Депозитная политика коммерческого банка на примере ОАО «Меткомбанк»

 

Другим важным направлением депозитной политики ОАО  «Меткомбанк» является открытие и ведение  счетов юридических лиц.

Ведущим источником формирования ресурсной базы Банка являются остатки средств на счетах юридических лиц - клиентов Банка.

Политика Банка в  работе с юридическими лицами основывается, прежде всего, на работе с действующими клиентами Банка, а так же на привлечении новых.

Повышению устойчивости ресурсной  базы Банка (по объемам и срокам) должны способствовать:

• развитие бизнеса действующими клиентами Банка;
• открытие в Банке счетов организациями и предприятиями - контрагентами и партнерами действующих клиентов Банка;
• аккумулирование финансовых потоков, связанных с реализацией программ и проектов, осуществляемых при участии клиентов Банка.

Банк открывает и  ведет счета юридических лиц  в рублях и иностранной валюте на основе действующих договоров. Ценовая политика Банка в работе с клиентами - юридическими лицами, предусматривает отсутствие платы за остатки средств, находящиеся на расчетных счетах юридических лиц, кроме случаев установления в индивидуальном порядке платы за остатки средств на счетах предприятий и организаций.

Если проследить динамику за несколько  лет, то можно отметить устойчивый рост остатков на счетах юридических лиц (Рисунок 6):

Рисунок 6 - Динамика остатков на счетах юридических лиц ОАО «Меткомбанк»

 

Учитывая возрастающие требования со стороны ЦБ РФ относительно 
повышения уровня ликвидности, выражающиеся в необходимости ежедневного выполнения банковских нормативов, а также стремясь к сбалансированности ресурсов с активами по срокам, Банк проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем объеме средств на счетах юридических лиц доли срочных ресурсов. Данные мероприятия подразумевают персональную работу с конкретными клиентами, предполагающую:

• отслеживание движения денежных средств по счетам клиентов - юридических лиц, выбор на основе получаемой информации наиболее перспективных клиентов в плане формирования на базе данных клиентов срочной ресурсной базы;
• создание для клиентов - юридических лиц условий, стимулирующих к переводу части средств с текущих счетов на срочные счета;
• своевременное информирование клиентов - юридических лиц о новых условиях обслуживания клиентов.

Так на 01.11.2010 г. депозиты населения  составили 78,0% от общей величины ресурсов. Это вполне закономерно, так как ОАО «Меткомбанк» постоянно обращает особое внимание на вклады населения.

Рассмотрим действующие по состоянию  на 01.11.2010г. виды вкладов и условия по ним (таблица 3).

 

Таблица 3 - Виды вкладов по состоянию на 01.11.2010г

Вклад	Мах. ставка (%)	Мин. сумма вклада	Срок (дней)	Капитализация	Примечание
V I P :
Российские рубли	8,90	2 млн.	365	Нет	Выплата % ежемесячно и в конце срока вклада. При досрочном востребовании вклада или его части процентная ставка устанавливается в размере 0,01% годовых.
Доллары США	5,50	80 000	365	Нет
Евро	5,25	80 000	365	Нет
МЕТКОМ удобный:
Российские рубли	8,20	25 000	365	Нет	Ежемесячная выплата  процентов. Возможность пополнения в течение всего срока вклада.
Доллары США	4,45	800	365	Нет
Евро	4,25	800	365	Нет
МЕТКОМ пенсионный
Российские рубли	7,75-7,90	от 3 000	368-732	Нет	В случае досрочного востребования  Вкладчиком суммы вклада или её части, проценты исчисляются и выплачиваются  Банком по ставке 0,01% годовых.
Доллары США	4,25-4,40	от 150	368-732	Нет
Евро	4,00-4,15	свыше 150	368-732	Нет

 

 

Продолжение таблицы 3

Вклад		Мах. ставка (%)	Мин. сумма вклада		Срок (дней)	Капитализация	Примечание
МЕТКОМ молодежный
Российские рубли	5,75-7,75			от 1 000	181-365	Есть	Проценты по вкладу выплачиваются  ежемесячно, можно снимать часть  денег с депозита, а на оставшуюся сумму получать проценты по ставке вклада.
Доллары США	3,75-4,75			от 40	181-365	Есть
Евро	2,75-4,0			от 40	181-365	Есть
МЕТКОМ финансовый множитель
Российские рубли	6,50 7,50 8,50			свыше 1 000	91-180 181-270 271-365	Есть	Можно снять деньги в любое время — и получить проценты по фиксированной ставке. Можно пополнить вклад в любой момент — и получить на сумму пополнения проценты по ставке вклада.
Доллары США	3,75 4,75 5,50			свыше 50	91-180 181-270 271-365	Есть
Евро	2,75 3,75 4,75			свыше 50	91-180 181-270 271-365	Есть

 

 

Анализируя вклады (депозиты) ОАО  «Меткомбанк»» по данным таблицы  3 можно обратить внимание на следующее, что ОАО «Меткомбанк» предлагает широкий выбор вкладов, которые  нацелены на различные сегменты рынка. Наиболее выгодные депозиты для банка, это вклады с более длительным сроком, а именно вклад МЕТКОМ удобный сроком на 365 дней, они позволяют банку пользоваться деньгами вкладчика, а ему взамен высокий процент.

Для юридических лиц ОАО "Меткомбанк" предлагает клиентам различные варианты размещения временно свободных денежных средств на различные сроки:

• срочные депозиты в российских рублях и иностранной валюте;

Банк предлагает юридическим лицам  финансовый среднесрочный инструмент

банковский депозит.

Депозитный договор удостоверяет сумму депозита, внесенного в Банк, и права вкладчика на получение, по истечении установленного срока, суммы депозита и обусловленных в договоре процентов. Выплата процентов по депозиту производится ежемесячно или единовременно по истечении срока действия договора (приложение 1).

На весь срок действия депозита устанавливается  фиксированная процентная ставка. Банк не может в одностороннем порядке  уменьшить или увеличить обусловленную  в договоре ставку процентов.

Процентные ставки устанавливаются  в зависимости от условий размещения средств. Соответственно, ставка зависит от суммы и срока вклада. В случае востребования вкладчиком возврата суммы депозита до истечения срока договора, проценты выплачиваются по ставке 0,01% годовых.

 

2.3 Анализ депозитного  портфеля

 

Привлеченные депозитные средства банка представляют собой «клиентскую» базу банка в части формирования его депозитной базы. Необходимо оговориться, что в российской практике анализа банковской деятельности не существует как таковых методик анализа депозитного портфеля банка. Банки могут самостоятельно разрабатывать внутренние методики анализа своего депозитного портфеля с учетом специфики деятельности и особенностей, проводимых ими операций, существующих методических рекомендаций Банка России. [21, C. 210]

Основные направления анализа депозитного портфеля банка можно представить следующим образом:

1) определение и анализ общей  величины портфеля депозитных  средств нахождение ее доли  в портфеле средств, оценка  динамики за анализируемый период.

Рост доли ресурсов, привлеченных от клиентов, в целом способствует росту доходности банковских операций; если наблюдается ее сокращение – это может свидетельствовать о неоправданно высоких расходах банка по обслуживанию других источников портфельных средств.

2) группировка и последующий анализ структуры портфеля депозитных средств.

Анализ портфеля депозитных средств производится по группам, характеризующим основные источники привлечения ресурсов банка (зачастую аналитик самостоятельно определяет группы анализа). Эти группы можно формировать по двум основным направлениям:

• по срочности вложений (срочные депозиты с разбивкой по срокам и депозиты до востребования);
• по субъектам привлечения или категориям вкладчиков (различающихся по форме собственности и сфере деятельности).

Дополнительно портфель депозитных средств может группироваться по:

• условиям внесения вклада;
• условиям изъятия вклада;
• величине процентных ставок;
• используемым методам начисления процентов;
• возможностям получения льгот по активным операциям банка и пр.

Такие группировки, возможно, выстраивать лишь при условии существования в банке отлаженной системы аналитической информации.

Более показательным среди анализа  всех форм отчетности банка является анализ групп портфеля депозитных средств, сформированных на основе балансовых счетов первого и второго порядка по ф.№101 (особенно это актуально для дистанционного анализа). [3, C. 536]

Анализ портфеля депозитных средств по срочности вложений можно предложить проводить в рамках следующей аналитической таблицы 4.

 

 

 

Таблица 4 - Анализ депозитного портфеля ОАО «Меткомбанк» за 2010 год

(по срочности вложений)

№ п/п	Наименование статьи ПДС	Балансовый счет	Величина ПДС,тыс. руб.		Структура ПДС, в %			Изменения за период (+/-)
			на 31.12.10 г.	на 31.12.09 г.	на 31.12.10 г.		на 31.12.09 г.	в тыс. руб.	в %
	Депозиты (Д), всего  в том числе:	Σ п.1 - 7	19270123	18436191.00	100.00		100.00	833932	4%
I .	Депозиты до востребования (Двостр), всего	410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609	250819	240832.00	2		1	9987	4%
II .	Срочные депозиты (Дс), всего		19019304	18145359.00	98		99	873945	5%
1.	на срок до 30 дней	410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610	0	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
2.	на срок от 30-90 дней	410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611	445687	512130	2	6		-66443	(-0,2%)
3.	на срок 91-180 дней	410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612	4247860	3590845	19	20		657015	18%
4.	на срок от 181 дня до 1 года	410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613	6155936	5946184	25	31		209752	4%
5.	на срок от 1 года до 3-х лет	410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614	10379573	7886448	54	43		2493125	32%
6.	на срок свыше 3-х лет	410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00

 

Такой анализ позволяет выявить  особенности депозитной политики банка  и определить в общем виде примерные сроки размещения ресурсов банка. По данным таблицы  4 видно, что депозиты до востребования в 2010 г. увеличились на 4 % по сравнению с 2009 г., срочные депозиты (со сроком на 30 дней) не востребованы у вкладчиков банка, а самыми популярными является вклад со сроком от 90-180 дней и от 1 года до 3 лет, т.к. в 2010 г. они увеличились по сравнению с 2009 г. на 18 и 32 %, самые не прибыльные вклады в 2010 г. для банка оказались, принесшие менее выгодный доход, а именно вклад на срок от 30-90 дней.

Дополнительно для формулировки окончательного вывода по анализу депозитов по срокам, целесообразно рассчитывать следующие  показатели:

- коэффициент срочности структуры депозитов (d в Д):

d в Д = Дс/Д, где Дс – объем  срочных депозитов; Д – общий объем депозитов.

По состоянию на 01.01.2009 98%

По состоянию на 01.01.2010 98%

Этот коэффициент срочности  структуры депозитов характеризует степень постоянства и стабильности ресурсной базы за данные периоды.

В целом рост доли срочных депозитов в общей сумме депозитов банка должен оцениваться положительно, т.к. срочные депозиты как наиболее стабильная составляющая депозитного портфеля обеспечивает на приемлемом уровне и позволяет повышать ликвидность банка и проводить операции по размещению ресурсов на более длительные сроки.

- доля срочных депозитов (Дс) в общей сумме пассивов (П) : d = Дс/П.

По состоянию на 31.12.2009 38.5 %

По состоянию на 31.12.2010 21.4 %

Рекомендуемый уровень данного  показателя – не менее 50%; мы видим  отрицательную динамику за 2010 год.

- коэффициент структуры обязательств (Ксо): Ксо = Двостр./Дс.

По состоянию на 31.12.2009 1.3 %

По состоянию на 31.12.2010 0.1 %

Показатель характеризует стабильность финансовых ресурсов банка. Чем ниже значение показателя, тем меньше относительная потребность банка в ликвидных активах, обусловленная структурой обязательств.

На рисунке 7 видно, что наибольший объем привлеченных средств приходится на депозиты сроком свыше 181 дня и  свыше года.

Рисунок 7 - Структура вкладов ОАО "Меткомбанк" по срокам на 01.07.2010 г

 

Итак, подведем вывод по второй главе, анализируя виды депозитных вкладов, очевидно, что наиболее привлекательны для  ОАО «Меткомбанк» являются следующие вклады: МЕТКОМ удобный сроком на 365 дней под 8,20%, МЕТКОМ пенсионный срок от 368-732 дней. Также проанализировав динамику депозитного портфеля ОАО «Меткомбанк» по срочности вложения, мы выявили, что депозиты до востребования в 2010 г. увеличились на 4 % по сравнению с 2009 г., срочные депозиты (со сроком на 30 дней) не востребованы у вкладчиков банка, а самыми популярными является вклад со сроком от 90-180 дней и от 1 года до 3 лет, т.к. в 2010 г. они увеличились по сравнению с 2009 г. на 18 и 32 %, самые не прибыльные вклады в 2010 г. для банка оказались, принесшие менее выгодный доход, а именно вклад на срок от 30-90 дней. По подведенным выводам можно сказать, что в данном банке требуется введение новых вкладов, на более выгодных условиях, как для банка, так и для его клиентов.