Шпаргалка по "Банковским операциям"

осуществление филиалами платежей в “растущей” валюте;

самострахование.

валютные оговорки. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

52. Виды валютно-обменных операций, основные правила их совершения.

Валютный обмен - обмен валюты одной страны на валюту другой по определенному курсу (покупка-продажа наличной валюты).

При совершении обменных операций, которые требуют длительного времени (например, прием валюты на инкассо или на экспертизу), клиенты, кроме справки о проведении операции, получают на руки квитанцию, в которой отражаются реквизиты банкноты и данные ее владельца. Эта квитанция понадобится, когда придет время получать денежные средства (возмещение) по принятым у вас ранее банкнотам. Операция по приему на инкассо занимает до 1 месяца, а иногда больше.

Виды валютно-обменных операций:

- покупка и продажа наличной иностранной валюты за рубли; 

- покупка и продажа наличной иностранной валюты за валюту;

- прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение; 

- размен платежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства;

- обмен платежного денежного знака иностранного государства одного номинала на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же номиналом других годов выпуска. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

53. Порядок обязательной продажи предпринимателями части валютной выручки.

Организации, осуществляющие внешнеэкономическую деятельность, получают в оплату своих товаров (работ, услуг), проданных за границу, иностранную валюту.

В целях полного  и своевременного поступления экспортной выручки государство осуществляет контроль над внешнеэкономической  деятельностью организаций.

Обязательная продажа  части валютной выручки резидентов на внутреннем рынке Российской Федерации  в соответствии со статьей 21 Федеральный  закон от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ "О  валютном регулировании и валютном контроле" (далее Закон №173-ФЗ) осуществляется резидентами - юридическими лицами и резидентами - физическими  лицами, являющимися индивидуальными  предпринимателями.

Порядок обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации:

Не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента, уполномоченный банк направляет ему уведомление.

Подписанное ответственным лицом банка, уведомление с приложением выписки по транзитному валютному счету направляется резиденту.

Не позднее дня, указанного банком в уведомлении, резидент должен дать банку распоряжение об обязательной продаже части валютной выручки, перечислении полученной в валюте Российской Федерации суммы на свой банковский счет, перечислении суммы иностранной валюты, оставшейся после обязательной продажи, на свой текущий валютный счет или специальный банковский счет в иностранной валюте.

Распоряжение юридического лица - резидента подписывается двумя лицами, имеющими право подписывать расчетные документы, или одним лицом (при отсутствии в штате второго лица, которому может быть предоставлено право подписи).

Не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от резидента распоряжения и справки, уполномоченный банк депонирует указанную в распоряжении сумму иностранной валюты с транзитного валютного счета резидента на отдельный лицевой счет. В течение двух рабочих дней, следующих за днем зачисления на этот лицевой счет иностранной валюты, банк обязан ее продать.

Одновременно с депонированием иностранной валюты банк списывает с транзитного валютного счета оставшуюся часть иностранной валюты и перечисляет ее на текущий или транзитный валютный счет резидента, указанный в распоряжении.

Договором банковского счета между уполномоченным банком и резидентом может быть предусмотрено, что резидент вправе не представлять распоряжение в каждом конкретном случае, а также что уполномоченный банк самостоятельно заполняет справку.

Обмен между уполномоченным банком и резидентом предусмотренными документами может быть осуществлен посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между уполномоченным банком и резидентом.

54. Валютные операции, относящиеся к текущим валютным операциям и связанным с движением капитала.

К текущим валютным операциям относятся: 
1) переводы в РФ и из РФ иностранной валюты, связанные с экспортом и импортом, без отсрочки платежа и кредитованием на срок не более 180 дней; 
2) получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней; 
3) переводы в РФ и из РФ доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала; 
4) переводы неторгового характера в РФ и из РФ.

Приоритетным направлением валютного регулирования является внутренний валютный рынок.

К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся: 
- прямые инвестиции, т.е. вложения в уставный капитал организации с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении организацией; 
- портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг; 
- переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество (включая землю и ее недра), относимое по законодательству страны к недвижимому имуществу;  
- предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг; 
- предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней; 
- все иные валютные операции, не являющиеся текущими. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

55. Что понимается под курсом валюты, и какие существуют способы определения валютных курсов.

Валютный курс - стоимостное соотношение двух валют при их обмене. Валютный курс - цена денежной единицы одной страны, выраженная - либо в денежных единицах другой страны; - либо в наборе денежных единиц группы стран (валютной корзине); - либо в международных счетных денежных единицах: СДР и др. Валютный курс отражает комплекс взаимоотношений между двумя валютами: соотношение их покупательной способности, темпов инфляции, спроса и предложения валют на международных валютных рынках и др.

Одним из наиболее важных понятий, используемых на валютном рынке, является понятие реального и номинального валютного курса.

Реальный валютный курс можно определить как отношение  цен товаров двух стран, взятых в  соответствующей валюте.

Номинальный валютный курс показывает обменный курс валют, действующий в настоящий момент времени, на валютном рынке страны.

Курс национальной валюты может изменяться неодинаково  по отношению к различным валютам  во времени. Так, по отношению к сильным валютам он может падать, а по отношению к слабым – подниматься. Именно поэтому для определения динамики курса валюты в целом рассчитывают индекс валютного курса. При его исчислении каждая валюта получает свой вес в зависимости от доли приходящихся на нее внешнеэкономических сделок данной страны. Сумма всех весов составляет единицу (100%). Курсы валют умножаются на их веса, далее суммируются все полученные величины и берется их среднее значение. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

56. Особенности условий  валютных вкладов. Порядок открытия  уполномоченным банком валютных  счетов.

Особенности условий  валютных вкладов рассмотрим на примере  вклада «мультивалютный» банка «РайффайзенБанк» (можно написать от «общего»,т.е. по этому примеру обобщить ответ по банкам):

Вклад открывается одновременно в трех валютах — рублях РФ, долларах США, евро

Минимальная первоначальная сумма, на которую открывается вклад — 50 000 (пятьдесят тысяч) рублей РФ в совокупности во всех трех валютах в рублевом эквиваленте по курсу Банка России на день внесения вклада.

В течение срока вклада возможно пополнение вклада на любую сумму без ограничений.

Досрочное частичное истребование вклада в каждой валюте, при котором сумма вклада в каждой валюте снижается ниже Минимальной суммы вклада, не допускается. В этом случае возможно лишь досрочное полное истребование вклада одновременно во всех валютах.

Процентные ставки по вкладу устанавливаются в соответствии с тарифами, действующими на день вступления в силу депозитного договора, и в течение срока вклада не подлежат изменению.

При досрочном полном истребовании депозита проценты по депозиту выплачиваются по процентной ставке равной 0,01% годовых.

Комиссионное вознаграждение за операции с наличными денежными средствами, проводимые по депозитам (либо по депозитным счетам) клиентов, взимается в размере, идентичном указанному в тарифах и процентных ставках по текущим счетам физических лиц ЗАО «Райффайзенбанк», действующих на момент проведения операции (в том числе в части исключений из случаев взимания такого комиссионного вознаграждения).

Комиссионное вознаграждение за совершение безналичных операций по депозитному счету в отделениях банка, обладающих такими техническими возможностями, (безналичных переводов денежных средств на депозитный счет/с депозитного счета, конверсионных операций) взимается в размере, идентичном установленному за совершение таких операций по текущим счетам в «тарифахи процентных ставках по текущим счетам физических лиц ЗАО «Райффайзенбанк», действующих на момент проведения соответствующей операции. 
 
 
 
 
 
 
 

57. Международные расчеты по экспортно-импортным операциям. Документарный аккредитив.

Международные расчеты  по экспортно-импортным операциям  с иностранными банками-корреспондентами осуществляются, как правило, в форме  документарного аккредитива, инкассо  и банковского перевода.

Мы рассмотрим документарный  аккредитив:

Документарный аккредитив представляет собой денежное обязательство  банка, выставляемое на основании поручения  его клиента - импортера в пользу экспортера. Банк, выдавший обязательство, должен произвести платеж экспортеру (акцептовать его тратты) или обеспечить осуществление платежа (акцепта  тратт) другим банком. Это обязательство  является условным, так как его  реализация связана с выполнением  экспортером определенных требований (прежде всего с представлением в  банк предусмотренных аккредитивом документов, подтверждающих выполнение всех его условий).

Расчеты в форме  документарного аккредитива производятся следующим образом:

Стороны (экспортер  и импортер) заключают контракт, в котором определяют, что платежи  за поставленный товар будут производиться  в форме документарного аккредитива. Аккредитивы выставляются банками  на основании поручения или заявления  импортера (приказодателя по аккредитиву), которое фактически повторяет все  условия раздела контракта, касающегося  порядка платежей. В этой связи  при заключении контракта следует  обратить внимание на то, чтобы основные условия будущего аккредитива были сформулированы наиболее четко и  полно. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

58. Международные расчеты по экспортно-импортным операциям. Банковский перевод, открытый счет.

Международные расчеты  по экспортно-импортным операциям  с иностранными банками-корреспондентами осуществляются, как правило, в форме  документарного аккредитива, инкассо  и банковского перевода.

Мы рассмотрим банковский перевод:

Банковский перевод  представляет собой простое поручение  коммерческого банка своему банку-корреспонденту выплатить определенную сумму денег  по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы.

Банк переводополучателя руководствуется конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении. Так, в платежном поручении может  содержаться условие о выплате  бенефициару соответствующих сумм против представления им указанных  коммерческих и финансовых документов или против представления расписки (документарный или условный перевод).

В разделе "Условия  платежа" внешнеторгового контракта  должно быть указано, что расчеты  за поставленный товар будут производиться  в форме банковского перевода. При этом должен содержаться подробный  перечень документов, направляемый от экспортера импортеру ( по виду и количеству). Кроме того, должны быть указаны банковские реквизиты переводополучателя (номер счета, наименование банка экспортера, адрес) а также в какие сроки будет производиться платеж.