах за год в 1,5 раза более чем в 4 раза увеличена доля

долгосрочных вкладов. Опережающими темпами росли остатки средств на счетах юридических лиц: доля средств корпоративных клиентов в привлеченных ресурсах банка изменилась с 28,1% до 29,1%.

В условиях высоких темпов роста объема кредитного портфеля банк усилил

централизованную систему лимитирования, контроля и управления кредитными рисками, принял дополнительные меры по регулированию уровня крупных кредитных рисков и их концентрации, повысил требования к качеству залогов, по диверсификации кредитных рисков, ввел отраслевую специализацию кредитной работы. В результате банк добился существенного улучшения качества кредитного портфеля: доля кредитов первой группы риска возросла до 91,7%, объем просроченной задолженности снизился в абсолютном выражении на 482 млн. рублей, а её удельный вес уменьшился за год с 4,25 до 2,3%.

3.3.2. Анализ вкладных операций

Сбербанк России является крупнейшим банком России по обслуживанию

частных лиц, на счетах которых в филиалах банка на 01 января 2001 г.

сосредоточено 87,3% всех денежных средств, размещенных гражданами в коммерческих банках страны.

Рассмотрим некоторые виды вкладов, открываемые в Сбербанке.

Рублевый вклад "Универсальный Сбербанка России"

Условия этого вклада следующие: срок хранения не ограничен, минимальная сумма первоначального взноса составляет 10 руб., годовая процентная ставка по вкладу – 0,01%. Вкладчик может в любое время пополнить вклад, получить часть или весь вклад, а также произвести безналичные расчеты за счет суммы вклада.

Рублевый вклад “Пенсионный плюс Сбербанка России”

Условия этого вклада таковы: срок хранения вклада 3 г. Минимальная сумма первоначального взноса – 1 руб., процентная ставка – 3,5% годовых. Процентная ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение оговоренного в договоре срока хранения вклада. Вклады принимаются от лиц, получающих пенсии, назначаемые органами социальной защиты, министерствами и

ведомствами, имеющими право назначать пенсии, и из негосударственных пенсионных фондов. По вкладу предусмотрена пролонгация договора на новый срок хранения. Она производится на условиях и под процентную ставку, действующие в банке по данному виду вкладов на день, следующий за датой окончания основного срока хранения. В течение пролонгированного срока хранения процентная ставка также не подлежит изменению. По этому вкладу разрешено совершать любые операции, предусмотренные по вкладу до

востребования. Остаток вклада после совершения расходной операции должен составлять не менее 1 руб. По суммам всех операций, в том числе и по закрытию вклада до истечения срока хранения, доход исчисляется исходя из процентной ставки, установленной по данному виду вкладов. Проценты по вкладу начисляются по окончании каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета.

Рублевый вклад "Юбилейный Сбербанка России"

Условия вклада: вклад принимается на срок 3 месяца, 6 месяцев, 7 месяцев, 1 год. Минимальная сумма первоначального взноса 10 тыс. руб. Возможность пополнения или частичного снятия денежных средств не предусмотрена условиями вклада. Процентная ставка от 5,5 до 7,7% годовых в зависимости от срока. В течение срока хранения, оговоренного в

договоре, процентная ставка не подлежит изменению. Выплата дохода

производится по окончанию срока хранения, оговоренного в договоре. По вкладу не предусмотрена пролонгация договора на новый срок хранения. Вклад является однократным ввиду юбилея Сбербанка России и открывается до 31 января 2012 года. В случае досрочного расторжения договора доход исчисляется по ставке вкладов до востребования.

Рублевый вклад "Сохраняй Сбербанка России"

Условия вклада: вклад принимается на сроки от 1 до 2 месяцев, от 2 до 3 месяцев, от 3 до 6 месяцев, от 6 месяцев до 1 года, от 1 года до 2 лет, от 2 лет до 3 лет, на 3 года. Минимальная сумма

первоначального взноса - 1000 руб., пополнение вклада не предусмотрено договором. Процентные ставки составляют: на срок от 1 до 2 месяцев 4,5% годовых, от 2 до 3 месяцев 4,6% годовых, от 3 до 6 месяцев 4,75% годовых, от 6 месяцев до 1 года 5,5% годовых, от 1 года до 2 лет 6,25% годовых, от 2 лет до 3 лет 6,75% годовых, на 3 года 7% годовых. Процентная ставка не является фиксированной, в первую очередь она зависит от суммы, при достижении следующей суммовой градации, размещенной на вкладе. Выплата дохода по вкладу, внесенному на срок 1 месяц и один день,

производится по истечении оговоренного в договоре срока хранения, а по

вкладам, вносимым на другие сроки ежемесячно с капитализацией (т.е. %%), а также по истечении оговоренного в договоре срока хранения. Причисленные проценты можно снимать или перечислять на другой счет в любой момент. По вкладу предусмотрена пролонгация договора на новый срок хранения. Она производится

на условиях и под процентную ставку, действующие в банке по данному виду вкладов на день, следующий за датой окончания предыдущего срока хранения вклада. Количество пролонгаций по вкладам на срок на срок 1 месяц и один день, 2 месяца и один день и 3 месяца и один день не ограничивается; договор по вкладу на 6 месяцев может быть пролонгирован на новый срок хранения не более двух раз. В случае досрочного расторжения договора доход исчисляется по ставке вкладов до востребования. Если вклад закрывается позже 6 месяцев, то проценты причисляются по ставке 2/3 от процентной ставки, указанной в договоре. Для пенсионеров по вкладу устанавливается максимальная процентная ставка не зависимо от суммы вклада. Более подробная информация о продуктах банка и условиях рассматривается в Приложении №1, Приложении №2, Приложении №3, Приложении №4, Приложении №5.

3.3.3. Анализ кредитных операций

Кредитные операции представляют собой отношения между кредитором и

заемщиком по предоставлению последнему определенной суммы денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты населению подразделяются на краткосрочные и долгосрочные.

Срок рассмотрения документов на выдачу кредита 15 рабочих дней с

момента предоставления заемщиком полного пакета документов.

Документы, предоставляемые в банк для получения кредита:

-заявление;

-паспорта (заменяющие их документы) заемщика, поручителя(-ей) и

залогодателя(-ей) (предъявляются);

-документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний

заемщика и его поручителя (ей) за последние 6 месяцев;

-анкета(ы) заемщика и его поручителя(-ей);

-для получения кредита свыше 5 тыс. долл. США или рублевого эквивалента

этой суммы - справка из психоневрологического диспансера или водительское

удостоверение (предъявляется).

Обеспечение возврата кредита:

- поручительства физических лиц, имеющих постоянный источник дохода;

- поручительства юридических(ого) лиц(а) - платежеспособных предприятий и организаций - клиентов банка;

- залог ликвидного имущества (объектов недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг, эмитированных государством и Сбербанком России и др.).

Погашение кредита осуществляется ежемесячно равными долями. Уплата

процентов производится одновременно с погашением кредита. В случае досрочного погашения части кредита уплата процентов производится ежемесячно на оставшуюся сумму задолженности.

Рассмотрим некоторые виды кредитов и общие условия кредитования населения в учреждениях СБ РФ г.Ульяновска.

Образовательный кредит

Предоставляется на оплату обучения на дневном, вечернем или заочном отделении образовательного учреждения, зарегистрированного на территории Российской Федерации, по одной из программ профессионального образования (начального, среднего, высшего или дополнительного).

Минимальная сумма кредита — 15 000 рублей.

Валюта кредита

Рубли РФ

Процентная ставка, % годовых

12%

Максимальная сумма кредита

Зависит от платежеспособности Заемщика/Созаемщиков, предоставленного обеспечения и не может превышать 90% стоимости обучения (за весь период обучения или за период до окончания учащимся образовательного учреждения).

Срок кредита

Не более 11 лет, включая срок обучения, на который по желанию заемщика предоставляется отсрочка в погашении основного долга, и срок возврата суммы основного долга после окончания учебы, который не может превышать 5 лет.

Комиссия за выдачу кредита

Отсутствует.

Обеспечение по кредиту

Поручительства физических лиц, залог имущества.

Страхование

Обязательное страхование передаваемого в залог имущества от рисков утраты/гибели, повреждения в пользу Банка в течение всего срока действия кредитного договора.

Дополнительное условие

Факт обучения подтверждается предоставлением соответствующей справки из образовательного учреждения:

при выдаче второй и последующей частей кредита;
не реже одного раза в год — в течение периода, на который по желанию заемщика предоставлена отсрочка в погашении основного долга.

Потребительский кредит под залог объектов недвижимости

Предоставляется на любые потребительские цели под залог объекта недвижимости. Оптимален в случае, если требуется значительная сумма денежных средств на длительный срок.

значительная сумма кредита - до 10,0 млн. руб.; 355 000 долл. США; 250 000 ЕВРО
длительный срок кредитования - до 7-ми лет
привлекательные процентные ставки - от 12,85% годовых в рублях; от 12,05% в долл. США и ЕВРО
отсутствие комиссий по кредиту

Валюта кредита	Рубли РФ	Доллары США	Евро
Минимальная сумма кредита	1,0 млн. руб.	35 000 долл. США	25 000 ЕВРО
Максимальная сумма кредита	До 10,0 млн. руб.*	До 355 000 долл. США*	До 250 000 ЕВРО*
Срок кредита	От 3-х месяцев до 7-ми лет¹
Комиссия за выдачу кредита	Отсутствует.
Обеспечение по кредиту	Основное: залог объекта недвижимости (квартиры, (в т.ч. в жилом доме, состоящем из одной или нескольких блок-секций – «таун-хаус»), жилого дома, земельного участка, гаража, находящегося в собственности заемщика (третьих лиц)), оформляемый в силу договора; поручительство супруги/супруга заемщика, если заемщик состоит в браке. Дополнительное: поручительства платежеспособных физических лиц (оформляется по усмотрению Банка).

При наличии временной регистрации кредит может быть предоставлен на срок, не превышающий срок действия временной регистрации заемщика.

* Но не более 70% оценочной стоимости объекта недвижимости, оформляемого в обеспечение по кредиту. Процентные ставки и условия банковского кредитования можно рассмотреть в Приложении №6, Приложении №7, Приложении №8, Приложение №9.

Рассмотрим порядок оценки кредитных рисков по выданным ссудам.

Резерв на возможные потери по ссудам представляет собой специальный резерв, необходимость которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Указанный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.

Резерв на возможные потери по ссудам формируется за счет отчислений,

относимых на расходы банков.

Резерв на возможные потери по ссудам используется только для покрытия

Информация о работе Финансовая устойчивость коммерческих банков