Контрольна робота з "Проектный анализ"

   При виборі проектів насамперед перевіряють обов’язкові критерії. Якщо всі вони виконуються, то можливим стає подальший аналіз проекту. Кожному з використаних критеріїв експерт дає оцінку, наприклад за трибальною шкалою — «низька», або «1», «середня», або «2», «висока», або «3». У разі існування узагальнюючих критеріїв частина критеріїв групи може бути замінена узагальнюючим (інтегральним) критерієм. 
   Для всіх груп критеріїв, крім комерційних, визначаються середній бал і критерій прохідного балу. 
   Для проектів, що проходять по некомерційних критеріях, розраховуються показники ефекту або ефективності (для кожного з учасників проекту і за їх вибором). Крім того, розгляду підлягають необхідність залучення капіталу третіх осіб і міра фінансового ризику в рамках проекту. Проекти з високим фінансовим ризиком можуть розглядатися тільки для пріоритетних напрямів інвестування за умови високого (понад 2,5) середнього балу за некомерційними критеріями. Оцінка необхідності залучення капіталу третіх осіб використовується для прийняття рішення про залучення позичкових коштів, розширення числа учасників або про акціонування проекту. 
   Міра зниження допустимого рівня ефективності при підвищенні рангу пріоритетності напряму може визначатися конкурсною комісією за рекомендаціями експертів. 
   Проекти, що реалізують пріоритети вищого рангу, можуть прийматися і при негативній нормі доходу. Проте і в цьому випадку перевага у конкурсі може віддаватися проекту з максимальною ефективністю.

Розділ 1. Загальна характеристика проекту.

 

  1.   Аналіз інвестиційного проекту.

Досліджуваним проектом є транспортне  підприємство з екскурсійним напрямом.

За мету проекту взяте визначення змоги підприємства продати продукт (послуги), а також змогу підприємства одержати від реалізації продукту (послуг) достатній обсяг прибутку, це і  буде виправданням інвестиційного проекту.

Планується вивести на транспортний ринок України нове транспортне  підприємство з екскурсійним напрямом. Для заповнення вільної частки ринку, а також витіснення з транспортного  ринку України технічно та морально застарілих компаній. Також одна з  найважливіших цілей це введення на ринок України нового, європейського  рівня підприємства, що дає можливість споживачеві отримати оновлені цікаві екскурсійні маршрути та комфортне  перевезення, а також для населення  нові місця роботи, для інвесторів можливість отримати прибуток.

Інвестиційні витрати складатимуть приблизно 230 тис. грн., а прибуток по даному проекту прогнозується не менше 500 тис. грн.. Про це більш детально і більш чітко викладено у  фінансовому аналізі.

2.     Розглянемо потреби ринку України в даному проекті.

Рівень розвитку транспортної системи  держави - один з найважливіших ознак  її технологічного прогресу і цивілізованості. Потреба у високорозвиненій транспортній системі ще більш підсилюється при  інтеграції в європейську і світову  економіку, транспортна система  стає базисом для ефективного  входження України у світове  співтовариство і заняття в ньому  місця, що відповідає рівню високорозвиненої держави.

Об'єктивні умови трансформаційних процесів у розвитку України обумовлюють  її націленість на входження у  світову економічну систему і  насамперед  - на економічну інтеграцію з ведучими західноєвропейськими державами. Цей процес, безумовно, приведе до росту товарообмінних операцій між  країнами, що співробітничають. Однієї з визначальних причин, що забезпечують регулярність вантажних і пасажирських перевезень на території України та транзит, є ефективна мережа транспортних компаній, до яких в ринкових умовах пред'являються високі вимоги у відношенні якості, регулярності і надійності транспортних зв'язків, схоронності вантажів і безпеки перевезення пасажирів, термінів і вартості доставки. Відповідно до  цього розробка нового об'єкту даної галузі повинна відповідати вимогам, продиктованих сьогоднішньою економічною ситуацією.

Значення малого бізнесу в ринковій економіці України, дуже велике. А досліджуваний проекти відноситься саме до цієї ланки економіки країни. Без малого бізнесу ринкова економіка ні функціонувати, ні розвиватися не в змозі. Становлення і розвиток його є однієї з основних проблем економічної політики в умовах переходу від адміністративно-командної економіки до нормальної ринкової економіки.

Малий бізнес у ринковій економіці - головний сектор, що визначає темпи економічного росту, структуру і якість валового національного  продукту; у всіх розвинутих країнах  на частку малого бізнесу припадає 60 – 70 відсотків ВНП.

3. Основні характеристики проекту.

  Інвестиційний проект передбачає створення приватного підприємства в одному з районів м. Києва, яке буде займатися туристичною діяльністю а саме, наданням екскурсійних послуг фізичним та юридичним особам.

Підприємство  „ Це треба побачити ” відноситься до галузі підприємств спрямованих на інформаційне обслуговування населення. Послуги які пропонуються споживачам, певною мірою є класичними, незмінними та якісними. В нашій країні розвивається туризм. З набуттям Незалежності Україна стає все більш цікавою для закордонних мандрівників. Особливу увагу вони приділяють культурному, історичному центру всієї Європи – місту Києву. Отже оглядові екскурсії містом будуть мати неабиякий попит. Вектором бізнесу будуть індивідуальні екскурсії, для іноземців, що подорожують поодинці, або невеликими групами (до 3 чоловік). Також заплановані інформаційно – навчальні екскурсії для громадян України, та дітей. Будуть організовуватись екскурсійні групи до 30 чоловік. У програмі будуть денні, вечірні та нічні екскурсії по місту. Співробітництво з музеями надасть змогу відвідувати їх і уночі для любителів чогось оригінального та вишуканого.

Діяльність ЗАТ спрямована на задоволення  реальних потреб визначеного кола споживачів, тому має підстави для успішного  розвитку. В майбутньому підприємство має запропонувати своїм споживачам складніший та ширший асортимент послуг.

Передбачається залучення до роботи на підприємстві 7 осіб: 3х водіїв, 3 екскурсоводів-перекладачів та менеджера.

Проект передбачає придбання трьох  мікроавтобусів загальною вартістю 225 тис. грн.; засновницькі витрати становлять 6 тис. грн.. Передбачається, що 40% інвестиційних витрат буде фінансуватися за рахунок банківського кредиту, який можна отримати на 5 років під 25% річних. Метод погашення рівними річними платежами основної суми боргу.

Амортизація основних засобів нараховується  кумулятивним методом.

Ставка податку на прибуток 25%

Для оцінки ефективності реалізації даного проекту прийнято розрахунковий  період 5 років. Розрахунки здійснені  на річні періоди з використанням  базових рівнів цін на ресурси  та послуги проекту. Розрахунок критеріїв  ефективності проекту здійснюється з токи зору замовника (власника проекту).

4. Альтернативні варіанти проекту.

Емоційні шоу-екскурсії

Зрозуміти українську культуру через  емоції та власні переживання пропонує, наприклад, новостворений проект "Wow Ukraine". Його організатори переконані: наявні екскурсії по Києву та інших  містах є штампованими, їм бракує інтерактивності  та яскравих емоцій. Відтак, вирішили розробити  альтернативний варіант – екскурсії-шоу, центром яких є театральне дійство. "Гість долучається до реконструкції " рольовиками " певної історичної події з української історії. Це можуть бути і часи Київської Русі, і більш сучасні – завоювання Києва у 1917 році. "Битва" відбуватиметься костюмована, зі зброєю відповідного часу, атрибутами".

 

 

Персональний друг-асистент

Ще одна новаторська послуга "персональний асистент", який стане другом іноземця на час перебування в Україні. Він буде і перекладачем, і менеджером поїздки Україною, і просто другом. Організатори переконані: мовний бар'єр – одна із головних перешкод для  розуміння України. Крім того, без  інсайдера не завжди можна зрозуміти  особливості країни, а також порозумітися у транспорті, на базарі, в міліції  чи просто на вулиці.

Чорнобиль та сталінський "індастріал"

Чимало креативних екскурсій пропонує і агенція "Цікавий Київ". Серед  найцікавіших – екскурсії до Чорнобиля, підземеллями, незвичайними подвір'ями, огляд пивних пабів із поясненнями, як треба відпочивати в Києві. Дуже багато іноземців, на думку директора  агенції Арсенія Фінберга, приїздять  до Києва заради Чорнобиля та інших  об'єктів індустріального туризму, що зараз є дуже популярним у світі.

Тож до числа креативних потрапила  і спеціальна екскурсія тунелями сталінських часів навколо Дніпра. Вона передбачає огляд залишків грандіозного надсекретного будівництва 30-х років, ініційованого особисто Сталіним. Учасники екскурсії матимуть змогу пройти як всередині тунелів, так і згори  по них.

З висоти пташиного польоту

Чи не кожен турист мріє побачити Київ згори, але знайти вигідну точку  для того, щоб оглянути місто з  висоти пташиного польоту не так  просто. У столиці для цього  є декілька нетрадиційних можливостей. Дах 25-поверхового житлового комплексу  на Севастопольській площі не так  давно став популярним оглядовим  майданчиком Києва. На висоті 100 метрів відкривається масштабна панорама правого берегу столиці. Піднятися на висоту майже 100 метрів можна і на території музею Великої вітчизняної війни. У щиті знаменитої радянської скульптури "Батьківщина-мати" є оглядовий майданчик. Подолати 100-метрову відстань допоможуть 2 ліфти та драбини у вузьких трубах.

Та всі ці пропозиції далеко недосконалі  та дуже дорогі.

 

 

5. Життєвий цикл підприємства.

Інвестиційні проекти мають багато різноманітних форм і змістів. Інвестиційні рішення, аналізовані під час аналізу проектів, можуть ставитися, наприклад, придбання нерухомого майна, капіталовкладень у устаткування, наукових досліджень, дослідно-конструкторських розробкам, освоєння нового родовища, будівництва великого виробничого об'єкта чи підприємства. Проте розробка будь-якого інвестиційного проекту – від початкової ідеї до експлуатації – можливо представленій у вигляді циклу, що складається з трьох фаз: доінвестиційної, інвестиційної і експлуатаційної (виробничої). Сумарна тривалість трьох фаз становить життєвий цикл проекту.

На думку багатьох спеціалістів універсального підходу до поділу фаз інвестиційного циклу на етапи немає. Вирішуючи це завдання, учасники проекту повинні брати до уваги особливості й умови виконання цього проекту.

Фаза 1 – доінвестиційна, попередньо основний обсяг інвестицій, може бути визначено досить точно. У цій фазі проект розробляється, вивчаються його можливості, проводяться попередні дослідження, ведуть переговори з потенційними інвесторами та іншими учасниками проекту, вибираються постачальники. Якщо інвестиційний проект передбачає залучення кредиту, то на даному етапі заклечається угода, здійснюється юридичне оформлення інвестиційного проекту: підготовка документів, оформлення контрактів і реєстрація підприємства. Витрати, пов'язані зі здійсненням першої стадії, у разі позитивного результату початку здійснення проекту капіталізуються і входять до складу до виробничих витрат.

Фаза 2 – інвестиційна, коли відбувається інвестування чи здійснення проекту. У цій фазі розпочинаються конкретні дії, потребується значно більше витрат і що мають незворотній характер, саме: розробляється проектно-кошторисна документація; замовляється устаткування; закуповується транспорт; проводиться навчання персоналу; ведуться рекламні заходи.

І на цій фазі формуються постійні активи підприємства. Деякі витрати, їх ще називають супутніми (наприклад, витрати на навчання персоналу, проведення рекламних компаній, та інше), частково можна віднести на собівартість продукту (як витрати майбутніх періодів), а частково капіталізовані (як до виробничі) витрати.

Фаза 3 – експлуатаційна (виробнича). Вона починається з придбання нею основної нерухомості або інших напрямів активів. На цій фазі здійснюється запуск на дію підприємства, починається надання послуг, повертається банківський кредит у разі використання. Ця фаза характеризується відповідними надходженнями і поточними витратами.

Тривалість експлуатаційної фази істотно впливає на загальну характеристику проекту. Чим більше у часі віднесена її верхня межа, тим більша величина доходу.

Дуже важливо визначити той  час, після досягнення якого грошові  надходження вже безпосередньо  неможливо знайти які пов'язані з початковими інвестиціями (так званий інвестиційна межа). При придбанні, наприклад, нового транспорту такою межею буде термін повного морального та фізичного зносу.

Спільним критерієм тривалість життя проекту чи періоду використання інвестицій є суттєвість чи значимість, з погляду інвестора, грошових доходів, одержуваних у результаті цих  інвестицій.

Дехто виділяє ще ліквідаційну фазу. І на цій стадії відбувається припинення надання послуг і реалізація активів підприємства (проекту) по залишковій вартості.

6. Учасниками інвестиційного проекту занесені в табл. 1:

     Таблиця 1.

Учасники проекту	Функції
Замовник	Майбутній власник і користувач результатами проекту
Інвестор	Особа чи організація, що вкладає кошти  і в подальшому отримує відсоток з прибутку
Фахівець проектної організації	Особа яка створює проектно-кошторисну документацію, специфікації, вимог до проведення торгів і навіть загальне управління проектом
Менеджер	Особа володіє знаннями в даній  сфері, надає комплекс послуг, пов'язаних з процесом організації роботи і реалізації продукту (послуги) проекту: планування роботи компанії аж до здачі в експлуатацію.
Консультанти	Працюючі за контрактом фахівці, що консультують з різних питань фаз життєвого циклу.