Финансовая деятельность туристической корпорации «ТТТ»

Автор: l*******************@gmail.com, 26 Ноября 2011 в 12:39, дипломная работа

Описание работы

Целью дипломной работы является раскрытие сути и содержания деятельности финансовой службы и формирование ею информационной базы для принятия управленческих решений. Она достигается через последовательное определение функций и задач финансов, принципов управлением финансами, понятия финансовый менеджмент. Так же для достижения основной цели работы исследуются практические финансовые методы, используемые современными предприятиями для управления финансовыми потоками.

Содержание

Введение 3
Глава 1 Финансы предприятия
1.1 Содержание и сущность финансов на предприятии 6
1.2 Организация управления финансами 14
1.3 Структура системы управления финансовой деятельностью 18
Глава 2 Управление финансами предприятия
2.1. Финансовый анализ хозяйственной деятельности 22
2.2. Краткосрочный финансовый анализ и планирование 39
2.3. Планирование инвестиций 44
Глава 3 Финансовая деятельность туристической корпорации «ТТТ»
3.1. Общая характеристика предприятия ООО «ТТТ» 53
3.2 Организация финансовой деятельности туристического холдинга 56
3.3Основные направления улучшения деятельности финансового отдела 57
Заключение 66
Список литературы

Скачать полностью (127.77 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Diplom.doc

— 465.00 Кб (Скачать)
 
 

Таблица №12

12 Баланс $      
Код Наименование  статьи 01.06.Х0 - 01.07.Х1 01.06.Х1 - 01.07.Х2 01.06.Х2 - 01.07.Х3
0001 Средств на счете 54653 173227 319565
0002 Оборудование 22410 22410 22410
0003 Счета к получению 453000 1077000 1303000
0004 Суммарный актив 530063 1272637 1644975
0005 Счета к оплате 338655 788247 951080
0006 Акционерный капитал 10000 10000 10000
0008 Нераспределенная  прибыль 47063 123722 151486
0009 Задолженность перед  бюджетом 67282 165032 200435
0010 Долгосрочные займы 20000 20000 20000
0011 Итого (5-10) 483000 1107000 1333000
0012 Собственный капитал 47063 165637 311975
0013 Суммарный пассив 530063 1272637 1644975
         
 

Таблица №13

13 Начисленные налоги      
Код Наименование  статьи 01.06.Х0 - 01.07.Х1 01.06.Х1 - 01.07.Х2 01.06.Х2 - 01.07.Х3
0001 Налог с продаж 22650 53850 65150
0002 НДС 24462 58158 70362
0003 Налог на прибыль 20170 53024 64923
0004 Всего 67282 165032 200435
         
 

Таблица №14

14

Финансовые  результаты $

Код Наименование  статьи 01.06.Х0 - 01.07.Х1 01.06.Х1 - 01.07.Х2 01.06.Х2 - 01.07.Х3
0001 Прибыльность - - -
0002 Валовая прибыль *% 28,42 28,42 28,42
0003 Операционная прибыль** % 15,62 17,27 17,48
0004 Финансовое состояние (Сумма задолженности/ сумма активов)%*** 17,55 13,78 12,81
         

* Рассчитывается  по формуле приведенной в параграфе  2.1.2

** Валовая прибыль = Выручка после вычета услуг партнеров (Основная статья затрат) / Выручка после налога на прибыль.

*** Операционная  прибыль = Выручка после учета  всех переменных затрат, налогов,  процентов/ Выручка после налога  на прибыль. 
 
 
 
 
 
 

Таблица №15

15 Оценка  инвестиционной привлекательности   
Код Статья Базовый вариант Пессимистичный  вариант с учетом риска
0001 Срок окупаемости (РВР), мес. 3 6
0002 Индекс рентабельности (PI) 14,117 8,129
0003 Чистый приведенный  доход (NPV) $ 413496 233879
0004 Внутренняя норма  рент. (IRR) % 8,055  
       
 

Таблица №16

16 ставка дисконтирования (%/100) Базовая С учетом риска*
    0,11 0,4
       
  * Все риски,  которые не связаны с изменением  объема продаж.
 

Таблица №17

17

Анализ  чувствительности* 1

Код Варьируемый фактор (X) Изменения (X %) Изменение опер. Прибыли % Е
0001 Объем продаж (-) -0,3 0,66 1,18
0002 Себестоимость услуг  партнеров (+) 0,1 0,77 1,42
0003 Общее сочетание негативных изменений знач. 01 и 02 -0,48 -
  * расчет произведен  для первого периода.    
В случае совпадений обоих негативных факторов, необходим дополнительный кредит в размере 6 тыс. $ сроком на 1 год.
 

Таблица №18

18

Анализ  чувствительности 2

Код Варьируемый фактор (Х) Из х/х % Факт. знач. х Из Р / Р % Факт. знач. Р Е Рейтинг
0001 Объем продаж -30 317100 35 30368 1,18 2
0002 Объем продаж -40 271800 47 24803 1,18 2
0003 Себестоимость услуг  партнеров +20 369648 60 19032 2,98 1
0004 Себестоимость услуг  партнеров +30 400452 89 5016 2,98 1
               

Информация о работе Финансовая деятельность туристической корпорации «ТТТ»