Валютные операции

Автор: Пользователь скрыл имя, 10 Марта 2013 в 12:13, реферат

Описание работы

ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ - деятельность государства, направленная на регламентирование расчетов и порядка совершения сделок с валютными ценностями. Страны с помощью валютного регулирования стремятся поставить под контроль государства валютные операции, предоставление иностранным юридическим и физическим лицам кредитов и займов, ввоз, вывоз и перевод валюты за границу и тем самым поддержать равновесие платежного баланса и устойчивости валюты.

Скачать полностью (148.28 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

Валют.операции.doc

— 553.50 Кб (Скачать)

Российское предприятие-экспортер

Отгрузка продукции (1)

Инофирма-покупатель

Зачисление на валютный счет экспортера (7)	Инкассовое Предварительный Сообщение о поручение (2) акцепт (5) поступлении II расчетных Направление I документов (4) инкассового поручения (3) *- ^
Уполномоченный банк		Иностранный банк-корреспондент в стране импортера

			Зачисление на счет

банка-корреспондента (6)

Рис. 17.6. Схема документооборота при документарном инкассо с предварительным акцептом

по экспортным операциям

Плательщик, импортер

Получатель денег, экспортер

Банк импортера (3)

Банк экспортера (5)

Рис. 17.7. Схема расчетов банковским переводом импортера с экспортером

Операции: 1 - экспортер передает импортеру документы об отгрузке товара, предусмотренные контрактом;

2 - импортер сдает в банк заявление-поручение о перечислении денег;

3 - банк снимает деньги со счета;

4 - банк пересылает деньги в банк экспортера;

5 - банк экспортера зачисляет деньги на счет поставщика (экспортера), спи-

сав их со счета банка-корреспондента;

6 - передача экспортеру выписки из его счета о зачислении средств.

Отгрузка
продукции
	Импортер		0)	Инофирма -
				экспортер
		(4)			(2)
(5) Согласив на		Извещение импортеру			Оформление инкассового
акцепт тратты		о поступлении			поручения и
или оплату		платежных			сдача в свой
		документов			банк
1		\|
	Банк -			Иностранный
						Пересылка
	корреспондент		документов в банк -корреспондент,	банк экспортера
	Списание денег со счета импор-		обслуживающий импортера (3)	Зачисление денег на счет
	тера			экспортера
	(6)		Зачисление денег на	(8)

корреспондентский счет уполномоченного банка в иностранном банке

(П

Рис. 17.8. Схема документооборота при инкассовой форме расчетов российского предприятия-импортера с инофирмой-экспортером

VI. Операции по привлечению и размещению валютных средств

Эти операции включают в себя следующие виды:

1) привлечение депозитов (табл. 17.3): » физических лиц;

• юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;

2) выдача кредитов (табл. 17.3):

• физическим лицам;

• юридическим лицам;

3) размещение кредитов на межбанковском рынке.

Из табл. 17.3 видно, что по состоянию на 1 декабря 1998 г. объем депозитов и вкладов вырос с начала года в 1,7 раза, в том числе физических лиц в 1,8, предприятий - в 2,3, банков - в 1,6 раза. Причем характерно, что по объемным характеристикам на первом месте - физические лица, на втором - предприятия, а банки - только на третьем. В то же время объем кредитов, предоставленных в иностранной валюте, вырос в 2,1 раза, в том числе по физическим лицам - в 1,8 раза, по предприятиям - в 2,7 раза, по банкам - 3,9 раза. При этом в суммовом выражении лидируют кредиты предприятиям с существенным разрывом со сроком до года и свыше.

По данным табл. 17.3 темпы роста депозитных операций существенно отстают от темпов роста кредитов, предоставленных в иностранной валюте. Это объясняется негативным влиянием августовских событий, потерей доверия населения и юридических лиц к банкам и Правительству. В то же время рост кредитов, предоставленных в валюте, и падение объемов кредитов, предоставленных в рублях, свидетельствует о желании банков получать доходы в валюте и их стремлении переоформить часть рублевых кредитов в валютные (при согласии клиента) с целью подстраховки от инфляционных обесценений рублевых суыц.

В то же время операции по предоставлению валютных кредитов по-прежнему являются основными для коммерческих банков РФ и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка. Превышение сумм выданных валютных кредитов над привлеченными депозитами и вкладами уже заранее позволяет сделать вывод о положительном ГЭПе и отсутствии процентного риска по данным операциям в банках.

Проанализировав расходы одного из московских банков по процентам, уплаченным и имея примерную структуру привлечения средств в банке, можно изобразить структуру привлечения средств клиентов по валютным депозитам. Проценты выражены в годовых процентных ставках (табл. 17.4).

Проанализировав полученные доходы, попытавшись распределить данные доходы по видам основных валютных операций, взвесив их в общем объеме доходов и расходов, можно представить (в процентах), какой доход приходится на данный вид операции. Общая сумма дохода, которая принята за 100%, составляет 1 009 969 = долл. США (табл. 17.5).

Данные об объемах кредитов, предоставленных предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам

Таблица 17.3

(млн руб.)

	01.02.98		01.03.98		01.04.98		01.05.98		01.06.98			01.07.898		01.08.98		01.09.98		01.010.98		01.11.98		01.12.98
Кредиты,	149 985		151 112		151252		150 109		145 455			147 849		144640		130447		120 839		115223		115626
предоставлен-
ные в рублях, -всего
том числе:
• физическим	12106		12210		12515		12837		12948			12424		12160		11261		10954		10519		10304
лицам
•предприяти-	123 637		121 761		123 277		120 535		116891			117502		114110		106249		97914		92448		92187
ям и организа-
циям
из них
по срокам
погашения:
до 30 дней	5108		4014		5469		4295		3698			5867		3570		3633		3344		3179		3155
от 31 до	11023		10460		9118		7676		6782			5630		5253		4620		3243		2898		3764
90 дней
от 91 до	23 507 .		23766		24056		22860		21069			19748		. ^!Р°⁸		15043		11924		9346		8666
180 дней														1
от 181 дня	48 346		47130		47876		47922		47121			47121		46.865		42625		37221		34126		32404
до 1 года
от 1 года до	20950		21932		21820		21800		21496			21472		21141		20673		19671		20814		20422
3 лет
свыше 3 лет	7333		6783		6930		8107		8200			8882		10139		9953		10132		9904		10567
• банкам	13792		16914		15244		16535		15463			17856		18263		12727		11751		12082		13047
Кредиты, пре-	97303		100 863		107806		114669		118 669			124 409		126 737		152272		286646		255 492		275 238
доставленные в
иностранной
валюте. — всего'
в том числе:
• физическим	5582		5856		5700		5786		6080			6040		6 277		7665		11252		8228		8766
лицам
• предприяти-		66466		68 014		73013		78196		81259	83613		85 700		100286		189847		171 118		179414
ям и органи-
зациям
из них по
срокам
погашения:
до 30 дней		3016		2049		1 171		1 485		2757	2241		1785		2195		7 162		5 317		5058
от 3 1 до		4664		3971		4260		5625		4824	5112		5282		6122		11395		11832		12314
90 дней
от 91 до		10806		10092		10397		10436		10228	11307		13 219		13752		23932		18589		18922
180 дней													¹
от 181 дня до		17634		20429		22806		23524		23785	25660		24999		33645		58855		49484		48095
1 года
от 1 года до		15325		16346		17 929		18966		20441	19468		19779		22 184		41502		39839		43694
Злет
свыше Злет		9 193		9128		10323		11776		12610	13260		13692		14372		28555		25563		29398
• банкам		14 209		13397		14123		14924		15790	15981		15870		21 966		43587		42656		50188
Депозиты и		69793		72028		76130		78939		77987	82 376		82417		89088		152788		118893		132796
вклады в ино
странной
валюте - всего
в том числе:
• физических		30662		32619		33936		35072		36357	37709		40542		46264		71 833		53547		54 983
лиц
по срокам		13053		13772		14579		14844		15025	14951		14455		16939		25909		19140		20461
привлечения:
до востребо-
вания²
на срок до		970		825		924		850		760	756		911		942		1726		1501		1890
30 дней
на срок от 3 1		2988		3377		3152		3164		3213	3345		4165		4248		5 524		4339		4529
до 90 дней
на срок от 91		4188		4464		4540		5045		6,047	7229		9116		11062		16964		12284		11003
до 180 дней

Продолжение

	01.02.98	01.03.98	01.04.98	01.05.98	01.06.98	01.07.98	01.08,98	01.09.98	01.010.98	01.11.98	01.12.98
на срок от	5672	6205	6791	7209	7249	7334	7642	8374	14119	9730	10116
181 дня до
1 года
на срок от	2894	2952	2939	2944	3053	3060	3100	3301	5430	4841	5И6
1 года до 3 лет
на срок	898	1024	1012	I 016	1010	1035	1 154	1398	2161	1712	1867
свыдге 3 лет
•предприятий	20240	21 829	20574	22019	20751	21649	19480	20999	47655	37 101	47578
и организаций:								.,
по срокам
привлечения
до востребова-	1738	2066	2423	2563	2 109	1947	1728	2475	5754	550 :	5 950
ния
на срок до 30	4041	3121	1950	1215	1088	867	853	439	2921	3988	4757
дней
на срок от 31	2416	2371	1 829	2423	2ЩЗ	2918	1249	1062	3734	1354	2052
до 90 дней
на срок от 31	2416	2371	1829	2423	2 013	2918	1 249	1062	3734	1354	2052
до 90 дней
на срок от 91	3720	4233	3888	4076	3255	3 460	4077	4584	9605	6348	6859
до 180 дней
на срок от 181	4736	5045	5316	5447	; 5718	5697	5299	6088	12871	13 628	14 996
дня до 1 года
на срок от	1455	2838	2974	4089	3845	3770	3276	3648	7400	5286	5879
1 года до 3 лет
на срок свыше	2134	2 155	2194	2205	2723	2990	2998	2703	5369	5947	7086
3 лет
• банков	18892	17580	21620	21848	20 879	23018	22395	21 825	33300	28244	30234
	эедиты, предоставленные иностранным государствам.
¹ Включая к]	эедиты, предоставленные иностранным государствам.
² Сумма депозитов до востребования включает в себя депозиты для расчетов с использованием банковских карт.
Таблица составлена на основе балансов кредитных организаций.

Таблица 17.4

Анализ депозитных валютных операций с точки зрения расходов коммерческого банка

Сумма,		Ставка, %
тыс. USD							Run
					Вкладчик	Выплата, %	£>ИД
					Вкладчик	Выплата, %	£>ИД
		1	2	3			вклада
от	ДО
		мес.	мес.	мес.
1	5			15	физическое лицо	в конце срока	срочный
5	8			16	физическое лицо	в конце срока	срочный
8	10			17	физическое лицо	в конце срока	срочный
10				18	физическое лицо	в конце срока	срочный
	100	15	17	19	юридическое лицо	в конце срока	срочный
100	500	16	18	20	юридическое Лицо	в конце срока	срочный
500		17	21	23	юридическое лицо	в конце срока	срочный

Таблица 17.5

Анализ доходности валютных Операций коммерческого банка

Вид валютной операции	Сумма доходов, USA	В процентах
Ведение валютных счетов клиентов Размещение средств банка Международные расчеты Конверсионные операции Неторговые операции	15073 765211,63 52345 205 584 72546	2 65 5 20 8

Необходимо кратко рассмотреть расшифровку статей дохода, отнесенных к определенным видам операций. Доходы по валютным счетам клиентов включают в свой состав комиссии за оформление паспортов сделок, а также комиссию за обналичивание иностранной валюты (так как ведение валютного счета клиентов складывается из комиссий по каждой сделке, которые относятся к разным видам валютных операций). Это и составляет основной доход по данной операции. К доходам от размещения средств относятся: проценты за кредиты выданные (краткосрочные, долгосрочныеХ депозиты размещенные; размещение средств в валютные ценные бумаги и доход по ним. К дохода^ до международным расчетам относятся комиссия за переводы, инкассо платежных документов в иностранной валюте, открытие и выставление аккредитивов.

Информация о работе Валютные операции