Банковский кредит, его значение и роль в Республике Беларусь

     Как экономическая категория кредит находится во взаимосвязи с другими  стоимостными категориями, поэтому  на него распространяются различные  принципы общеэкономического порядка, присущие всем категориям. В качестве таких принципов чаще всего выделяют экономичность, комплексность, дифференцированность. [3, с.18].

     Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Комплексность предполагает такую кредитную политику, которая проводится на основе учета закономерности развития экономики в определенный период. Дифференцированность – различный подход к кредитованию отдельных категорий кредитополучателей, объектов [1, с.284].

     Наряду  с принципами общеэкономического порядка  выделяют и специфические, вытекающие из самой сущности кредита. Наиболее часто к сущностным принципам  банковского кредитования относят  срочность, возвратность, платность, целевой характер, материальную обеспеченность. Срочность и возвратность означают, что кредиты, предоставляемые кредитополучателю, должны быть возвращены банку в срок, определенный кредитным договором. Экономической основой срочности и возвратности кредита является непрерывность кругооборота основного и оборотного капитала, поскольку при такой непрерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение денежных средств, что создает возможность погашения банковского кредита[1, с.284-285].

     Принцип платности кредита означает, что каждый кредитополучатель должен внести банку определенную плату за временное заимствование у него денежных средств [3, с.19].

     Целевой характер ссуд, их назначение определяет прежде всего кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования.

     Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит. Благодаря этому обеспечивается прямая связь в выдаче ссуд с обеспечением. Однако на практике существует и косвенная связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты выдаются под будущие затраты по производству продукции, на развитие коммерческой деятельности, предпринимательства и др. При предоставлении кредита в качестве обеспечения его возврата могут приниматься: залог под имущество; гарантия; поручительство; страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов; любое свободное от залога имущество кредитополучателя, на которое может быть обращено взыскание в соответствии с действующим законодательством и др. Материальная гарантия возврата может быть дана как непосредственно кредитополучателем, так и его гарантом. К одному кредитополучателю могут быть применены различные формы обеспечения возврата кредита[1, с. 285].

     Кредит  предоставляется за плату. Процент по банковским кредитам – плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя а пользование заемными средствами (ссудой). Доход кредитора принято называть процентным доходом. Период начисления, размер, срок и порядок уплаты процента по различным видам ссудных операций устанавливаются по кредитному договору.

      Внутри формы кредита выделяются виды кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности возврата и других признаков. Так, например:

    1. С учетом сроков  выдачи выделяют  следующие виды  ссуд:

    а) краткосрочные кредиты – кредит, предоставленный на срок до двенадцати месяцев для целей, связанных с созданием и движением оборотных (текущих) активов

    б)  долгосрочные кредиты – кредит, предоставленный на срок до 6 лет для целей, связанных с созданием и движением внеоборотных (долгосрочных) активов. Долгосрочные кредиты предоставляются, как правило, на реализацию проектов, связанных с созданием и увеличением производственных основных средств, если окупаемость проекта составляет не более 5 лет и погашение кредита обеспечивается в течение 6 лет со дня выдачи первой суммы кредита;

    2. С учетом их  направления по  отраслям хозяйства: 

    а) кредитные вложения в промышленность,

    б) сельское хозяйство,

    в) торговлю,

    г) строительство и т.д.;

    3. По объектам различают ссуды в затраты, связанные с созданием и увеличением оборотных текущих и внеоборотных (долгосрочных) активов; потребительскими нуждами населения.

    4. В зависимости  от формы предоставления  кредита:

    а) разовые ссуды – выдаются единовременно в полной сумме;

    б) ссуды, выданные по кредитной линии.

    5. С точки зрения  техники предоставления можно выделить кредиты консорциальные, вексельные, ломбардные, акцептные, наличные, безналичные, в виде кредитных карточек и др.

    6. В зависимости от срока погашения:

    а) Срочные – кредиты, по которым  срок погашения не наступил или наступит в ближайшее время;

    б) Отсроченные;

    в) просроченные – кредиты, по которым срок погашения наступил, но заемщик не погасил их;

    г) досрочно погашаемые;

    7. В зависимости  от валюты предоставления  кредита:

    а) кредиты в национальной валюте;

    б) кредиты в иностранной валюте;

    8. По видам кредитополучателя:

    а) кредиты физических лиц;

    б) кредиты юридических лиц;

    9. В зависимости  от вида средств,  предоставляемых  в форме кредита:

    а) денежные кредиты - предоставляются  в наличной и безналичной денежной форме;

    б) кредитные - выданные банком клиенту  гарантии и поручительства.

    10. В зависимости  от способа погашения :

    а) кредиты, погашаемые в рассрочку;

    б) кредиты, погашаемые единовременно  в полном объеме [4].

     Руководствуясь  законодательством Республики Беларусь, каждый банк разрабатывает локальные  нормативные правовые акты, определяющие кредитную политику банка, условия  и порядок предоставления кредитов, полномочия структурных подразделений  банка, должностных лиц по осуществлению  кредитных операций и контролю за своевременным возвратом предоставленного кредита [1, с. 286].

     Следует отметить, что кредит играет роль в обеспечении научно-технического прогресса. Его влияние на повышение технического и технологического уровня воспроизводственного процесса осуществляется, прежде всего, косвенным путём: через обеспечение непрерывности производства, стимулирование увеличения выпуска продукции, укрепления хозрасчёта. Вместе с тем кредит прямо выступает фактором, обеспечивающим НТП, так как он является важнейшим источником капитальных вложений. Эффективность кредитных рычагов развития НТП определяется проводимой кредитной политикой.

     Значительна роль кредита и в социальной сфере. Социальный потенциал кредита раскрывается во многих аспектах его функционирования. По сути все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного  воспроизводства и, соответственно, более полно удовлетворяются  потребности общества, растёт жизненный  уровень. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники  и технологии, кредит способствует сокращению тяжёлого и малоквалифицированного труда, росту производительности общественного труда и, в конечном счёте, доходов населения.

     Роль  кредита в экономике значительна и многогранна, что проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов. Она является динамичной и изменяется в зависимости от конкретных задач и целей экономического развития.  

     1.2 Проблемы и состояние  развития банковского  кредитования 

     Денежно-кредитная  политика способствует повышению доступности  кредитов экономике посредством  осуществления мер, направленных на снижение инфляции и процентных ставок на финансовом рынке, обеспечение предсказуемости  динамики курса белорусского рубля, а также увеличение ресурсного потенциала банковской системы и стабильности ее функционирования. Перечисленные  меры обеспечивают наращивание банковской системой кредитной экспансии при  одновременном снижении ставок по выдаваемым банками кредитам.

     Кредитная политика, осуществляемая национальной банковской системой в 2008 году, была направлена на максимально допустимое удовлетворение потребности юридических и физических лиц в кредитных ресурсах (Приложение А).

     Требования  банков к экономике на 1 января 2009 г. составили 47,1 трлн. руб.

     За 2008 г. требования банков к экономике  увеличились на 16,6 трлн. руб., или  на 54,5%, в том числе:

     ● в рублях – рост на 13,3 трлн., или на 70,9%;

     ● в иностранной валюте в рублевом эквиваленте – рост на 3,3 трлн. руб., или на 28,4%.

     В соответствии с Основными направлениями  денежно-кредитной политики на 2008 год  прирост требований банков к экономике  должен был составить 36–41%. Фактически достигнутый результат, как уже было упомянуто, –54,5%, или в 1,33 раза выше верхней границы прогнозного коридора [5, с.7].

     В 2008 г. темп наращивания кредитования опережал темп роста ВВП. Так, прирост  требований банков к экономике в  белорусских рублях и в иностранной  валюте в реальном выражении за истекший год относительно 2007 г. составил 24,5% при увеличении реального ВВП  на 10%, то есть темп наращивания кредитования превышал темп роста ВВП почти  в 2,5 раза (Приложение Б).

     Задолженность по долгосрочным кредитам на начало 2009 г. достигла 32,6 трлн. руб. Ее прирост  за истекший год составил 10,7 трлн. руб., или 48,6%.

     Доля  долгосрочных кредитов в кредитных  вложениях банков на 1 января 2009 г. составила 72,8%.

     Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2008 год выдача инвестиционных кредитов оценивалась в объеме 5,2 – 5,7 трлн. руб.

     Фактически  за указанный год банки выдали инвестиционные кредиты на сумму 9,53 трлн. руб., или 173,3% от задания (5,5 трлн. руб.), установленного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 9 февраля 2008 г. № 178.

     Банки активно участвуют в оказании кредитной поддержки субъектам  хозяйствования в ходе реализации отдельных  государственных программ и мероприятий  по решениям Президента Республики Беларусь, Правительства Республики Беларусь. На цели, определенные в государственных  программах, в 2008 г., по оперативным  данным, банки выдали кредиты на сумму 11 трлн. руб., что на 4,9 трлн. руб., или в 1,8 раза, больше по сравнению  с предыдущим годом.

     Расширяется льготное кредитование банками жилищного  строительства. К 1 января 2009 г. задолженность  физических лиц по льготным кредитам на строительство и приобретение жилья составила почти 4,7 трлн. руб., что в 1,5 раза больше, чем на начало прошлого года (Приложение В).

     Наряду  с льготным кредитованием населения  банковская система активно осуществляет выдачу кредитов физическим лицам на строительство и приобретение жилья  на общих основаниях. По состоянию  на 1 января 2009 г. задолженность физических лиц по кредитам на строительство  и приобретение жилья, выданным на общих  основаниях, достигла 2 трлн. руб., что в 1,6 раза больше, чем на сопоставимую дату предыдущего года.

     Задолженность физических лиц по кредитам на строительство  жилья на общих основаниях составляет 30,3% от общей суммы задолженности  по кредитам физических лиц на финансирование недвижимости (6,7 трлн. руб.). Указанный  показатель имеет тенденцию к  росту.

     Высокую активность проявляют банки в  сфере потребительского кредитования. На 1 января 2009 г. задолженность физических лиц по потребительским кредитам достигла 5,76 трлн. руб., что в 1,66 раза больше, чем на сопоставимую дату предыдущего года (Приложение Г).

     Работа  банков с государственными ценными  бумагами поддерживалась на высоком  уровне. Требования банков к Правительству  Республики Беларусь, выраженные в  ценных бумагах, за 2008 г. увеличились  на 1,8 трлн. руб. по балансовой стоимости, или на 73,3%, и к началу 2009 г. достигли почти 4,4 трлн. руб.