Депозитная политика коммерческого банка на примере ОАО «Меткомбанк»

После окончания срока хранения денежных средств на основании договора срочного вклада средства с депозитного  счета возвращаются вкладчику, перечисляются  на его расчетный счет в соответствии с условиями договора или договор  считается продленным на условиях вклада "до востребования".

Для коммерческого банка вклады "до востребования" являются нестабильными, что ограничивает возможность и  сферу их использования. В связи  с этим процентная ставка по вкладам  до востребования всегда ниже ставки по срочным депозитам. Банк может потребовать от владельцев такого счета поддержания на нем, заранее оговоренного остатка денежных средств.

Если вклады до востребования носят, в основном, краткосрочный характер, то срочные вклады вносятся на более  долгий срок. Соответственно вкладчик получает более высокий процент, чем по вкладам до востребования. В связи со стабильностью срочных вкладов банк имеет возможность распоряжаться средствами вкладчика продолжительное время и, соответственно, увеличивать объемы своих кредитных операций. Коммерческие банки могут применять так называемые гибридные депозитные счета, которые объединяют свойства вкладов до востребования и срочных вкладов. Такие счета условно состоят из двух частей: приходно-расходной (до востребования) и срочно-накопительной (срочной).

Согласно Порядку начисления, учета, выплаты и удержание процентов  и отражения их на счетах бухгалтерского учета в учреждениях банка (постановление  ЦБ РФ№ 155 от 16 сентября 1994 г.) проценты по депозитным счетам начисляются за календарное число дней. Начисление процентов по депозитным вкладам производится со дня внесения денег на счет или со дня поступления перечислений на корреспондентский счет банка.

Коммерческие банки постоянно  стремятся внедрять новые виды депозитных счетов и использовать прогрессивные технологии их обслуживания. Современные схемы банковской работы, с депозитными счетами построенные на принципах максимальной оперативности, эффективности. Общие правила открытия и ведения депозитных счетов могут быть индивидуализированы отношении каждого отдельного клиента с учетом конкретной финансовой ситуации, которая сложилась у него и в банке.

Депозитные счета открываются  как в национальной, так и в  иностранной валютах. Отечественные  коммерческие банки работают также  с так называемыми дилинговыми депозитными счетами. В этой схеме клиент размещает на депозитном счете средства в национальной валюте – рублях. Банк ежедневно предоставляет клиенту котировки основных валют (это, как правило, доллар США, немецкая марка, российский рубль, британский фунт стерлингов). Клиент, используя котировки, по собственному желанию меняет валюту счета и размещает эквивалент вклада на определенный срок. Дополнительный доход при этом может быть получен за счет различных процентных ставок и курсовых разниц.

Привлечение свободных валютных средств  на счета в учреждения банков (а  сумма иностранной валюты, который  сейчас находится на руках у украинских граждан, довольно значительная) является чрезвычайно актуальным и важным для активизации инвестиционных процессов в национальной экономике РФ. Банки могут открывать анонимные валютные депозитные счета. Депозитные (вкладные) счета в иностранной валюте открываются физическим и юридическим лицам (резидентам и нерезидентам) уполномоченными банками.

Таким образом, в первой главе дипломной работы были изучены теоретические аспекты формирования депозитной политики коммерческих банков. Были выявлены субъекты и объекты формирования депозитной политики коммерческого банка. Были рассмотрены принципы и границы ее формирования.

2 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ  ОАО «МЕТКОМБАНК»

2.1 Общая  характеристика деятельности ОАО  «МЕТКОМБАНК»

 

Открытое акционерное  общество «МЕТКОМБАНК» создано путем  преобразования в него общества с  ограниченной ответственностью «МЕТКОМБАНК» и зарегистрировано в Центральном банке Российской Федерации 21 марта 2002 года.

Уставный капитал  банка по состоянию на 01.01.2010 г. составляет 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей.

МЕТКОМБАНК - один из крупнейших уральских банков, был создан в 1993 году в городе Каменск-Уральский. Фундаментом стабильности и отправной точкой развития МЕТКОМБАНКА стала четкая ориентация на интересы клиента. Учредителями и первыми клиентами стали металлургические заводы - градообразующие предприятия города.

Юридический адрес ОАО "МЕТКОМБАНК ": 623406, Свердловская область, г. Каменск-Уральский, ул. Октябрьская, 36.

В таблице 1 показаны доходы, расходы  и прибыль банка.

Как видно из таблицы 1, процентные доходы банка увеличились с 5 701 875 тыс. руб. в 2008 г. до 16 316 512 тыс. руб. (на 186,16 %). Процентные расходы выросли с 5 577 228 тыс. руб. до 16 160 213 тыс. руб. или на 189,75 %. Чистый процентный доход увеличился на 25,39%.

Благодаря существенному приросту собственных средств в истекшем году Банк наращивал активные операции.

Валюта баланса за отчетный год выросла на 82 % и составила на 1 января 2010 года 26,4 млрд. рублей. Собственные средства (капитал) банка выросли почти в полтора раза и составили 3,029 млрд. рублей.

Вопреки сокращению объемов привлеченных средств на счетах физических лиц (4 293 млн., из них 397 млн. - срочные), общий объем средств клиентов увеличился за год с 10,9 до 14,9 млрд. рублей, что составило 37% роста. В том числе срочные средства юридических лиц выросли на 790 млн. рублей.

 

Таблица 1 - Доходы, расходы и прибыль ОАО «Меткомбанк», тыс. руб. [52]

Показатели	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Темп прироста 2010 г. к 2008 г., % (отчетный год – базовый  год) / базовый год *100
Процентные доходы	5701875	5872861	16316512	186,16
Процентные расходы	5577228	5801214	16160213	189,75
Чистый процентный доход	124647	71647	156299	25,39
Операционные доходы	3438558	3988562	12001169	249,02
Операционные расходы	4152537	4712687	13236881	218,77

 

Доходы банка возрастают, и одна из причин – это увеличение количества офисов. Сегодня «МЕТКОМБАНК» значительно расширился, создав сеть собственных филиалов и дополнительных офисов. Наша география: Екатеринбург, Каменск-Уральский, Краснотурьинск, Кушва, Североуральск, Пермь, Москва, Волгоград, Киров, Шелехов (Иркутская область). Для удобства расчетов и привлечения новых клиентов в Екатеринбурге создана сеть дополнительных офисов, состоящая из четырех подразделений, последнее из которых открыто в самом центре Екатеринбурга, на набережной, по адресу ул. Малышева 56а.

ОАО «МЕТКОМБАНК» имеет дополнительные офисы на территории Свердловской области, филиал в г. Москве, филиал в г. Шелехове Иркутской области, филиал в г. Волгограде, кредитно-кассовые офисы в г. Пермь, Киров.

Одним из основных факторов получения  прибыли это Концепция развития банка основана на извлечении синергетического эффекта от использования незадействованных возможностей для наращивания объемов бизнеса, формирование на данной основе современных и конкурентоспособных банковских продуктов и их дальнейшее продвижение на рынок. Концепция развития Банка предусматривает последовательную реализацию следующих этапов:

• разработка конкурентоспособных продуктов и технологий для комплексного обслуживания крупных предприятий - клиентов Банка;
• разработка розничных продуктов для физических лиц - клиентов предприятий;
• вывод разработанных корпоративных и розничных продуктов на открытый рынок.

Для реализации целей Банка поставлены следующие задачи.

В целях повышения надежности:

• наращивание собственного капитала за счет увеличения объемов вложений сегодняшних акционеров, проведения 1-2 эмиссий;
• развитие системы риск-менеджмента, включая постоянный мониторинг основных финансовых рисков, в том числе путем внедрения специализированных информационно-аналитических комплексов;
• ежегодное проведение международного аудита;
• совершенствование организационной структуры Банка, внедрение систем автоматизации процессов управления.

В целях расширения масштабов деятельности:

• расширение клиентской базы в результате роста остатков средств на счетах действующих клиентов; диверсификация клиентской базы;
• значительное увеличение качественного спектра банковских услуг, включая совершенствование расчетов с использованием пластиковых карт международных платежных систем, предоставление услуг профессионального участника рынка ценных бумаг, операции с драгоценными металлами;
• дальнейшее развитие маркетинговой концепции, направленной на более точное выявление групп потенциальных клиентов;
• реализация PR-концепции, направленной на формирование и поддержание положительного имиджа Банка, повышение его узнаваемости в среде потенциальных клиентов;
• развитие регламентированной системы благотворительности, спонсорства, социальной защиты;
• установление и развитие партнерских отношений с ведущими финансовыми институтами Российской Федерации, в первую очередь с теми, которые осуществляют свою деятельность в регионах присутствия Банка.

Повышение рентабельности:

• обеспечение эффективного использования имеющихся финансовых ресурсов и рентабельности работающих активов, включая системы налогового планирования;
• освоение новых видов операций с целью диверсификации источников доходов, включая операции с драгоценными металлами.
• оптимизация расходов путем совершенствования системы бюджетирования и управленческого учета, внедрения механизмов оценки бизнес-показателей всех подразделений Банка и экономической эффективности реализации внутрибанковских проектов.

С учетом складывающейся экономической ситуации, а также  необходимости использования синергетического эффекта и требований по инновационности, на 2011 г. были расставлены следующие приоритеты в развитии ОАО «МЕТКОМБАНК»:

• развитие комплексного обслуживания крупных компаний – клиентов банка;
• развитие корпоративного бизнеса путем применения инновационных депозитных продуктов, совершенствования системы оценки и анализа кредитного риска;
• расширение привлечения средств физических лиц во вклады путем совершенствования линейки депозитных продуктов;
• развитие «зарплатных» проектов, взаимодействия с платежной системой и последующее продвижение розничных продуктов сотрудникам и клиентам предприятий.

Совершенствование методов управления банковскими  рисками рассматривается Банком, как одно из важнейших направлений  своей деятельности. Обладая безупречной  деловой репутацией, ОАО «МЕТКОМБАНК» ставит своей целью в области  управления рисками не только безусловное выполнение действующих в этой области нормативов Банка России, рекомендаций Базельского Комитета, внутренних нормативных документов по контролю и управлению отдельными видами риска, но и максимальное обеспечение исполнения своих обязательств перед клиентам при любых возможных экономических ситуациях. В Банке создана и функционирует комплексная система управления рисками, обеспечивающая выявление, измерение, контроль и регулирование всех принимаемых на себя банком рисков с целью их оптимального ограничения.

При разработке кредитной политики Банк на постоянной основе делает свою оценку рисков и  проводит контроль следующих видов  рисков, которые считает основными:

• кредитный риск;
• рыночный риск;
• риск ликвидности;
• операционный риск;
• правовой;
• риск потери деловой репутации.

С целью эффективного управления рисками в банке действуют  следующие комитеты:

• Ресурсный комитет
• Кредитный комитет
• Тарифный комитет
• Технологическая комиссия.

Управление  кредитными рисками:

Основными методами регулирования кредитного риска является:

• установление лимитов на проведения кредитных операций;
• создание резерва на возможные потери;
• принятие ликвидных залогов в обеспечение кредитных обязательств;
• привлечение дополнительных источников гарантирования возвратности средств (например, гарантии, депозиты от третьих лиц, оформление права на безакцептное списание средств со счетов клиентов).

Управление  рыночными рисками и риском ликвидности:

Ресурсный комитет  Банка устанавливает лимиты стоимости  риска, который может быть принят, и осуществляет ежедневный мониторинг рыночной ситуации на финансовом, фондовом и валютном рынках. Банк создал систему мониторинга открытых позиций, что позволяет сократить риск и дает возможность оперативного вмешательства в управление позициями. Из рыночных рисков значимыми для банка являются процентные и валютные риски. [39, C. 16-19]

Управление  ликвидностью включает порядок управления активами/обязательствами, устанавливают  процедуры пополнения и восстановления ликвидности, взаимодействия между территориальными подразделениями Банка, а также определяют кризисные сценарии. Управление текущей ликвидностью осуществляется Ресурсным комитетом Банка и Правлением Банка путем планирования активных и пассивных операций.

Управление  операционным риском:

В Банке имеются процедуры и механизмы, которые: 

• обеспечивают своевременное доведение до сотрудников установленных правил совершения банковских и иных сделок;
• исключают выход сотрудника за пределы установленного ему объема и состава операций; обеспечивают соответствие условий осуществляемых работником операций общей политике привлечения или размещения ресурсов банка;
• обеспечивают оперативное рассмотрение претензий и жалоб клиентов банка.

Большое внимание минимизации операционного риска  уделяется уже на стадии подбора персонала, в течение года проводятся плановые обучения и повышения квалификации сотрудников, кроме того, проводятся периодические аттестации.