Денежный оборот

 К операционным расходам  относятся расходы по операциям  с инвалютой, отрицательная переоценка, а также прочие операционные  расходы. Удельный вес операционных  расходов во всех расходах  банка наибольший. На 01.01.11 г. на долю операционных расходов приходится 3 465 403 473 тыс. руб. (83,5%), на 01.04.11г. -2 160 941 145 тыс. руб. (94,0%), на 01.07.11г. - 3 512 359 928 тыс. руб. (93,1%). На протяжении всего исследуемого периода более 65% операционных расходов без учета процентных приходится на расходы, возникшие в результате отрицательной переоценкой.

 Динамика расходов, возникших  в результате отрицательной переоценки такова: на 01.01.11г. –2 852 233 376 тыс. руб., на 01.04.11г. –1 783 463 368 тыс. руб., на 01.07.11г.–2 832 958 229 тыс. руб.

 Удельный вес процентных  расходов в совокупных расходах банка на 01.01.11г. составил 5,8%, на 01.04.11г.- 3,5%, на 01.07.11 г.-4,2%. Вместе с тем на протяжении всего исследуемого периода наблюдается рост данной группы расходов.

 Расходы, связанные  с обеспечением функциональной  деятельности банка: расходы на  содержание АУП, хозяйственно-организационные  и управленческие расходы, амортизационные  отчисления и ремонт основных  фондов, - не превышают 10% совокупных  расходов, что является неплохим  показателем. В то же время  наблюдается положительная тенденция  в уменьшении удельного веса  данной группы расходов в совокупных  расходах. Удельный вес расходов  по обеспечению функциональной  деятельности в структуре расходов на 01.01.11г. составил 5,4%, на 01.04.11г. – 2,3%, на 01.07.11г. – 2,6%.

 Не более 0,1% всех  расходов банка приходится на  долю расходов, связанных с операциями  с ценными бумагами. Их величина по итогам 2011 года составила 1141684 тыс. руб.

 Прочие расходы банка,  к которым относятся уплаченные  штрафы, расходы прошлых лет, выявленные  в отчетном периоде, прочие доходы и убытки на 01.01.11г. составили 209 178 514 тыс. руб., на 01.04.11г. – 6 442 740 тыс. руб., на 01.07.11г. – 2 313 655 тыс. руб.

 Удельный вес прочих  расходов в совокупных расходах  банка на соответствующие отчетные  даты следующий: 5,0%, 0,3%, 0,1%.

 Величина совокупного дохода на 01.01.11г. составила 4 291 185 894 тыс. руб., на 01.04.11г. – 2 290 564 706 тыс. руб., на 01.07.11г. – 3 776 845 945 тыс. руб.  При этом, фактически, расходы банка на 01.01.11г. составили 4 147 725 250 тыс. руб., на 01.04.11г. – 2 300 034 618 тыс. руб., на 01.07.11г. – 3 771 541 021 тыс. руб.

 В течение всего  исследуемого периода в структуре  совокупного дохода банка преобладают  операционные (без учета процентных) доходы, в структуре совокупных  расходов – операционные (без  учета процентных) расходы. Следует  отметить, что во всех трех  кварталах наблюдается преобладание  совокупного дохода над общей  суммой расходов. При этом темп  роста совокупного дохода несколько  ниже темпа роста всех расходов, что является негативной тенденцией  в деятельности банка.

Обязательные нормативы  деятельности Сбербанка России по состоянию на 1 января 2011г. (без учета событий после отчетной даты):

- норматив достаточности  собственных средств (капитала) банка  – Н1 (min 10%) – 23,22;

- норматив мгновенной  ликвидности банка – Н2 (min 15%) –  83,18;

- норматив текущей ликвидности  банка – Н3 (min 50%) – 115,10;

- норматив долгосрочной  ликвидности банка – Н4 (max 120%) – 73,54;

- максимальный размер  риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков –  Н6 (max 25%) – 16,05;

- максимальный размер  крупных кредитных рисков –  Н7 (max 800%) – 47,00;

- максимальный размер  кредитов, банковских гарантий и  поручительств, предоставленных  банком своим участникам (акционерам) – Н9.1 (max 50%) – 0,00;

- совокупная величина  риска по инсайдерам банка  – Н10.1 (max 3%) – 0,86;

- норматив использования  собственных средств (капитала) банка  для приобретения акций (долей)  других юридических лиц – Н12 (max 25%) – 0,01.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ БУДУЩИХ  ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ БАНКА

     Сберегательный банк - это лидер банковской системы России, основа ее стабильности и надежности, то присутствие его во всех секторах рынка банковских услуг делают его альтернативой любому другому банку, и обеспечивает функционирование банковской системы страны в любых условиях. Сбербанк России - это банк общенационального масштаба, лицо банковской системы России на международном рынке. Он обеспечивает формирование экономической политики и оказывает влияние на макроэкономические процессы в стране, осуществляет реализацию экономически эффективных государственных программ развития. Значительная филиальная сеть Банка и использование передовых технологий призваны обеспечить доступность банка в любой точке страны.

Первый месяц 2011 года принес  Сбербанку России заметный прирост ресурсной базы. В частности, среднедневные остатки на счетах юридических лиц увеличились на 1,9 млрд. рублей, превысив 55 млрд. рублей.  Среднедневные остатки на счетах физических лиц выросли на 9,2 млрд. рублей. В феврале они достигли 239 млрд. рублей. Выросли остатки и на счетах банковских карт — на 1,9 млрд. рублей. Всего среднедневные остатки на счетах банковских карт составили почти 23,5 млрд. рублей.

Тем не менее, объем ссудной  задолженности реального сектора  экономики оказался больше привлеченных средств. Так, среднедневные остатки срочной ссудной задолженности юридических лиц достигли 283,5 млрд. рублей, увеличившись за месяц на 5,6 млрд. рублей. Остатки срочной ссудной задолженности физических лиц составили около 52,2 млрд. рублей. За месяц показатель вырос на 1,5 млрд. рублей.

После возврата к докризисным  показателям работы Сбербанк сохраняет на 2012 год цель по обеспечению долгосрочного стабильного роста бизнеса и планомерному выполнению Стратегии развития до 2014 года.

 В области финансов  основная задача Банка — максимизация  рентабельности капитала и доходности  для акционеров, что, в свою  очередь, потребует работы по  повышению качества кредитного  портфеля, обеспечения возвратности  необслуживаемых кредитов, а также  дальнейшего роста эффективности  бизнеса. 

В части совершенствования процессов и технологий в 2012 году Банк планирует: завершить переход к ориентированной на клиента системе обслуживания; полностью внедрить новый кредитный процесс для корпоративных клиентов, сделав систему кредитования Сбербанка лучшей на рынке;  реализовать преимущество масштаба путем консолидации операционной функции.

   2011 год стал для России годом восстановления после кризиса. Рост ВВП, по оценке Росстата, составил 4,0%, при этом в течение года рост был неравномерным — в III квартале ВВП снизился на фоне чрезмерно жарких погодных условий. Промышленное производство выросло за год на 8,2%. Существенный вклад в рост производства в начале года внесли накопленные запасы и рост потребления, в конце года — восстановление инвестиционной активности.

 В течение 2011 года произошел перелом инфляционных тенденций. К середине лета инфляция снизилась до 5,5% год к году, но с августа начала быстро расти, закончив год на отметке 8,8% год к году с тенденцией к дальнейшему повышению. Свою роль сыграли как растущие мировые цены на сырьевые и продовольственные товары, так и инфляционный эффект денежной политики, выразившийся в устойчивом росте денежной массы в течение года со средним темпом 31% год к году.

 В 2011 году в российской банковской системе сохранялись высокие темпы роста привлеченных средств, значительно превосходившие темпы роста кредитов, спрос на которые только начал восстанавливаться. Средства клиентов за год возросли на 23,4%, в то время как кредиты клиентам увеличились только на 13,1%.

Это привело к значительному  росту ликвидности на рынке и  падению процентных ставок как по банковским кредитам, так и по депозитам. При этом если в первой половине года реальные процентные ставки практически  не менялись, то во второй половине на фоне роста инфляции реальные процентные ставки по кредитам резко снизились, а процентные ставки по депозитам стали ниже темпа инфляции. В этих условиях банковские кредиты стали более привлекательными, что стимулировало спрос на них со стороны клиентов и оживило рынок кредитования. Темпы роста кредитования в Сбербанке несколько отставали от рынка, в результате чего доля Банка в этом сегменте сократилась.

           Тем не менее темпы кредитования оставались недостаточно высокими в сравнении с притоком средств клиентов, и банки продолжали наращивать портфели ценных бумаг. За год вложения банков в ценные бумаги возросли более чем на треть. Портфель ценных бумаг Сбербанка увеличился гораздо значительнее — в 1,7 раза, что стало основным фактором роста доли Сбербанка в активах банковского сектора.

 На фоне достаточной  ликвидности банки возвращали  Банку России средства, полученные  во время кризиса. Сбербанк  также принял решение о погашении в мае 2012 года части субординированного кредита Банка России на сумму 200 млрд руб., что приведет к сокращению доли Банка в капитале банковского сектора.

 Одновременно банки  воспользовались улучшением конъюнктуры  мировых финансовых рынков и  вновь стали привлекать ресурсы  из-за рубежа. Сбербанк также в  течение года неоднократно выходил  на международные рынки капитала  для пополнения ликвидности в  иностранной валюте. Общий объем привлеченных Банком в 2011 году средств составил 4,75 млрд долл. США и 400 млн швейцарских франков.

 Высокий уровень рублевой  ликвидности Сбербанка, поддерживаемый  стабильным притоком средств  клиентов, позволил Банку снизить  ставки привлечения и, таким  образом, сократить свои процентные  расходы. В свою очередь, это повлияло на снижение доли Банка на рынке привлечения средств корпоративных и частных клиентов.

 Стабилизация экономической  ситуации положительно отразилась  на качестве кредитных портфелей  банков. Доля просроченной задолженности  по кредитам предприятиям, возросшая  в январе–мае с 5,9 до 6,3%, начала  снижаться и к концу года  опустилась до 5,1%. Доля просроченной  задолженности по кредитам населению  стала уменьшаться только в  IV квартале и на конец года  составила 6,9%, что несколько выше  уровня начала года — 6,8%. Снижение  темпов роста просроченной задолженности  отразилось на динамике резервов  по кредитам, рост которых приостановился. За год резервы выросли всего  на 4,6% против двукратного роста в 2011 году, а отношение резервов к кредитам снизилось с 9,2 до 8,6%.

 Аналогичные тенденции  были характерны и для Сбербанка,  качество кредитного портфеля  которого начало улучшаться. Расходы  на создание резервов в сравнении  с предыдущим годом сущест  венно сократились, что стало  основным фактором роста прибыли  Сбербанка и увеличения его  доли в совокупной прибыли  банковской системы.

Чистая прибыль Группы Сбербанка России по МСФО в 2011 году выросла до 181,6 млрд руб., что более чем в 7 раз превышает чистую прибыль 2010 года (24,4 млрд руб.). Прибыль до налогообложения составила 230,2 млрд руб. и 29,9 млрд руб. соответственно.

 В 2011 году чистый процентный доход составил 495,8 млрд руб. (502,7 млрд руб. в 2010 году), чистый комиссионный доход Группы вырос на 22,3% до 123,6 млрд руб.

Доход Группы от операций с  ценными бумагами, отраженный через  счета прибылей и убытков, составил 24,0 млрд руб., что ниже результата прошлого года (36,5 млрд руб.).

Чистые доходы Группы от операций с иностранной валютой  составили 14,1 млрд руб., что на 13% ниже показателя 2010 года.

 В результате операционные  доходы до формирования резервов  под обесценение кредитного портфеля за 2011 год выросли на 2,9% в сравнении с предыдущим периодом и составили 666,6 млрд руб. (648,1 млрд руб. в 2010 году).

 Увеличение чистой прибыли Группы в 2011 году происходило на фоне сокращения отчислений в резерв под обесценение кредитного портфеля (153,8 млрд руб. в 2011 и 388,9 млрд руб. в 2010 годах соответственно).

 Операционные расходы  выросли в 2011 году до 282,6 млрд руб.(229,3 млрд руб. годом ранее). Торговые доходы от операций с ценными бумаги составили в 2010 году 55,2 млрд руб. (включая нереализованную переоценку по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи, в размере 31,3 млрд руб.). Результат 2009 года — 77,2 млрд руб. (40,7 млрд руб. — нереализованная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи). Снижение доходов по ценным бумагам определялось умеренным ростом стоимости вложений в ценные бумаги в 2011 году по сравнению с темпами восстановления финансового рынка в 2010 году, когда стоимость ценных бумаг росла существенно более быстрыми темпами.

Операционные расходы  Группы выросли в 2011 году на 23,3% до 282,6 млрд руб. Основными драйверами роста  выступили расходы на персонал (рост на 25,3% до 161,2 млрд руб.). Рост расходов на оплату труда связан большей частью с плановым повышением заработной платы работников в 2011 году для приведения вознаграждения к рыночному уровню. Другими источниками роста операционных расходов являлись расходы на амортизацию и содержание основных средств, телекоммуникационные и текущие административные расходы. Увеличение данных групп расходов связано с возобновлением Группой вложений в инфраструктурные проекты, направленных на реализацию долгосрочной стратегии развития.

21 октября 2008 года Наблюдательный  совет Сбербанка России единогласно  одобрил Стратегию развития Сбербанка  до 2014 года.

Основные направления  преобразований:

Ø    Максимальная ориентация на клиента и превращение Сбербанка  в «сервисную» компанию по обслуживанию индивидуальных и корпоративных  клиентов.

Ø    Технологическое  обновление Банка и "индустриализация" систем и процессов.

Ø    Существенное повышение  операционной эффективности Банка  на основе самых современных технологий, методов управления, оптимизации  и рационализации деятельности по всем направлениям за счет внедрения Производственной Системы Сбербанка, разработанной  на базе технологий Lean.