Депозитная политика коммерческого банка на примере ОАО «Меткомбанк»

С целью адекватного  управления операционным риском в части  функционирования информационных систем и технологий решением Правления  в Банке создана и действует  Технологическая комиссия.

Управление  правовым риском:

Основными методами минимизации уровня правового риска являются: использование стандартных форм договоров, согласование с юридическим отделом всех договоров до их подписания, проверка соблюдения юридической правомерности совершаемых сделок и операций.

Управление  риском потери деловой репутации:

С целью управления данным видом риска Отделом маркетинга и рекламы проводится мониторинг изменения деловой репутации Банка, его акционеров, аффилированных лиц, дочерней организации. Собранная Отделом маркетинга и рекламы информация передается для последующей оценки в Управление рисков. Кроме этого, Управление рисков проводит свой сбор информации для оценки риска потери деловой репутации.

Основными операциями Банка, оказавшими наибольшее влияние на изменение  финансового результата и рентабельность капитала, являются:

• операции с ценными бумагами;
• кредитование, включая межбанковские кредиты и операции с векселями;
• расчетно-кассовые операции;
• операции с иностранной валютой.

ОАО «Меткомбанк» позиционируется  на финансовом рынке как крупный  универсальный сетевой Банк регионального уровня, предоставляющий широкий спектр финансовых продуктов и услуг на своей территории. В их числе - традиционные депозитные вклады, потребительское, ипотечное и автокредитование,

Благодаря существенному  приросту собственных средств в  течение 2008-2010 гг. Банк наращивал активные операции. Основное место среди активных операций ОАО «МЕТКОМБАНК» традиционно занимают операции коммерческого и потребительского кредитования.

 Активные операции составляют  существенную и определяющую  часть операций банка. К ним относятся весьма разнообразные сделки: по размещению денежных средств на счетах в других банках; сделки, которые обеспечивают клиенту возможность получения необходимых ему средств (кредитование потребностей клиента), операции по покупке – продаже ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов и т.д. Посредством оказания услуг по активным операциям коммерческие банки распределяют мобилизованные средства так, чтобы обеспечить себе необходимый уровень прибыли и устойчивости в бизнесе.

 С целью минимизации негативных последствий кризиса, банк увеличивает долю ликвидных активов, что подтверждается рисунком 3. На 01 января 2010 года активы Банка составили 370 млрд. руб.

Рисунок 3 – Динамика активов по ОАО «Меткомбанк», тыс. руб. [52]

 

Рассмотрение результатов деятельности ОАО «Меткомбанк» мы начнем с анализа  структуры его активов. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу. Структура активов ОАО «Меткомбанк» приведена на рисунке 4.

Рисунок 4 - Структура активов ОАО «Меткомбанк» на 01.01.2010 г. [52]

 

Активные операции направлены на получение дохода. По данным отчета о прибылях и убытках  исследуемого банка за 2008-2010 гг., мы видим следующие доходы (таблица 2).

 

Таблица 2 - Доходы от проведения активных операций ОАО «Меткомбанк»,   тыс. руб. [52]

	2008	2009	2010
Процентные  доходы от предоставленных кредитов
коммерческим  организациям	16 334	8 742	3 267
коммерческим  организациям в государственной  собственности	196	238	319
негосударственным финансовым организациям	181 531	218 691	225 107
негосударственным коммерческим организациям	442 701	455 588	824 590
негосударственным некоммерческим организациям	173	724	442
индивидуальным  предпринимателям	62 556	52 136	35 285
физическим  лицам	340 180	537 837	496 476
физическим  лицам – нерезидентам	200	107	18

 

 

Продолжение таблицы 2

	2008	2009	2010
кредитным организациям	7 769	9 797	22 293
Итого	1051640	1273860	1 607 797
Процентные  доходы по денежным средствам на счетах
в кредитных  организациях	5 492	4 549	5 710
в банках - нерезидентах	4 825	5 210	51 084
Итого	10 317	9 759	56 794
Процентные  доходы по депозитам размещенным
в банках - нерезидентах	3 811	54 923	433 742
Процентные  доходы по вложениям в долговые обязательства (кроме векселей)
РФ	11 304	12 838	8 178
кредитных организаций	21 702	27 675	37 336
прочие долговые обязательства	109 004	172 021	154 933
Итого:	142 010	212 534	200 447
Процентные  доходы по учтенным векселям	1643104	178 532	178 817
Всего процентных доходов	1372092	1729608	2 298 780

 

Как видно из таблицы 2, за исследуемый период доходы от проведения активных операций выросли  с 1 372 092 тыс. руб. в 2008 г. до 1 729 608 тыс. руб. в 2009 г. и до 2 298 780 тыс. руб. в 2010 г. Темп прироста доходов от активных операций в 2009 г. составил (по сравнению с 2008 г) (1 729 608 – 1 372 092) / 1 372 092 * 100 = 26,05 %.

Темп прироста доходов от проведения активных операций в 2010 г. в сравнении с 2009 г. составил (2 298 780 – 1729608) / 1729608 *100 = 32,91 %. В 2010 г. по сравнению с началом исследуемого периода – 2008 годом, этот показатель составил (2 298 780 – 1 372 092) / 1 372 092 * 100 = 67,54 %.

Рассмотрим  за счет, каких именно активных операций произошел рост доходов. На первом месте по прибыльности - активные операции по размещению денежных средств в некредитных коммерческих организациях с 442 701 тыс. руб. в 2008 г. до 824 590 тыс. руб. в 2010 г. Темп прироста составляет 86,26 %.

На втором месте  по прибыльности находятся активные операции кредитования физических лиц. В 2008 г. они составили 340 180 тыс. руб., в 2010 г. соответственно 496 476 тыс. руб. Темп прироста составляет 45,95 %.

 Процентные  доходы от предоставленных кредитов  составляют наибольшую часть  активных операций. В 2008 г. они составили 1 051 640 тыс. руб., в 2009 г. соответственно 1 273 860 тыс. руб., а в 2010 г. соответственно 1 607 797 тыс. руб. Темп прироста составил 52,88 % за 2008 – 2010 гг.

 Процентные  доходы по денежным средствам  на счетах выросли с 10 317 тыс. руб. до 56 794 тыс. руб. Темп прироста составил 450,49 %, но в абсолютном выражении это незначительные величины по сравнению с прибылью от кредитных операций.

 Процентные  доходы по депозитам размещенным  выросли с 3 811 тыс. руб. в  2008 г. до 54 923 тыс. руб. в 2009 г. и до 433 742 тыс. руб. в 2010 г.

 Процентные  доходы по вложениям в долговые  обязательства (кроме векселей) в  2007 г. составили 142 010 тыс. руб., в 2008 г. 212 534 тыс. руб., а в 2009 г. соответственно снизились до 200 447 тыс. руб. Таким образом, эти активные операции не приносят стабильные прибыли.

 

2.2 Организация  депозитной политики и виды  вкладов на примере ОАО «Меткомбанк»

 

 Депозитная политика ОАО «Меткомбанк» тесно связана с кредитной и процентной политикой банка, являясь одним из элементов банковской политики в целом.

Депозитная политика формируется  с выделением следующих

шагов: 

• постановка цели и определение задач депозитной политики;
• выделение соответствующих подразделений, участвующих в реализации депозитной политики, распределение полномочий сотрудников;
• разработка необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;
• организация контроля и управления в процессе осуществления банковских операций, направленных на привлечение ресурсов.

При формировании депозитной политики учитываются следующие  специфические принципы:

• принципы обеспечения оптимального (с учетом последующего получения доходов от размещения ресурсов) уровня издержек;
• принцип безопасности проведения депозитных операций и поддержания надежности работы банка. [32, C. 3]

Соблюдение перечисленных  принципов позволяет Банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию депозитной политики.

Депозитная политика ОАО «Меткомбанк» строится в зависимости от:

• субъектов депозитных отношений (в отношении физических и юридических лиц);
• банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов;
• сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная депозитная политика);
• цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания текущей ликвидности);
• агрессивности в вопросах привлечения ресурсов и связанных с этим вопросом ценовой политики и степени риска проводимых операций.

Депозитная политика ОАО «Меткомбанк» предусматривает:

проведение анализа  депозитного рынка;

• определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;
• минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;
• оптимизацию управления депозитным портфелем с целью поддержания требуемого уровня ликвидности банка, повышения его устойчивости.

ОАО «Меткомбанк» при проведении своей  депозитной политики учитывает следующие факторы:

• изменение налогового законодательства;
• текущее состояние и тенденции финансового рынка, как в части привлечения, так и размещения ресурсов;
• изменения, вносимые в расчет банковских нормативов;
• изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ;
• лимиты, контрольные цифры, устанавливаемые самим Банком на проводимые банковские операции.

Реализация депозитной политики Банка осуществляется в  ходе проведения конкретных банковских операций, позволяющих привлекать денежные средства. При этом ОАО «Меткомбанк» проводит депозитные операции, то есть привлекает денежные средства на условиях:

• возвратности;
• срочности;
• платности (когда это предусмотрено соответствующими договорами);
• публичности (относительно условий привлечения средств).

Основным принципом  работы Банка в ходе проведения депозитных операций является обеспечение требуемого для нормального функционирования Банка объема ресурсов, достигаемое при минимальных затратах на их покупку.

Основной принцип достигается  благодаря диверсификации портфеля привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре, привязке объемов и структуры этих ресурсов (по валюте и по срочности) к объемам и структуре активов.

Обязательным требованием  при определении возможных условий привлечения ресурсов является предварительный анализ возможных направлений расходования привлекаемых ресурсов с оценкой финансовых результатов и структурных изменений в результате предполагаемых банковских операций.

Основным  направлением депозитной политики ОАО  «Меткомбанк» является открытие и ведение счетов физических лиц.

Остатки средств на счетах физических лиц - клиентов банка составляют большую часть в общем объеме привлекаемых банком средств. И, тем не менее, вопросу активизации работы с физическими лицами предполагается уделить повышенное внимание. [30, C. 4]

 Политика банка в  работе с физическими лицами основывается, прежде всего, на работе с широким кругом физических лиц, этому способствует развитая сеть отделений. Другим блоком клиентов являются сотрудниками организаций и предприятий, являющихся клиентами Банка. Банк открывает и ведет счета физических лиц в рублях и иностранной валюте на основе действующих договоров, различающихся в зависимости от срочности счетов.

Ценовая политика Банка  в работе с клиентами - физическими  лицами, предусматривает:

• Отсутствие платы за остатки средств, находящиеся на текущих счетах физических лиц.
• Наличие платы за остатки средств, находящиеся на срочных (депозитных) счетах физических лиц, размер которой определяется исходя из базовых условий привлечения средств, утверждаемых Правлением Банка.

Банк проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем объеме средств на счетах физических лиц доли срочных ресурсов, чему служит проводимая Банком процентная политика, предусматривающая создание конкурентоспособных условий по привлечению средств от физических лиц. Так банк проводит для постоянных вкладчиков бонусную программу «Премиальный процент».

Притоку средств от физических лиц прямо либо косвенно способствуют дополнительные услуги, оказываемые Банком физическим лицам. В числе этих услуг выдача и обслуживание пластиковых карт, денежные переводы, оплата коммунальных услуг.

Рисунок 5 - Динамика остатков на счетах физических лиц