Вексель и вексельное обращение

      Определенные требования к форме векселей установлены Постановлением Правительства РФ от 26 сентября 1994 года № 1094 "Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения". Данным постановлением введены единые образцы бланков векселей. Как указал  Президиум ВАС РФ, эти образцы бланков не обязательны для использования, а само Постановление имеет рекомендательный характер.

     1.2. Основные виды операций с векселями

      Передача  другому лицу осуществляется путем  передаточной надписи - индоссамента.

      Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссантом, а получившее - индоссатом. Действие передачи векселя называется индоссированием, или индоссацией.

      Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным. Частичный индоссамент, т. е. передача только части суммы  векселя, не допускается.

      Передаточные  надписи обычно имеют вид: "Платите  приказу..." или "Вместо меня уплатите...". Передаточная надпись должна быть собственноручно подписана  индоссантом, остальные  ее  элементы  могут  быть  воспроизведены  механическим путем. Зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными.

      Индоссаменты  бывают следующих видов:

            а) бланковый  индоссамент. В  этой передаточной  надписи не указывается,  по  приказу  какого лица  необходимо совершить платеж,  но  она подписывается  индоссантом. Такой вексель считается выставленным на предъявителя, и его можно передать другому лицу путем простого вручения. Бланковый индоссамент можно  превратить в  полный (см. ниже), сделав  надпись, по приказу какого лица следует совершить платеж.

      Силу  бланкового индоссамента  имеет индоссамент  на предъявителя,  обычно  выражаемый  словами  "платите предъявителю сего векселя...";

            б) именной (полный) индоссамент. В  этом случае  в передаточной надписи указывается  имя или  наименование индоссата.

      При  получении  векселя  по полному  индоссаменту необходимо проверить непрерывность передаточных надписей;

            в) препоручительный (инкассовый) индоссамент. Такая передаточная надпись делается держателем векселя  при передаче этого документа  банку с просьбой получить по нему платеж. Она включает в себя  надпись: "Валюта к получению", "На инкассо", "Доверяю получить" или аналогичную. Получатель векселя по препоручительному индоссаменту не  становится его собственником. Индоссамент  только уполномочивает  его получить деньги, опротестовать вексель в случае неполучения платежа (от имени и за счет доверителя), уведомить предшествующих надписателей о непоступлении платежа и т. д.

      При исчислении срока погашения векселя  не учитывается день, в который  он выписан, и, если дата платежа приходится на нерабочий день, то он оплачивается в следующий рабочий день.

      Векселя предъявляются к оплате, если не оговорено иное, в местонахождении плательщика. При этом он может быть представлен к оплате в день платежа или в течение рабочего времени двух последующих дней.

      Платеж  по векселю должен следовать немедленно за предьявлением. Отсрочка платежа возможна только при возникновении обстоятельств непреодолимой силы, наличие которых должно быть подтверждено компетентным органом.

      Оплата  векселя может производиться  наличным или безналичным путем. При этом плательщик может  потребовать вернуть ему тратту с распиской о получении платежа.

      Должник может оплатить только чисть своих  обязательств, и предъявитель векселя  обязан принять эту сумму. В этом случае на векселе делается отметка  о платеже и оставшейся сумме, и векселедержатель может совершить протест и предъявить иск к любому обязанному по нему лицу в размере неоплаченной суммы.

      Пролонгация, т. е. перенесение срока платежа  по векселю, не допускается, однако на практике часто возникает необходимость  в такой операции. В таких случаях возможно несколько вариантов действия.

      Во-первых, стороны по взаимному согласию изменяют дату платежа, не внося изменений  в текст векселя.

      Во-вторых, стороны могут изменить срок платежа, зачеркнув старую дату и надписав новую или проставив на лицевой стороне векселя оговорку "Пролонгирован до..." или аналогичную.

      Чтобы внесенная поправка имела силу, такой  вексель должен быть  вновь акцептован и на нем должны быть вновь проставлены подписи всех обязанных лиц (индоссантов, авалистов и т. д.). Если кто-то из этих лиц не согласился на пролонгацию, то после истечения срока платежа и срока протеста в неплатеже, он перестает нести ответственность по данному векселю.

      В-третьих, пролонгация может быть осуществлена путем выставления нового векселя  с более поздней датой платежа.

      Вексель может быть не принят к платежу  или акцепту в следующих случаях:

      а) если по указанному адресу невозможно отыскать плательщика;

      б) смерти плательщика (для физического  лица);

      в) несостоятельности плательщика;

      г) если в векселе указано "не акцептован", "не принят" и т. п.;

      д) если запись об акцепте окажется зачеркнутой.

      Если  протест совершен своевременно, то наступают следующие последствия:

      а) органы суда вправе принимать к рассмотрению такие векселя и выдавать по ним  решения;

      б) наступает ответственность надписателей векселя и трассанта. Все эти  лица, за исключением индоссантов, пометивших "без оборота на меня",  несут солидарную ответственность, и векселедержатель вправе  предъявить иск любому из них или всем вместе. Более того, предъявление  иска к одному из обязанных лиц не препятствует одновременному предъявлению исков к другим, даже если они обязывались после первоначального ответчика . Таким образом  возникает право оплаты векселя в порядке регресса, т. е. обратного требования к предыдущим индоссантам, авалистам, векселедателю;

      в) векселедержатель вправе требовать  по иску большую сумму, чем указано  в векселе. Сумма увеличивается  на 6% годовых, начиная со срока платежа  по векселю по день удовлетворения претензии; пеню начиная со дня срока платежа по день действительного получения денег; издержки, связанные с протестом.

      Если  иск предъявляется до наступления  срока платежа, то из вексельной суммы  удерживается учетный процент, рассчитываемый по официальной банковской учетной  ставке в местонахождении векселедержателя на день предъявления иска.

      Если  векселедержатель удовлетворил свой иск  к одному из индоссантов, то последний  может, в свою очередь, также предъявить иск, но только к предшествующим индоссантам, т. к. следующие за ним надписатели перестают нести ответственность по этому векселю. При этом он в свой иск включает помимо уплаченной суммы проценты на нее и понесенные издержки.

      Векселедержатель  имеет право обращения в суд  по опротестованному векселю в течение  срока вексельной давности.

      Иск к акцептанту может быть предъявлен в течение 3 лет, к векселедателям и по переводному, и по простому векселю, а также к индоссантам - в течение 1 года; иски между индоссантами предъявляются  в течение 6 месяцев.

      Между векселедержателем и должником по векселю (векселедателем, индоссантами, авалистами) может существовать посредник (юридическое или физическое лицо). Посредник может акцептовать или оплатить вексель за кого-либо из обязанных по тратте. Им может быть любое лицо, даже плательщик, но не акцептант.

      Посредник акцептует вексель, когда у векселедержателя возникает право  досрочного требования по векселю, т. е. когда имел место частичный или  полный отказ в акцепте (по этой причине акцептант не может быть посредником); в случае несостоятельности плательщика; прекращения им платежей; безрезультатного обращения взыскания на его имущество. Векселедержатель не может предъявлять иски к должникам по векселю в случае его неакцепта или неплатежа до тех пор, пока он не обратился к посреднику. Иск к должникам по векселю предъявляется в том случае, если  посредник отказался выполнить указанные действия, и этот отказ был опротестован.

      Посредник, акцептуя вексель, ставит на нем свою подпись с указанием того, за кого он это сделал. Если такое указание отсутствует, то акцепт считается сделанным за векселедателя.

      Платеж  в порядке посредничества может  иметь место во всех случаях, когда  либо при наступлении срока платежа, либо до наступления срока платежа  у векселедержателя возникло право  на регресс, т. е. должник не выполнил своих обязательств.

      Посредник, оплачивая вексель, должен  покрыть всю его сумму. Крайний  срок платежа определяется следующим днем после последнего дня, предоставленного для совершения протеста в неплатеже. Последний день платежа является и последним днем опротестования векселя в случае его неоплаты посредником.

      Если  этот срок просрочен, то векселедержатель теряет свои права по векселю.

      При совершении платежа по векселю посредник  ставит на нем отметку с указанием, за кого он это сделал (при отсутствии отметки платеж считается сделанным за векселедателя), и забирает вексель. Он имеет право требовать уплаченную сумму с того, за кого он сделал платеж, или обязанных перед  ним по векселю лиц, но не может его передавать по индоссаменту.

      Индоссанты, следующие за лицом, за которое был совершен платеж, освобождаются от ответственности, и, если поступило несколько предложений об оплате посредниками векселя, то предпочтение отдается тому, кто освобождает от ответственности большее количество лиц (см. приложение 1).

Факторинг - это покупка банком или специализированной компанией денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение.

      Более общее определение факторинговых  операций содержится в Конвенции  Международного института унификации частного права (ЮНИДРУА) по международным факторным операциям, принятой в Оттаве в 1988 году. Согласно этому документу контракт по факторным операциям является таковым, если поставщик уступает факторинговой фирме свои требования к покупателям, а факторинговая компания, в свою очередь, берет на себя не менее двух следующих обязанностей:

      -кредитование  поставщика;

      -ведение  учета требований к покупателям;

      -предъявление  к оплате требований;

      -защита  от неплатежеспособности покупателей,  т. е. страхование кредитного  риска.

      Факторинговые операции подразделяются на:

      -внутренние, если поставщик, покупатель и  фактор-фирма находятся в одной  стране, и международные, если  какая-либо из трех сторон находится  в другом государстве;

      -открытые, если должник уведомлен об  участии в сделке факторинговой компании, и закрытые (конфиденциальные);

      -с  правом регресса, т. е. с правом  требования к поставщику вернуть  оплаченную сумму или оплатить  непогашенную задолженность, и  без права регресса;

      -с  кредитованием поставщика в форме  предварительной оплаты или оплаты требований к определенной дате.

      Форфетирование - это покупка обязательств, погашение  которых происходит на определенный период в будующем без оборота  на любого предыдущего должника.

      Факторинговые операции применяются для финансирования поставок потребительских товаров со сроком кредитования от 90 до 180 дней, а форфетирование - со сроком кредитования от 6 месяцев до 6 лет.

      Применительно к вексельному обращению факторинговая (форфейтинговая) операция схожа с  учетом векселей банками, но она имеет и ряд отличий. Если при получении вексельного кредита, векселя использовались в качестве гарантии ссуды, то фактор практически покупает их. Риск потерь из-за неоплаты требований должником страхуется факторинговой компанией, взимающей за эту операцию комиссию. Поставщик же несет до конца только ответственность за дефекты поставляемого оборудования и за правильность указываемых в счет-фактуре сумм.