Коммерческие банки в РБ

    В 2008 г. в Республике Беларусь, как и во многих других странах, наибольшие трудности при достижении целей денежно-кредитной политики возникли во второй половине года и были обусловлены кризисными явлениями на мировых финансовых рынках. Углубление кризисных процессов в мировой экономике отрицательно отразилось на экспорте нашей страны и повлекло за собой снижение поступающей валютной выручки.

    Спрос на иностранную валюту, начиная с  середины 2008 г., существенно превышал предложение. Национальному банку пришлось затратить значительную часть золотовалютных резервов для поддержания на прогнозном уровне курса национальной валюты и обеспечения стабильного функционирования банковской системы [25].

    Со 2 января 2009 г. Национальный банк Республики Беларусь перешел к использованию механизма привязки курса белорусского рубля к корзине иностранных валют. В состав корзины включены доллар США, евро и российский рубль с равными долями этих валют в корзине. Начальная рублевая стоимость корзины валют была определена на уровне 960 белорусских рублей, что на январь 2009 г. соответствовало величине образующих ее двусторонних обменных курсов: 2650 белорусских рублей за 1 доллар США, 3703 рублей за евро и 90,16 белорусских рублей за российский рубль. За 2009 г. официальный обменный курс белорусского рубля снизился к доллару США на 3,5% , к евро - на 9,2%, к российскому рублю - на 3,7%. [25].

    Выбранный уровень рублевой стоимости корзины  был призван обеспечить конкурентоспособность белорусской экономики, что особенно важно в условиях продолжающегося мирового экономического кризиса, а также гарантировать устойчивость нового режима курсообразования, включая отсутствие необходимости дополнительных корректировок курса на длительную перспективу. Введение указанного механизма курсообразования позволит более эффективно управлять курсом национальной валюты по отношению к иностранным валютам, имеющим основное значение для внешнеэкономической деятельности Республики Беларусь, а также повысить устойчивость экономики к воздействию внешних факторов.

    Привязка  курса к корзине иностранных  валют фактически означает бесполезность попыток получения выгоды за счет роста курса одной из иностранных валют, так как колебания могут происходить в обе стороны и быстро сменять друг друга. Сама же стоимость корзины валют остается практически неизменным. В 2009 г. наблюдались ее колебания в пределах +/-5% в зависимости от соотношения спроса и предложения валюты на внутреннем рынке и иных факторов [20, с. 17].

    В условиях замедления роста денежных доходов населения в 2009 г. произошло замедление роста потребительских расходов, однако при этом сохранились высокие темпы роста инвестиционных расходов населения, финансируемых за счет кредитов банков. Нарастание кризисных явлений в экономике, ухудшение финансового положения и платежеспособности организаций нефинансового сектора и домашних хозяйств обусловили замедление прироста объемов кредитных операций банковского сектора по сравнению с 2008 г. Однако темпы прироста ВВП замедлились в гораздо большей степени, что способствовало увеличению дисбаланса между темпами роста активов банковского сектора и темпами роста экономики, накоплению банковским сектором кредитных рисков, росту его уязвимости к риску невыполнения заемщиками своих обязательств.

    Доступ  частного сектора к внешним кредитам и займам в 2009 г. в целом оставался ограниченным. Так, чистое привлечение долгосрочных кредитов банками значительно снизилось по сравнению с 2008 г. (на 239,2 млн. долл. США), наблюдался чистый отток краткосрочных обязательств банков (на 235,3 млн. долл. США), а также долгосрочных обязательств нефинансового сектора (на 109,4 млн. долл. США). Вместе с тем в течение года чистое погашение обязательств по краткосрочным кредитам и займам банков постепенно сокращалось и в IV квартале 2009 г. сменилось чистым притоком в размере 258,6 млн. долл. США. Приток краткосрочных кредитов и займов нефинансового сектора в 2009 г. увеличился на 717,2 млн. долл. США [14].

    Динамика  показателей денежного обзора банков Республики Беларусь представлена в таблице 2.3. 

Таблица 2.3 - Динамика показателей  денежного обзора банков Республики Беларусь

Примечание  – Источник: [23]. 

     Как видно из таблицы 2.3, в 2006-2009 гг. наблюдается увеличение отрицательного значения сальдо активных и пассивных операций банков с нерезидентами Республики Беларусь в иностранной и национальной валютах.

     Чистые  внутренние активы, включающие всю  совокупность требований банков к государственным коммерческим предприятиям, предприятиям частного сектора, физическим лицам, небанковским финансовым организациям, Национальному банку, органам государственного управления в белорусских рублях и иностранной валюте, в течение рассматриваемого периода увеличились почти в 2,5 раза.

     Также наблюдается рост депозитов, которые  за 2006-2009 гг. увеличились в 2,3 раза, и  выданных кредитов и займов в 3,2 раза. Выпуск банками ценных бумаг по состоянию на январь 2010 г. составил 1 694,4 млрд. руб., что на 85% больше по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. и более чем в 13 раз по сравнению с 2006 г.

     Важным  для деятельности банка является не только внутренний анализ его деятельности, но и сравнение результатов работы с другими банками. В условиях рыночной экономики важно проследить также тенденции развития банковской системы в целом на национальном уровне.

     Рейтинг банков - это система оценки их деятельности, основанная на финансовых показателях работы и данных баланса банка. Рейтинг банка в целом состоит в выведении свободной оценки по всем направлениям, которые подверглись анализу [4, с. 260].

     В международной практике используются разные методики составления банковских рейтингов. Обычно оценку надежности банков, или банковский рейтинг проводят центральные банки или государственные органы надзора за работой банков. Например, в США рейтинг надежности всех американских банков ведет Федеральная резервная система, выполняющая функции центрального банка страны. В Германии эту работу выполняет министерство финансов, используя нерейтинговые методики. В нашей стране Национальный банк также проводит работу по оценке надежности и стабильности всех коммерческих банков. Особое внимание уделяется при этом выявлению банков ненадежных, имеющих недостатки в финансовой деятельности.

     Рейтинговая оценка может быть произведена специальным  рейтинговым агентством на основе соглашения с банком. Она призвана защитить интересы как банка, так и его клиентов. Банковский рейтинг свидетельствует о финансовом положении кредитного института, его положении среди других банков.

     Единой, универсальной методики анализа  надежности банка не существует не только в Республике Беларусь, но и за рубежом. Поскольку все банки разные (по функциональному признаку, по набору выполняемых операций и услуг, по составу клиентов, по территориальному признаку, по проводимой ими политике на финансовых рынках и т.д.), то единой методики анализа их финансовой устойчивости нет и быть не может.

     В мировой банковской практике превалируют  два подхода к оценке деятельности коммерческих банков на основе:

     - анализа системы показателей конкретного банка и сравнения их с аналогичными показателями первоклассных банков;

     - рейтинговой оценки, производимой надзорными органами.

     В США для оценки надежности, стабильности работы коммерческих банков используют рейтинговую систему CAMEL, важнейшими показателями, характеризующими деятельность коммерческого банка в которой являются: достаточность капитала (С); качество активов (А); уровень менеджмента (М); доходность (Е); ликвидность (L). Банк считается устойчивым, если он располагает достаточным капиталом, имеет ликвидный баланс, платежеспособен и удовлетворяет ряду требований к качеству его капитала [17, с. 392].

     Различные рейтинговые агентства имеют  различные факторы, определяющие позицию того или иного банка в рейтинге, а также по-разному высчитывают те или иные экономические показатели для присвоения банку места в рейтинге. В настоящее время на мировом рынке действуют несколько рейтинговых агентств, чьи рейтинги принимаются во внимание практически всеми субъектами международной финансовой деятельности. Наиболее влиятельными среди них в настоящее время считаются «Standard & Poor's», «Moody's Investors Service» и «Fitch Ratings» [21].

     Одним из наиболее авторитетных рейтинговых  агентств в мире является компания «Moody's Investors Service». Рейтинг финансовой устойчивости банков, по которому данное агентство определяет позицию банка имеет следующий вид:

     - категория A: абсолютно самостоятельные и устойчивые, имеющие стабильно удачные рыночные позиции):

     - категория В: высоко самостоятельные и устойчивые, сильные рыночные позиции и стабильная среда;

     - категория С: банки с достаточной самостоятельностью и устойчивостью, сильные рыночные позиции, стабильная среда;

     - категория D: ограниченные устойчивость и самостоятельность, слабые рыночные позиции, неопределенная среда работы;

     - категория Е: ограниченная самостоятельность и устойчивость, высокая вероятность сторонней поддержки.

     Компания  «Standard & Poor's» использует следующую  систему рейтинговых оценок. Рейтинги делятся на две категории: долгосрочные и краткосрочные.

     Долгосрочные  рейтинги могут иметь значение от ААА (исключительно высокие возможности по погашению кредитов) и заканчивая рейтингом D (дефолт). Между ними располагаются следующие категории: AA (высокие возможности по погашению обязательств), A (высокие возможности погашения, но зависящие от экономической ситуации), BBB (удовлетворительная платежеспособность), ВВ (платежеспособность удовлетворительна, но неблагоприятные экономические условия могут сильно сказаться на платежах), В (аналогично предыдущему, но вероятность влияния неблагоприятной экономической ситуации еще выше), ССС (трудности с выплатами по долговым обязательствам), СС (серьезные трудности с выплатой), С (при серьезных трудностях возможна инициация процедуры банкротства). Еще есть рейтинги SD – отказ от выплат по некоторым обязательствам – и NR – отсутствие рейтинга. Промежуточные оценки изображаются с помощью знаков «минус» и «плюс».

     Система обозначения краткосрочных рейтингов намного проще: рейтинги А-1, А-2 и А-3 аналогичны первым трем показателям долгосрочных. Рейтинг В означает, что долговые обязательства спекулятивны, и шансы на их погашения находятся в сильной зависимости от рыночной ситуации. Рейтинг С означает, что у эмитента ограничены шансы на погашение долга и что они полностью зависят от экономической ситуации. Рейтинг D означает, что по обязательствам объявлен дефолт.

     В системе банковских рейтингов «Standard & Poor's» используется показатели BICRA (bank industry country risk assessment). Они отражают сильные и слабые стороны банковской системы определенной страны по сравнению с банковскими системами других стран. В данной системе оцениваются возможности риска вложения денег и кредитования. Банки по рискам делятся на 10 групп. Из них самые надежные входят в группу 1, самые ненадежные – в группу 10.

     Компания  «Fitch Ratings» использует рейтинговую буквенную шкалу, которая в настоящее время в различных вариациях используется многими рейтинговыми организациями. Данная шкала предполагает обозначение кредитного рейтинга комбинациями из латинских букв, на основе которых определяется надежность обязательств эмитента, а также его позиция на мировом рынке. Рейтинги могут быть дополнены знаками «+» и «-», которые определяют их положение в рамках основной категории [21].