Сущность и функции денег

Характерными функциями  Центрального банка являются: эмиссия  и контроль денежного обращения; функционирование как расчетного и резервного центра банков; управление государственным долгом и исполнение госбюджета; выполнение роли «кредитора последней инстанции», «банка банков»; установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков; определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной политики и их реализация; проведение научных исследований; определение правовых основ и принципов формирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций, а также различных видов платежных документов, обращающихся в стране; формирование эффективного денежно-кредитного регулирования экономики; организационная структура Центрального банка приведена на рис. 10.3.

«Низовое» звено банковской системы – банковские учреждения, выполняющие функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих началах; основная их составляющая – коммерческие (универсальные) банки, они занимаются всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций.

Функции коммерческих банков заключаются в следующем: аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений, накоплений; обеспечение функции расчетов в народном хозяйстве; организация платежного оборота; кредитование отдельных хозяйственных единиц; юридических и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего хозяйственного оборота; ценных бумаг и операции с ними; хранение финансовых и материальных ценностей; доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).

Банковские операции связаны со специфическим товаром  – деньгами. Они делятся на пассивные операции – операции, с помощью которых банки формируют свои ресурсы: привлечение средств на счета; прием вкладов и депозитов; эмиссии; получение кредитов; увеличение собственного капитала; доходы от ценных бумаг; а также на активные операции, которые с помощью пассивов вовлекая их в оборот, зарабатывают дополнительные доходы. Нахождение оптимума между объемами пассивных и активных операций – основная роль функционирования банковских структур.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 10.3. Организационная  структура Центрального банка

В настоящее время  коммерческие банки в Украине  выполняют нетрадиционные для них виды деятельности учреждений парабанковской системы: операции с ценными бумагами, лизинг, факторинг и др.

Специализированные банки  оказывают 1–2 вида услуг всем клиентам или обслуживают их по многим видам  услуг, но только определенную группу клиентов; они классифицируются по определенным критериям: функциональная специализация, отраслевая специализация, «клиентская» специализация, территориальная специализация; типы банков по указанным критериям приведены на рис. 10.4.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 10.4. Схема специализированных банков

Инвестиционные и инновационные  банки производят аккумуляцию денежных средств на длительные сроки путем выпуска облигаций и долгосрочных ссуд. Учетные и депозитные банки проводят кратковременные кредитные операции. Сберегательные банки проводят операции по ведению срочных счетов с различным режимом использования. Ипотечные (земельные) банки производят долгосрочное взимание денег под залог недвижимого имущества, для них характерен большой удельный вес собственных и привлеченных на ипотечные облигации средств. Биржевые, страховые банки определяются развитием бирж и страховых компаний. Кооперативные банки обслуживают кооперативы, кредитуют их, производят трастовые операции, лизинг, факторинг. Коммунальные банки обслуживают муниципальных клиентов; формируют резервные фонды, выпускают облигации и займы.

Среди учреждений парабанковской системы к кредитным можно отнести ломбарды, кредитные товарищества, общества и союзы.

Ломбарды выдают потребительские  кредиты под обеспечение в  виде залога движимого имущества, включая драгметаллы и камни; ссуды краткосрочные (до 3-х месяцев) – при отсутствии кредитного договора и залогового обязательства; они могут иметь филиалы, склады, магазины. Существуют и государственные, и частные ломбарды.

Кредитные союзы –  это по сути своей кредитные кооперативы, организуемые частными лицами либо мелкими кредитными учреждениями; они могут быть  двух типов: а) для первого типа кредитных союзов характерно то, что физические лица организуют эти союзы по профессиональному или территориальному признаку для краткосрочного кредитования; б) для второго типа кредитных союзов характерно добровольное объединение ряда кредитных товариществ; выполняемые ими операции – привлечение вкладов, выпуск займов, предоставление ссуд под обеспечение своими членами, учет векселей, торгово-посреднические и комиссионные операции, консультации и аудиторские услуги своим членам.

Общества взаимного  кредита (ОВК) – имела распространение  в России; они обслуживали мелкий и средний бизнес. ОВК организовывали приемный комитет для приема в  члены ОВК, который оценивал его  кредитоспособность, деньги ссужались под его гарантии и поручительства; кроме того, он оценивал закладываемое вступающими членами имущество, определял максимальный размер открываемого вступающему кредита. Каждый вступающий в ОВК вносил 10–30% открытого ему кредита, он нес ответственность по долгам ОВК в размере открытого кредита; при выбытии он погашал сумму долга и часть убытков ОВК.

Кредитные товарищества формируют свой капитал путем  покупки паев его членами и  исходя из вступительных взносов, которые  не возвращаются; они обслуживают своих членов, а также кооперативы, арендные предприятия, малый и средний бизнес, физических лиц. Пассивные операции этих товариществ – это привлечение вкладов и размещение займов; активные – ссудные, комиссионные, торгово-посреднические операции.

Общества сельскохозяйственного кредита выдают сельскохозяйственные ссуды (кратко- и среднесрочные), производят прием вкладов, занимаются аккредитивной деятельностью.

Тема 11. Коммерческие банки

11.1. История  развития коммерческих банков

Банк – это «banco» (итальянское) – стол, на котором средневековые итальянские менялы раскладывали свои монеты в мешках и сосудах; «Bancherii» – так назывались в 12 веке менялы в Генуе.

В древности банковское дело достигло высокой степени развития, после периода переселения народов банковское дело начало значительно уменьшаться в объеме; единственными банкирами становятся опять менялы. Средние века характеризуются опять бурным развитием банковского дела; получили развитие города – крепости, которые учреждают общественные банки (montes); они учреждались для поддержки государственного финансирования; правительства делали у граждан принудительные займы и выплачивали за них определенную ренту. Великие открытия в 15 и 16 веках сопровождаются бурным развитием банковского дела; появилась регулярная армия – нужно было много денег на ее модержание; учреждались уже государственные банки; появились жиробанки, где деньги в виде золотых монет передавались банку, вкладчик выписывал перевод их на банк (за это и за хранение банк брал вознаграждение); для учета денег была введена особая денежная единица, т.е. банковские деньги, которые по мере износа металлических денег и появления фальшивых монет приобретает все бóльшее значение. Так, появились банкноты – банковские деньги. появились первые жиробанки – Любекский (15 век), Амстердамский (16 век), Гамбургский (16 век).

Затем появились первые эмиссионные банки, первый из них  – Английский эмиссионный банк; объясняется это бурным развитием промышленности в Англии. В Пруссии в 1765 г. эти банки вводят впервые кредит, выпуская банкноты, они пользуются ими для предоставления кредита другим; они не платят проценты кредиторам – владельцам банкнот, но в любой момент должны быть готовы разменять банкноты на наличные деньги. Так как выпуск банкнот мог привести к злоупотреблениям, то деятельность этих банков регулируется специальным законом и подчиняется строгому государственному контролю.

В Америке в это  время появляется много эмиссионных  банков (около 5000), покрытие затрат этих банков производится из государственных фондов (казначейство), куда вносится залог банков.

Развитие промышленности, победа крупного производства над мелким приводит к необходимости получения  кредита. Эмиссионные банки не могут  удовлетворить эту необходимость, т.к. промышленные операции сопряжены с риском. Никто не стал бы тогда принимать банкноты вместо наличных золотых денег. Так возникли современные банки; первый из них «Deutsche Bank»; эти кредитные банки называли спекулятивными банками. Первым действительно кредитным или эффективным банком было «Генеральное общество движимого кредита», учрежденное в 1852 г. в Париже, учредители принадлежали к социалистической школе Сен-Симона. Развивались кредитные банки и в других странах. Например, в Англии в это время появился Английский банк, депозитные банки, кредитные банки и торговые банки. D. В России банки краткосрочного кредита назывались коммерческими банками; в 18–19 веках их было в России уже более 30.

 

11.2. Сущность  и экономические основы деятельности 

коммерческих  банков

В обиходе банки называют хранилищем денег; но это упрощенное понятие банка; банк более многогранное образование. Существует большое количество различных типов банков, они могут быть эмиссионные и коммерческие; по срокам деятельности – долгосрочные и краткосрочные; по хозяйственной продукции – промышленные, торговые, сельскохозяйственные, внешнеторговые, депозитные, инновационные банки; по признаку собственности – государственные, коммерческие, частные, муниципальные, кооперативные.  Чтобы определить сущность банка, рассмотрим его в следующих ракурсах:

1) Банк как учреждение  или организация. Организация  (фр.) – это объединение людей, совместно регулирующее программную цель. Раньше банк был делом частного лица, сейчас – дело коллектива людей; банк по своей сущности близок к служебной конторе, аппарату управления.

2) Банк как предприятие.  Раньше банк был определен  как капиталистическое предприятие; сейчас банк – это самостоятельный хозяйствующий объект, юридическое лицо, который производит и реализует продукт, услуги, действует на принципах хозрасчета.

3) Банк как торговое  предприятие. Банк действует в  области обмена, в этом его  специфика, он потребляет и  продает ресурсы; при торговле  товарами происходит встречное  движение стоимости (товар –  деньги); в банке происходит одностороннее движение денег.

4) Банк как посредническое  предприятие. В банковской деятельности  интересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика, в этом есть основное условие функционирования посреднического банка, такой банк одновременно и кредитор, и заемщик.

5) Банк можно рассматривать  и как агент биржи, и как  кредитное предприятие. Главным в сущности банка, его основой, можно считать организацию денежно-кредитного процесса и эмитирование денежных знаков.

6) Банк как автономное  предприятие. Для банка характерна юридическая и экономическая автономия; коммерческий банк – это экономическое предприятие, где происходит реализация экономических интересов и действуют такие понятия, как прибыль, затраты, доходы, хозяйственный субъект, расчет.

7) Банк как торговое  предприятие. Банки торгуют деньгами; принципы банковской коммерции следующие: принцип прибыльного хозяйствования; спекулятивный принцип: подешевле купить – подороже продать; принцип безопасности коммерции; 4) основной принцип в банке – все для клиента.

8) Банк как партнерское предприятие. Для банка характерна подчиненность интересов банка интересам клиентов, в банке действует принцип взаимной заинтересованности банка и клиента.

9) Банк как конкурентное  предприятие. В банковской деятельности  существует конкуренция за клиента, за его деньга, за ресурсы; эта конкуренция сопровождается рисками в деятельности банков, их возможным разорением, которое определяется неспособностью должников погасить кредиты, возможностью неожиданного востребования депозитов или повышением их стоимости. Поэтому осуществляется соответствующий надзор за банками для повышения их ликвидности.

10) Банк как универсальное  предприятие. Все банки стремятся  выполнить как можно большее  количество услуг, есть отдельные  услуги (банковские продукты), где банк может получить наибóльшую эффективность. Учитывая все указанные области деятельности банка, необходимо отметить его универсальность, и его можно считать универсальным предприятием.

Стратегия банка –  учение о наиболее эффективной его  деятельности. Учредители банка должны иметь стратегические цели (доход, например, прибыль или что-то другое); стратегия во времени должна быть разбита на отдельные этапы; цели банка определяются величиной получения прибыли. На основании стратегических целей разрабатывается структура коммерческого банка. На рис. 11.1 приведена примерная структура такого банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 11.1. Структура коммерческого  банка

Качество и квалификация менеджмента, маркетинговая активность.

Каждый банк в зависимости  от направления его деятельности разрабатывает свою структуру управления. Одним из основных вопросов в банковской деятельности является его кредитный потенциал. В соответствии с этим, подбор банковских кадров производится следующим образом: 1) на работу в банк не обязательно брать людей, имеющих специальную подготовку; 2) на работу надо принимать не по диплому, а по тестам; 3) переобучение и переподготовка кадров должны быть профессиональными и практическими. Вторым основным вопросом в деятельности банка является мотивация персонала банка. В банковской деятельности есть два пути такой мотивации: мотивация через принуждение, страх и мотивация через внутреннюю убежденность его сотрудников. Мотивация к труду через убеждения более эффективна; хозрасчет, высокая зарплата в зависимости от конечного результата – это основа мотивации по убеждению.