Коммерческие банки в РБ

     Среди главных трудностей, переживаемых банковской системой Беларуси является скромность собственных капиталов коммерческих банков, которые будут недостаточны в случае необходимости компенсации потерь от выдачи теоретически возможных «невозвратных» кредитов и проведения рискованных операций. В связи с этим Национальный банк установил повышенные нормативы на соотношение собственного капитала и степени риска. По мнению международного банковского сообщества, в идеале оно не должно быть меньше 8%.

     Как отмечают специалисты, основным недостатком в работе отечественного банковского сектора является его недостаточная мощность. Среди главных проблем, прежде всего, следует указать на недостаточный финансовый потенциал нашей банковской системы, который пока не вполне адекватен промышленному. Белорусские банки, по международным меркам, можно отнести к средним, а многие промышленные предприятия являются весьма крупными. Для нормального развития им нужны соответствующие кредиты, но небольшой банк не может предоставить крупный кредит, это противоречит принципам безопасного ведения банковских операций, так как даже самый надежный заемщик все же не может гарантировать своевременный возврат кредита; никто не застрахован, например, от стихийного бедствия или пожара.

     К перспективным направлениям решения  этой проблемы, наряду с продолжением политики, направленной на углубление финансовой стабильности и повышение реального потенциала банков, относятся развитие консорциального кредитования, некапиталоемких отраслей и секторов экономики (малый бизнес, легкая, пищевая промышленность), привлечение кредитных ресурсов из-за рубежа. Данный процесс осуществляется в контексте существующих современных тенденций в области валютного регулирования. Как свидетельствует мировой опыт, переход к жесткой привязке национальной валюты к иностранной, должен сопровождаться созданием необходимых предпосылок как монетарного, так и общеэкономического характера (унификация экономического законодательства, налогово-бюджетной системы и др.).

     Целесообразно расширять взаимовыгодное сотрудничество в сфере денежно-кредитной политики, в том числе с международными организациями. В современных условиях усиление взаимодействия в области разработки и реализации монетарной политики приобретает все большее значение как фактор развития национальной экономики и снижения степени ее уязвимости к внешним финансовым потрясениям.

     Актуальной  задачей является повышение эффективности  и надежности банковской системы. Необходимо прежде всего обеспечить связывание денежной массы, растущей по мере увеличения доходов населения и повышение реального спроса на деньги. Другой важной задачей является повышение финансовой дисциплины в банковской системе и всей экономики в целом, снижение количества неплатежей, просрочек и доли бартера. Необходимо обеспечить снижение доли товарообменных операций и других безденежных форм расчета не менее чем на 50-55%, снижение просроченной дебиторской и кредиторской задолженности предприятий – на 40-50%.

     Кроме того, наряду с наращиванием ресурсной  базы значительное внимание необходимо уделять оптимизации активов и пассивов банков, главным образом за счет:

     - диверсификации источников формирования  ресурсов банков за счет повышения доли средств предприятий и населения в национальной и иностранных валютах, средств нерезидентов Республики Беларусь;

     - увеличения срочных ресурсов  с длительными сроками привлечения;

     - снижения удельного веса привлеченных  средств с повышенным риском  досрочного снятия;

     - повышения качества управления ликвидностью банков;

     - снижения доли проблемных активов;

     - совершенствования экономических  нормативов в области допустимости  отдельных пассивных и активных  операций.

     Таким образом, на основании проведенного анализа, можно сделать общий вывод, что среди наиболее актуальных аспектов совершенствования деятельности коммерческих банков Республики Беларусь можно выделить следующие:

     - повышение эффективности осуществляемых банковским сектором функций по обслуживанию реального сектора экономики, аккумулированию денежных средств населения, предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции;

     - поддержание внешней и внутренней устойчивости национальной валюты, обоснование движущих сил динамики реального курса и оценка динамики равновесного валютного курса;

     - взаимодействие денежно-кредитной,  фискальной и социально-экономической  политики для формирования наиболее  благоприятных условий социально-экономического  развития;

     - повышение роли процентной политики в формировании условий для роста объемов сбережений и кредитования реального сектора экономики, обоснование оптимального уровня реальных процентных ставок;

     - обеспечение прозрачности денежно-кредитной  политики и повышения доверия  к ней;

     - совершенствование инструментов  денежно-кредитного регулирования и эффективности их применения; адаптация инструментов денежно-кредитного регулирования, апробированных международной практикой, к конкретным условиям белорусской экономики;

     - использование современных экономико-математических  методов и моделей для обработки, анализа и прогнозирования тенденций в денежно-кредитной сфере и оценки их влияния на реальный сектор экономики;

     - совершенствование институциональной  и функциональной структуры банков;

     - совершенствование принципов и  инструментов банковского надзора на основе внедрения международных стандартов;

     - повышение операционной надежности, эффективности и безопасности банковской системы;

     - развитие системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек; создание единого информационно-расчетного пространства;

     - мониторинг и управление банковскими рисками;

     - развитие и совершенствование  правовой базы банковской деятельности.

     Решение вышеуказанных проблем создаст  условия для повышения эффективности банковской системы в целом и политики, проводимой Национальным банком Республики Беларусь. Это обеспечит финансовую стабилизацию, необходимую для  дальнейшей структурной перестройки национальной экономики. 
 
 
 
 
 
 
 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
 

     На  основании проведенного в данной курсовой работе анализа был сделан ряд следующих выводов.

     1) Банк представляет собой кредитную организацию, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.

     2) Коммерческие банки выполняют следующие функции: аккумуляцию денежных средств, регулирование денежного оборота, посредническую функцию.

     3) Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

     - концентрацию свободных капиталов  и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

     - упорядочение и рационализацию  денежного оборота.

     4) Операции банков подразделяются на активные, пассивные и посреднические. Активные банковские операции направлены на предоставление денежных средств; пассивные операции – на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней; посреднические операции содействуют осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

     5) 6) Все виды доходов коммерческого банка по форме можно разделить на три группы: процентный доход; доход в форме комиссий от услуг банка; прочие виды (доходы от операций на рынке в виде курсовых разниц, разницы между балансовой и рыночной ценой проданного имущества, переоценка номинала цепных бумаг и других активов, полученные штрафы, пени, неустойки).

     6) Выделяют следующие виды процентов  за банковский кредит: депозитный, учетный и ссудный. Ссудный процент представляет собой своеобразную цену ссужаемой во временное пользование стоимости. Конкретной основой возникновения процента является движение ссужаемой стоимости, т.е. кредитные отношения. Процент не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не функционирует. Субъектами экономических отношений на базе кредита являются кредитор и заемщик, выступающие как получатель и плательщик процента. Объектом отношений по поводу процента являются доходы, полученные от использования кредита.

     7) Процентная ставка представляет собой относительную величину процентных платежей на заемный капитал за определенный период времени. По степени реагирования на изменения рыночного уровня процента существуют фиксированные процентные ставки и плавающие. Базисная ставка является начальной отправной величиной для установления ссудного процента.

     8) Ссудный процент формируется на основе цены кредитных ресурсов и маржи, необходимой для данного коммерческого банка. Отклонение реальной цены ресурсов от рыночной происходит под влиянием нормы обязательных резервов, порядка отнесения процентного расхода банка на себестоимость и действующей системы налогообложения. Достаточная для банка процентная маржа должна покрывать общебанковские издержки и создавать прибыль.

     9) Ликвидность является одной из важнейших характеристик деятельности банка, которая свидетельствует о его надежности и стабильности. Ликвидность банка предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, другие долговые инструменты.

     10) Ликвидность выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности. Платежеспособность трактуется как способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам (перед вкладчиками - по выплате депозитов, акционерами - по выплате дивидендов, государством - по уплате налогов, персоналом - по выплате заработной платы).

     11) Рейтинг банков - это система оценки их деятельности, основанная на финансовых показателях работы и данных баланса банка. Рейтинговая оценка может быть произведена специальным рейтинговым агентством на основе соглашения с банком. В настоящее время на мировом рынке наиболее компетентными рейтинговыми агентствами являются компании «Standard & Poor's», «Moody's Investors Service» и «Fitch Ratings».

     12) В основе отечественной системы рейтингов методология определения прибылей банков, прогнозов, касающихся их потенциальной надежности, ликвидности, долгов, активов и пассивов, их соотношения, доли в них вкладов населения, наличие собственного капитала. Также важным параметром является качество обслуживания.

     13) В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая банковская система. Первый уровень - центральный банк страны (Национальный банк Республики Беларусь); второй уровень представлен коммерческими банками и другими финансово-кредитными учреждениями, осуществляющими отдельные банковские операции.

     14) Большинство банков Республики Беларусь являются универсальными кредитными учреждениями, осуществляющими широкий круг банковских операций в интересах отечественных и зарубежных клиентов. В настоящее время функционирует 31 коммерческий банк, а также 226 филиалов. Наиболее крупными являются ОАО «Белагропромбанк», и ОАО «СБ «Беларусбанк.

     15) Устойчивость банковского сектора Беларуси в значительной степени была достигнута за счет существенной оперативной поддержки, низкой зависимости от внешних рынков, а также стимулирующих мер государства. С другой стороны, по оценке специалистов, сохранение в дальнейшем высокого уровня госрегулирования в экономике может оказать давление на эффективность функционирования банковского сектора.

     16) Среди основных тенденций в банковской системе в 2009 г. исследователи выделяют следующие: значительный объем государственной поддержки, увеличение кредитной активности банков с иностранным капиталом, низкий удельный вес просроченной и пролонгированной задолженности по кредитам в банковских кредитных портфелях, сохранение банками приемлемого уровня доходности, усиление зависимости от финансового состояния основных клиентов – предприятий реального сектора.

     17) Анализ состояния коммерческих банков Республики Беларусь показал, что к положительным моментам в деятельности коммерческих банков в 2006-2009 гг. следует отнести увеличение совокупного уставного фонда, гарантирующего защиту интересов кредиторов банка, рост показателей прибыли, увеличение показателей рентабельности в 2009 г., рост показателей ликвидности и эффективности деятельности коммерческих банков. В то же время наблюдаются следующие недостатки: замедление прироста объемов кредитных операций; снижение показателя достаточности нормативного капитала; увеличение темпов роста рисковых активов банков; рост доли проблемных активов в структуре активов, подверженных кредитному риску; ухудшение качества кредитного портфеля банковского сектора; накопление банковским сектором кредитного, валютного и процентного рисков.