Составление годового плана предприятия

p align="justify">     Аналогично  ведётся расчёт по другим изделиям. 

     Таблица 3. Баланс производственных мощностей и их использование в годовом (принятом) плане на 2010 год (На товарную продукцию в сопоставимых ценах)

     

     Пояснение к таблице 3:

     Среднегодовая производственная мощность в планируемом  году рассчитывается суммированием производственной мощности на начало планируемого года и среднегодовой вводимой мощностью за минусом среднегодовой выводимой мощности на планируемый период.

     Коэффициент использования производственных мощностей рассчитывается делением годового выпуска  товарной продукции (данные берем из 2 таблицы) на среднегодовую мощность:

     Изделие А = 5090 + (40,6-44,84) = 5085,76

     

     Аналогично  расчеты по другим изделиям.

 

     Таблица 4. Сводные технико-экономические  результаты внедрения мероприятий по плану технического и организационного развития

     на 2010 год

     

 

     Пояснение к таблице 14:

     Общая эффективность внедрения всех мероприятий определяется

     суммированием результатов по всем мероприятиям соответствующего плана.

 

     2.2 План по труду и кадрам 

     Таблица 5. Труд и заработная плата в 2010 году

     

 

     Пояснение к таблице 5:

     Численность работников по всему предприятию  определятся суммированием численности  промышленно-производственного персонала  и численности непромышленного персонала:

     2370+210=2580

     Фонд  заработной платы без премий и  вознаграждений находится суммированием  фонда заработной платы промышленно-производственного  персонала и фонда заработной платы непромышленного персонала.

     Премии  и вознаграждения из ФМП даны в  методических указаниях, по базису – 641,2 т.р., пол принятому – 710,7 т.р.

     Фонд  заработной платы, включая премии и  вознаграждения, находится суммированием  фонда заработной платы без премий и вознаграждений и премий и вознаграждений из ФМП:

     5300,8+370,8=5671,6

     Товарную  продукцию по базису и плану берем  из таблицы №2.

     Производительность  труда рассчитывается делением товарной продукции на численность промышленно-производственного  персонала по базису и принятому  плану:

     

     Численность промышленно-производственного персонала по плану будет равна суммированию численности из таблицы 7, 10 и 12:

     1509+570+290=2369

     Из  него рабочих: численность из таблицы 10 + из таблицы 7:

     1509+570=2079

     Фонд  заработной платы промышленно-производственного  персонала по плану рассчитываем в таблице 11.

     Средняя заработная плата промышленно-производственного  персонала определяется делением фонда  заработной платы с учетом премий и вознаграждений на численность  промышленно-производственного персонала  и умножением на 1000:

     

     Распределяем  премию и вознаграждение между промышленно-производственным персоналом и не промышленно-производственным персоналом. Распределение пропорционально фонду заработной платы:

      - Премии и вознаграждения  промышленно-производственного персонала

       - Премии и вознаграждения не промышленно-производственного персонала

     Фонд  заработной платы с учетом премий и вознаграждений промышленно-производственного  персонала находится суммированием  заработной платы и премий и вознаграждений промышленно-производственного персонала:

     5300,8+599,28=5900,08

     Фонд  заработной платы с учетом премий и вознаграждений определяется суммированием  фонда заработной платы и премий и вознаграждений непромышленного  персонала: 370,8+41,92=412,72

     Чтобы определить годовой план в процентном отношении, надо принятый план поделить на базисный план и умножить на 100% соответственно по всем показателям. 

     Таблица 6. Повышение производительности труда  за счёт основных технико-экономических  факторов на 2010 год

     

 

     Пояснение к таблице 6:

     Влияние технико-экономических факторов на производительность труда определяется на основе расчёта высвобождения  численности работающих. Уменьшение численности работников за счет технического уровня производства включает в себя высвобождение численности за счет создания, освоении новой техники и повышения качества выпускаемой продукции, внедрение прогрессивной технологии механизации и автоматизации производственных процессов. Следует включить по этому фактору половину освобождения численности по группе прочих мероприятий.

     Уменьшение  численности работников за счет совершенствования  управления организации производства и научной организации труда. По этому фактору следует включить половину высвобождения численности  по группе прочих мероприятий.

     Рассчитываем  повышение технического уровня производства по уменьшению численности рабочих: (-61)+(-68)+(-3)= -132.

     Рассчитываем  совершенствование управления, организации  производства и труда: (-23)+(-26)+(-3)= -52

     Численность вспомогательных рабочих из таблицы 10 составляет 570 человек, численность специалистов составляет 290 человек. Численность промышленно-производственного персонала без основных производственных рабочих по принятому плану составляет 860 человек.

     Относительное сокращение численности в связи с ростом объема производства (Э₁) определяется по формуле: 

      (чел)

      , где

     К_ч – необходимое увеличение численности промышленно-производственного персонала (без основных производственных рабочих) в связи с ростом объёма производства в принятом плане по сравнению с базисным периодом, %

      - рост объёма производства  в плане по сравнению с базисным  периодом, %

     В расчётах курсового проекта К_ч можно вычислить делением численности промышленно-производственного персонала без основных рабочих в принятом плане на численность промышленно-производственного персонала (без основных производственных рабочих) за базовый год.

     Численность промышленно-производственного персонала  за базисный год принять 860 человек.

     Ч^б – численность промышленно-производственного персонала

     Ч^б = 570 + 290 = 860

     Ч^пл = 860

     

     

     

     Изменение численности промышленно-производственного  персонала за счёт всех технико-экономических  факторов (Э_общ) может быть определённо как разность между плановой численностью промышленно-производственного персонала (по принятому плану) и исходной численностью. Изменение численности за счёт отраслевых факторов определяется вычитанием из общей экономии по численности (Э_общ) экономии по 4 группам факторов. Общий прирост производительности труда в таблице 6 должен соответствовать приросту производительности труда в таблице 5.

 

     Ч_р – Э_общ. = Ч_п, где  

     Ч_п – численность промышленно производственного персонала по принятому плану

     Э_{общ –} изменение численности промышленно-производственного персонала за счёт всех технико-экономических факторов

     Исходная  численность (Ч_р) промышленно-производственного персонала определяется отношением планового выпуска продукции к выработке на одного работающего за базисный период, исчисленной также исходя из товарной продукции базисного года:

     Выработка по базису определяется делением товарной продукции по базису на численность  по базису:

     Ч = 2370 (таблица 5) 

      ; ;

        (чел) 

     Численность промышленно-производственного персонала  равна суммированию численности  основных рабочих (таблица 7), численности  руководителей, специалистов и служащих (таблица 12) и численности вспомогательных рабочих (таблица 10):

     Ч = 1509 + 570 + 290 = 2369

     Общая экономия по численности определяется вычитанием из плановой численности  базовой численности. 

     

     

     Изменение численности за счет отраслевых факторов определяется вычитанием из общей экономии по численности (Э_общ.) экономии по четырем группам факторов. Общий прирост производительности труда в таблице 6 должен соответствовать приросту производительности труда в таблице 5:

     -60 – (67 + 100 – 132 – 52 - 21) = -22

     Изменение производительности труда за счет любого технико-экономического фактора следует  определить по формуле: 

       

     ∆В  – изменение производительности труда за счет технико-экономического фактора, %

     Э – изменение численности промышленно-производственного персонала за счет технико-экономического фактора

     Э_{общ –} изменение численности промышленно-производственного персонала за счёт всех технико-экономических факторов

      ;

      ;

      ;

 

     Таблица 7. Расчёт трудоёмкости производственной программы и численности основных рабочих (сдельщиков) по принятому плану  на 2010 год

     

 

     Пояснение к таблице 7:

     Численность производственных рабочих-сдельщиков определяют делением трудоемкости производственной программы с учетом планового коэффициента выполнения норм (1,1) на плановый полезный (эффективный) фонд времени, который составляет 1870 часов.

     Рассчитываем  изделие А (численность): чел,

     аналогично  рассчитывается по другим изделиям и  по другим цехам.

     Плановый  коэффициент выполнения норм (средний по заводу) 1,1.

     Трудоемкость  производственной программы с учетом планового коэффициента выполнения норм рассчитывается умножением трудовых затрат на единицу продукции на количество выпускаемой продукции по плану и делением полученного результата на плановый коэффициент выполнения норм:

     По  изделию А: