Разработка бизнес-плана турфирмы «Space Travel

Расчет средней рыночной цены за единицу турпродукта за 2009-2010 гг.

Таблица 7

Выручка от реализации турпродукта за 2009-2010 гг.

Таким образом, выручка от реализации круизных туров составила за 2009 г. – 962 640 €, за 2010 г. – 1 368 900 €, итого по проекту за 2 года: 2 331 540 €.

Прибыль от реализации рассчитывается как разность между выручкой от реализации и затратами на производство, включаемыми в себестоимость.

П = Вр – Зпр., П = 2 331 540 – 1 395 200 = 936 340 €.

По первоначальным оценкам на протяжении 2009 года доходы компании будут расти медленно от данного направления. Частично это объясняется малой осведомленностью потенциальных клиентов и сезонными факторами. Срок окупаемости проекта составляет 1 год (рис. 3). Компания «Space Travel» имеет достаточно собственных денежных средств, чтобы скомпенсировать трудности начального периода. Затем объемы продаж и доходы компании должны вырасти.

Рисунок 3

График срока окупаемости проекта

Расчет рентабельности.

К = А / (Р – В),

где Р – отпускная цена тура, А – размер постоянных издержек, В – размер переменных издержек по туру, К – искомое количество отправлений.

Круиз на 14 дней «Европейская прогулка»: средняя цена тура составляет – 2 131 €, проживание и питание на лайнере – 980 €, фрахт лайнера – постоянные издержки, не меняющиеся при изменении количества туристов – 610 400 €.

К = 610 400 / (2 131 – 980) = 530 чел.

То есть, чтобы избежать убытков компания должна оформить минимум 530 отправлений из запланированных 1090.

2.8. Инвестиции и оценка рисков

Таблица 8

Структура инвестиций

Основная часть инвестиций будет покрыта за счет собственных финансовых средств Зозуль Галины Федоровны. Остальная часть будет обеспечена займом в банке РФ.

Уставный капитал Общества определяет минимальный размер имущества, гарантирующий интересы его кредитора, и составляет 1 000 000 рублей – 100% Уставного капитала. Капитал вносится денежными средствами единственным учредителем ООО «Space Travel.

Финансовое обеспечение турфирме предоставляет открытое акционерное общество «РОСНО» (115184, г. Москва, Озерковская набережная, дом 30.) по договору № К11-652309/S7-206-00Р от 08 апреля 2009 г. страхования ответственности туроператора, действительного до 06 апреля 2010 г., и составляет 10 000 000 (десять миллионов) рублей.

Источниками формирования финансовых ресурсов турфирмы являются:

        Собственные финансовые ресурсы:

            прибыль от всех видов хозяйственной деятельности,

            доходы по ценным бумагам, принадлежащим туристскому предприятию,

            вклад учредителя в уставный фонд;

            доходы от финансовых операций и прочих поступлений

        Заемные финансовые средства:

            краткосрочный банковский кредит.

Итого, в результате своей хозяйственной деятельности «Space Travel» имеет собственный капитал в размере 1 000 000 €. Для внедрения нового турпродукта необходим займ в размере 450 000 €. Оставшиеся расходы будут покрыты за счет прибыли от реализации туров в будущем году.

Планируется получить численную прибыль по новому круизному маршруту «Европейская прогулка» в размере 936 340 € от общего объема продаж в 2 331 540 €. Срок окупаемости проекта 1 год. Проект окупится в июне 2010 и дальше будет приносить прибыль.

Оценка рисков.

Риск – это возможность отклонения от плана, связанная с коренными изменениями, произошедшими в системе управления предприятием.

Причина высокой рискованности предпринимательской деятельности не только заключена внутри предприятия (связана с работой подразделений и персонала), но и в значительной мере определена ситуацией, складывающейся во внешней среде предприятия. Это факторы политического, общеэкономического, правового и социально-культурного развития страны.

Таким образом, одна из причин возникновения предпринимательского риска – неопределенность внешней среды, так как всем предпринимателям приходится осуществлять свою деятельность в условиях нарастающей неопределенности и изменчивости экономической среды, что способствует формированию постоянно меняющихся хозяйственных ситуаций. Эти ситуации полностью зависят от условий функционирования предприятия – как внутренних, так и внешних. Условия, в свою очередь, определяются наличием и состоянием: уровня спроса на производимые услуги; рынков, каналов и объемов сбыта; хозяйственного потенциала, включающего производственные и прочие  площади, оборудование, разработки новых туров, кадры и многое другое; источников финансирования, за счет которых фирма активизирует свою деятельность; формирования и использования прибыли; конкуренции; влияния внешней среды (размер налоговых платежей, темпы инфляции) и т.д.

Следует отметить, что чем больше неопределенность хозяйственной ситуации, тем выше уровень риска, но в то же время, как правило, чем выше уровень риска. Тем выше и вероятность получения высокой прибыли. Поэтому туроператор «Space Travel» выбирает оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности.

Таблица 9

Оценка рисков туроператора

Оценка показателей данной таблицы позволяет выявить наиболее опасные риски, это появление новых конкурирующих фирм и нестабильная экономическая ситуация в мире. Суммарная оценка рисков определилась на уровне ниже средней.

В соответствии с ГК РФ последствия предпринимательского риска опосредуются механизмом страхования. Однако целесообразно осуществлять самострахование, потому компания «Space Travel» имеет денежный резервный фонд, чтобы избежать серьезных последствий риска.

Неопределенность хозяйственной среды является объективной причиной возникновения предпринимательского риска, однако существует и субъективная причина – некомпетентность, т.е. недостаточность знаний о внешней предпринимательской среде.

Такого рода риски компания «Space Travel» минимизирует за счет внушительного опыта в сфере организации туристских поездок любой степени сложности с обширным выбором дополнительных услуг и продолжает продумывать и совершенствовать каждый отдельный момент своей туристской деятельности.

2.9. Дополнительная информация

Первоначально вторым учредителем туристской компании выступал Андрей Куцериб. Вместе с Зозуль Галиной Федоровной они создали туристскую фирму «Анга», получившую свое название по начальным слогам имен хозяев. В 2002 году Андрей Куцериб ушел из турбизнеса и теперь Галина Зозуль – учредитель, член совета директоров и попросту полноправная хозяйка туристской компании ООО «Space Travel».

Организационная структура и контакты сотрудников

Офис на Квесисской