Банковская система

 Все остальные  банки относятся к категории  коммерческих и обслуживают граждан  и фирмы. Они могут быть полностью  частными или государство может  быть их совладельцем (например, Сберегательный банк России – частный акционерный коммерческий банк, но государству принадлежит крупнейший пакет его акций).

 По форме  различают банки:

 - частно-индивидуальные;

 - акционерные;

 - кооперативные;

 - муниципальные;

 - федеральные;

 - смешанной  собственности;

 - мелкогосударственные (МБРР, ЕБРР и др.)

 Подавляющее большинство банков в странах с развитой рыночной экономикой организованы в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью, они основываются на частной собственности. На ней основаны и такие кредитные учреждения, как банкирские дома, которые по существу являются индивидуальными или семейными частными банками.

 Теперь можно  дать полное определение того рода коммерческой фирмы, которая называется банком. Банк – финансовая организация, осуществляющая деятельность по приему депозитов, предоставлению ссуд, организации расчетов, купле и продаже ценных бумаг. 

Содержание  и элементы банковских систем 

 Главным элементом  банковской системы является центральный  эмиссионный банк, выпускающий в обращение новые деньги. Подчиненным элементом служат рабочие банки, использующие в качестве кредита эмиссионные ресурсы центрального банка для обслуживания хозяйственных структур рыночной экономики, а также различных предприятий, организаций и учреждений.

 Общая цель центрального и подчиненных банков как элементов банковской системы – организация денежного обращения и кредитования, опосредующих основные стадии расширенного воспроизводства. В процессе организации денежного обращения и кредитования банки стимулируют производство и обращение совокупного общественного продукта. Для этого проводится единая государственная денежно-кредитная политика, разрабатываемая центральным банком и различными органами государственного управления.

 Главными  направлениями денежно-кредитной  политики являются удовлетворение рыночных потребностей в эмиссионных ресурсах и кредитах, ограничение инфляции, обеспечение стабильности покупательной способности национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам. Стабильность покупательной способности денег и денежного обращения – обязательное условие расширенного воспроизводства, без которого невозможно развитие рыночной экономики.

 В зависимости  от числа элементов банковских систем различают двух-, трех-, четырех- и пятиуровневые банковские системы.

 В состав двухуровневой банковской системы входят центральный эмиссионный банк как «банк банков» и коммерческие банки как рабочее звено системы.

 Трехуровневая банковская система  включает центральный банк, коммерческие и сберегательные банки как специфические банки, выполняющие депозитные операции.

 Четырехуровневая  банковская система  состоит из центрального, коммерческих и сберегательных банков, а также из специальных финансовых институтов, включая страховые компании, пенсионные фонды, целевые финансовые фонды и прочие учреждения. Включение четвертого элемента стало возможным в результате либерализации банковских систем на основе развития денежного рынка и появления новых составных частей этих систем.

 В пятиуровневую банковскую систему входят центральный эмиссионный, коммерческие и сберегательные банки, специальные финансовые институты и казначейства. Если доходные и расходные операции бюджетов организуются казначействами, то при профиците бюджетов на их счетах образуются временно свободные денежные средства, которые продаются по цене спроса и предложения на кредитных аукционах. Это свидетельствует о непосредственном участии казначейств в операциях на денежном рынке и их принадлежности банковской системе.

 В разных странах  по исторической традиции центральные  эмиссионные банки и банковские системы образуются «сверху вниз» или «снизу вверх».

 В Англии, Германии и России сложилась традиция государственного учреждения центральных банков по схеме  «сверху вниз»; они находятся  в собственности государства  и проводят единую государственную денежно-кредитную политику.

 В США, Канаде, Австралии и Новой Зеландии центральные  банки образованы по схеме «снизу вверх» за счет паевых взносов территориальных  банков. В США в соответствии с  федеральным резервным актом  от 1913 г. все банки – члены Федеральной резервной системы (ФРС) обязаны:

• внести 6% собственных капиталов в качестве паевого взноса в основной капитал федеральных резервных банков;
• размещать в федеральных резервных банках свои резервные средства в размере 3% суммы срочных вкладов и от 7 до 13% суммы вкладов до востребования. Банки центральных резервных городов – Нью-Йорка и Чикаго – должны держать в ФРС 13% вкладов до востребования, других резервных городов – 10%, прочих местностей – 7%;
• федеральные резервные банки обязаны иметь резервы золота и банкнот в размере 35%

 Сравнительный анализ моделей образования центральных эмиссионных банков и банковских систем показывает, что каждая из них соответствует национальным традициям страны и эффективно используется для развития национальной рыночной экономики.

 По поводу содержания работы банков (их сущности как специфических институтов рыночной экономики) имеются различные научные  взгляды.

 Первоначально банки возникли как хранители  денежных средств: золотых и серебряных монет и слитков. В связи с этим за банками закрепилось название хранителей депозитов банковских клиентов (вкладчиков).

 По мере расширения банковских операций, включая предоставление краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных кредитов, банки начали признавать центрами кредитования народного хозяйства. Об этом свидетельствует совершение банками учетно-ссудных и подтоварных кредитных операций.

 В современных  условиях в Российской Федерации  считается, что банки выступают  в роли посредников денежных операций, которые с одной стороны, мобилизуют временно свободные денежные средства общества, а с другой – перераспределяют их в интересах заемщиков на условиях срочности, возвратности и платы. Такое определение отражает деятельность коммерческих банков, которые не имеют права на эмиссию новых денег и вынуждены совершать кредитные операции за счет старых, т.е. ранее выпущенных в обращение денежных средств. Правильность такого определения подтверждается наличием двух групп противоположных по экономическому содержанию операций банков. Посредством пассивных операций денежные потоки поступают на счета в банке, а активных – вливаются в кругооборот индивидуальных капиталов предпринимателей.

 Экономисты  США полагают, что банки являются предприятиями по снабжению общества деньгами. Несмотря на внешнюю простоту подобного определения, оно наиболее полно характеризует работу банков. Действительно, и центральный и коммерческие банки выступают в роли «поставщиков денег» для общества. Кроме того, это определение подчеркивает должностные обязанности банков по удовлетворению потребностей общества в деньгах. Если подобное удовлетворение не достигается, банковская система работает неудовлетворительно и нуждается в реструктуризации. В России эту точку зрения разделяет академик РАЕН О.И. Лаврушин.

 Как предприятие  по снабжению общества деньгами банк выполняет ряд функций, к которым относятся:

• аккумуляция временно свободных денежных средств общества;
• организация безналичных расчетов предприятий по обязательствам коммерческой деятельности;
• кредитование предприятий и хозяйственных организаций на основе мобилизованных денежных ресурсов;
• проведение кассовых операций по удовлетворению потребностей банковских клиентов в наличных деньгах;
• организация доставки в банк денежной выручки торговых, транспортных, бытовых и других предприятий (инкассация наличных денег);
• проведение доверительных операций по хранению ценностей клиентов и управлению их имуществом (трастовые операции);
• оказание консалтинговой помощи клиентам по повышению эффективности предпринимательства (консультативные услуги);
• ведение операций на первичном и вторичном фондовом рынке по продаже и покупке акций, облигаций и других ценных бумаг.

 Роль банков в современной рыночной экономике  заключается в организации денежного  обращения для стимулирования производства и распределения ВВП и национально дохода посредством выполнения присущих им функций и соответствующих банковских операций. Эта роль реализуется в проведении единой государственной денежно-кредитной политики.

 В России оптимальной  структурой банковской системы считается сеть головных банков в субъектах Федерации и акционерных банков как филиалов этих банков по проведению единой государственной денежно-кредитной политики. В центре этой политики должны находиться кредитные и денежные программы работы банков, органически связанные с программами развития народного хозяйства. 

Модели  банковских систем 

 В экономической  литературе вопрос о содержании понятия  «банковская система» трактуется по-разному. Не вдаваясь в существующую полемику, рассмотрим банковскую систему, исходя из общих положений, характеризующих любую систему. При таком подходе банковская система представляет единое целое, части которого находятся во взаимосвязи и взаимодействии между собой, а сама система одновременно зависит от свойств этих частей.

 Банковская система любой страны сформировалась в результате развития национальной экономики, в настоящее время она стала центром экономического механизма и взаимодействует со всеми отраслями экономики, с населением, органами государственной власти, оказывая на них определенное воздействие. Эффективное функционирование банковской системы является катализатором общего развития национальной экономики.

 Банковские  системы в разных странах формировались  далеко неодинаково. Исторические, политические, этнические, религиозные и даже климатические факторы влияют на этот процесс. Несмотря на это, существуют определенные общие принципы построения банковской системы на национальном уровне.

 Во-первых, существует законодательное разделение функций  центрального банка и всех остальных банков. На практике это порождает двухуровневую банковскую систему. Центральный банк, находясь на верхнем уровне, выполняет такие важные функции, как:

• эмиссию наличных платежных средств;
• функцию «банка банков»;
• банкира правительства;
• денежно-кредитное регулирование экономики.

 В некоторых  странах центральные банки выполняют также функцию регулирования и надзора за деятельностью банков.

 Банки второго  уровня обеспечивают посредничество в  кредите и инвестировании, платежах и других банковских услугах. Их деятельность уменьшает степень риска и неопределенности в экономике как внутри страны, так и за ее пределами. Концентрируя в своих руках основную часть ссудного капитала, банки несут основную нагрузку по кредитному обслуживанию хозяйственного оборота.

 Во-вторых, центральный  банк не конкурирует с коммерческими  и другими банками страны, находящимися на нижестоящем уровне кредитной системы. Его деятельность направлена на реализацию экономической политики правительства, достижение общегосударственных целей.

 В-третьих, во всех странах существует особая система  регулирования и контроля за деятельностью банков. В одних странах, в том числе и в России, регулирующие и надзорные функции в отношении банков выполняет центральный банк, в других они возложены на специальные государственные органы (например, во Франции - на Банковскую комиссию). Но есть государства, где деятельность коммерческих и других банков контролирует и регулирует министерство финансов. Независимо от этого, во всех странах банковская деятельность относится к наиболее контролируемой предпринимательской сфере. Контроль направлен на поддержание ликвидности банков и защиту интересов вкладчиков и инвесторов.

 Центральный банк является эмиссионным банком и  банкиром правительства. Выполняя первую функцию, он монопольно осуществляет эмиссию банкнот. Как банкир правительства этот банк имеет тесные связи с ним, консультирует его, проводит определенную денежно-кредитную политику, увязанную с экономической политикой государства. Центральный банк является банком всех остальных банков страны.

 В странах с развитой рыночной экономикой сложились разные модели банковских систем. Они отличаются характером взаимоотношений банков с корпоративным сектором экономики, степенью специализации кредитных организаций.

 По характеру взаимоотношений банков с промышленностью различают две модели: открытого рынка и корпоративного регулирования. По первой модели между банками и корпорациями нет тесных и устойчивых связей. Корпорации могут пользоваться банковскими услугами одновременно в нескольких банках. Последние не оказывают предпочтения экономическим субъектам по принципу «наш клиент». Льготы возможны для тех заемщиков, которые обеспечат наиболее выгодное и менее рискованное использование банковского кредита. Такая модель сформировалась в США, где не практикуется установление тесных и эксклюзивных экономических взаимоотношений банков с промышленностью. В законодательном порядке до 1999 г. банкам запрещалось приобретать в собственный портфель корпоративные ценные бумаги и совершать посреднические операции с ними. Для привлечения дополнительного капитала корпорации чаще прибегают к облигационным займам, чем к банковскому кредиту.