Коммерческие банки в РБ

     По  состоянию на 1 января 2010 г. индивидуальные международные рейтинги имели 10 банков Республики Беларусь, при этом 8 из них были присвоены рейтинги агентством «Fitch Ratings», 6 – агентством «Moody's Investors Service» и одному банку - агентством «Standard & Poor's». Индивидуальные международные рейтинги банков Республики Беларусь по состоянию на 1 января 2010 г. представлены в Приложении В.

     Однако, несмотря на общепризнанную репутацию  международных рейтинговых агентств, многие отечественные аналитики полагают, что национальное финансовое учреждение способны объективно оценить только национальные рейтинговые агентства. Собственная система рейтингов есть и у Белоруссии. Здесь нет системы, аналогичной оценкам «Standard & Poor's», но в основе рейтингов лежит схожая методология: определение прибылей банков, прогнозов, касающихся их потенциальной надежности, ликвидности, долгов, активов и пассивов, их соотношения, доли в них вкладов населения, наличие собственного капитала. Также важным параметром является качество обслуживания. Кроме того, важным параметром в этой системе ранжирования остается индекс роста, например, капитала, кредитов и активов.

     Финансовые  показатели деятельности банков Республики Беларусь представлены в таблице 2.4. 

Таблица 2.4 - Финансовые показатели деятельности банков Республики Беларусь

Примечание –  Источник: [23]. 

     Как видно из таблицы 2.4, активы банков Республики Беларусь (остатки средств по активным счетам баланса) в 2006-2009 гг. увеличились  почти в 2,9 раза.

     Зарегистрированный  уставный фонд, т.е. минимальный размер имущества, гарантирующий защиту интересов кредиторов банка, в рассматриваемом периоде увеличился более чем в 2,5 раза. Однако при этом, несмотря на рост нормативного (собственного) капитала банков, показатель достаточности нормативного капитала, характеризующий соотношение размера собственного капитала банков и общей суммы активов и внебалансовых обязательств, оцененных по уровню риска, снизился на 4,63%, т.е. наблюдается увеличение темпов роста рисковых активов банков.

     В результате инвестиций, осуществленных государством в крупнейшие банки, к началу 2009 г. сложился достаточно высокий уровень капитализации банковского сектора. Однако на протяжении 2009 г. скорость наращивания банковским сектором нормативного капитала отставала от темпов роста активных операций, что негативно сказывалось на уровне защищенности банковского сектора от принимаемых на себя рисков, создавая условия для снижения достаточности нормативного капитала. Этот показатель, составлявший на начало 2009 г. 21,79%, снизился к 2010 г. до 19,76%.

     Положительным фактом является рост показателей прибыли. Так, прибыль банков в 2009 г. по сравнению с 2008 г. увеличилась на 48,6%, а по сравнению с 2006 г. более чем в 2,6 раза.

     Показатели  рентабельности в рассматриваемом  периоде не имеют стабильной тенденции к увеличению или уменьшении. Рентабельность активов представляет собой отношение прибыли (убытка), полученной в отчетном периоде к средней величине активов в отчетном периоде. Данный показатель в 2009 г. составил 1,43%, увеличившись по сравнению с 2008 г. на 0,06%, однако по сравнению с 2006-2007 гг. – снизился на 0,27%. Рентабельность нормативного капитала в 2009 г. по сравнению с 2008 г. снизилась на 0,67%, а по сравнению с 2006 г. – на 0,62%.

     Наблюдается рост активов, подверженных кредитному риску, а также проблемных активов. Под кредитным риском понимается риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора или законодательством. К активам, подверженным кредитному риску, относятся: кредиты, выданные юридическим и физическим лицам; средства, размещенные в других банках; финансовая аренда (лизинг); операции с использованием векселей, приобретенные векселя; исполненные банковские гарантии и поручительства в денежной форме; финансирование под уступку денежного требования (факторинг); иные активные операции, подверженные кредитному риску. При этом в составе активов, подверженных кредитному риску, выделяют проблемные активы, к которым относят сомнительные и безнадежные активы. Так, активы, подверженные кредитному риску, в течение рассматриваемого периода увеличились более чем в 3 раза, что вызвало и соответствующее увеличение резерва по активам, подверженным кредитному риску. В структуре активов, подверженных кредитному риску, в 2009 г. наблюдался рост удельного веса задолженности предприятий, занятых в сельском хозяйстве и промышленности.

     Негативным  фактом является рост доли проблемных активов в структуре активов, подверженных кредитному риску, удельный вес которых увеличился на 1,41%. Причиной этого стало то, что на фоне усиления негативного влияния мирового финансово-экономического кризиса на финансово-хозяйственную деятельность белорусских предприятий и резкого снижения темпов экономического роста более чем в 2,5 раза увеличился разрыв между темпами роста экономики и объемов кредитной задолженности в реальном выражении, достигнув 39,2 п.п. на 1 января 2010 г. Сохранение в течение 2009 г. на высоком уровне указанного дисбаланса способствовало накоплению банковским сектором кредитных рисков и проявилось в значительном ухудшении качества кредитного портфеля банковского сектора.

     Величина  показателя, характеризующего общий  уровень подверженности банковского  сектора кредитному риску, сохранялась в течение 2009 г. на достаточно высоком уровне и находилась в пределах 69,3-72,1% (на начало 2008 г. этот показатель составлял 59,7%) [24].

     Как следствие, уровень уязвимости банковского  сектора к кредитному риску (соотношение  проблемных активов за вычетом фактически созданного по ним резерва и нормативного капитала) в 2009 г. значительно вырос - с 4,52% на начало года до 15,39% по состоянию на конец года.

     Коэффициенты  ликвидности характеризуют способность  банка погасить текущие обязательства. Как видно из таблицы, показатели ликвидности банков имеют тенденцию к увеличению, что является положительным фактом и свидетельствует о росте финансовой устойчивости.

     Соотношение ликвидных и суммарных активов  характеризует степень покрытия ликвидными активами суммарных активов банка. Рост данного показателя также свидетельствует о росте ликвидности коммерческих банков Республики Беларусь. Однако при этом рост в 2009 г. активов банковского сектора в белорусских рублях лишь частично компенсировался ростом привлеченных от клиентов средств, что вынуждало банки увеличивать объемы заимствований ресурсов в национальной валюте у Национального банка. В 2009 г. объем предоставленных Национальным банком банковскому сектору ресурсов возрос более чем в 2,7 раза - с 2,96 до 8,07 трлн. руб. Доля Национального банка в общей сумме рублевых обязательств банковского сектора достигла 21,6%, увеличившись по сравнению с началом 2009 г. в 2,3 раза [24].

     Комплексная агрегированная оценка относительного уровня устойчивости банковского сектора, основанная на сочетании анализа динамики показателей финансовой устойчивости и результатов стресс-тестирования банковского сектора в течение обозримого периода времени, ежегодно осуществляет Национальный банк Республики Беларусь. Диаграмма рисков, построенная по данным на 1 января 2010 г., представлена на рисунке 2,1 и свидетельствует о значительном росте по сравнению с 2008 г. относительного уровня рисков, принимаемых на себя отечественными банками.

     Рисунок 2.1 – Диаграмма  рисков на 1 января 2010 г.

     Примечание  – Источник: [24]. 

     В 2009 г. по сравнению с 2008 г. подверженность банковского сектора основным банковским рискам существенно возросла. При этом повышающее влияние на динамику общего относительного уровня рисков в 2009 г. оказал существенный рост кредитного, валютного и процентного рисков, а также ухудшение показателей достаточности капитала банковского сектора. В то же время улучшение показателей ликвидности и эффективности деятельности банковского сектора способствовало снижению общего уровня рисков.

     Сравнительный анализ уровней рисков банковского  сектора в 2008-2009 гг. представлен в  таблице 2.5. В данной таблице ранжирование рисков осуществлено следующим образом: значение 1-2 – низкий риск, значения 8-9 – высокий риск. 
 

Таблица 2.5 - Сравнительный анализ уровней рисков банковского сектора в 2008-2009 гг.

Примечание –  Источник: [24].  

     Сравнительный анализ уровней рисков в 2008-2009 г., представленный в таблице 2.5, дает наглядное представление об изменениях, происходивших в этот период в банковском секторе. После осуществленной в конце 2008 г. рекапитализации крупнейших банков, оказавшей лишь краткосрочный положительный эффект на общее состояние банковского сектора, общий уровень его подверженности рискам неуклонно возрастал. И даже после оказанной государством в декабре 2009 г. поддержки общий уровень подверженности банковского сектора рискам на 1 января 2010 г. оказался сопоставимым с его значениями в конце 2008 г.

     В 2010 г. перед банковской системой Республики Беларусь стоят масштабные, сложные, во многом качественно новые проблемы. Особенность последних лет – это работа в условиях мирового финансово-экономического кризиса. Несмотря на это, необходимо обеспечить поступательное развитие национальной экономики и повышение жизненного уровня населения страны.

     Введение  нового механизма курсообразования, то есть привязки к корзине иностранных валют, позволило более эффективно управлять курсом национальной валюты по отношению к иностранным валютам, имеющим основное значение для внешнеэкономической деятельности Беларуси, что повысило устойчивость экономики к воздействию внешних факторов. Банкам было рекомендовано существенно усилить свою роль в стабилизации ситуации на внутреннем валютном рынке. Для этого им необходимо своевременно и полно удовлетворять потребности субъектов хозяйствования и населения в иностранной валюте, более активного участвовать в привлечении заемных средств от нерезидентов, а также содействовать реализации проектов, направленных на расширение экспортного потенциала страны и способствующих импортозамещению.

     Программой  Национального банка Республики Беларусь предусмотрено постепенное  ускорение эволюции денежно-кредитной  политики в направлении прямого  инфляционного таргетирования. Роль основного инструмента регулирования процессов в денежно-кредитной сфере придается процентной ставке. Изменение ставки рефинансирования будет более активно регулировать условия заимствования на краткосрочном денежном рынке и давать четкий сигнал о направлении монетарной политики [24].

     Для регулирования денежного предложения  и текущей ликвидности банков используются постоянно доступные инструменты, такие как кредит и депозит «овернайт», сделки СВОП, двусторонние операции и операции на открытом рынке, а также механизм обязательного резервирования.