Шпаргалка по "Банковским операциям"

Финансовый лизинг имеет трехсторонний характер взаимоотношений. По заявке лизингополучателя лизингодатель  приобретает у поставщика оборудование и передает его в лизинг лизингополучателю, возмещая полностью свои финансовые затраты и получая прибыль  через соответствующие лизинговые платежи.

Эффективность лизинговых операций изучается у лизингополучателя и лизингодателя.

Недостатком лизинга по сравнению с кредитами банка является его более высокая стоимость, так как лизинговые платежи, которые платит предприятие-лизингополучатель лизинговому учреждению, должны покрывать амортизацию имущества, стоимость вложенных денег и вознаграждение за обслуживание покупателя.

Преимущества лизинга  для арендатора:

1)  предприятие-пользователь освобождается от необходимости инвестирования единовременной крупной суммы, а временно высвобожденные суммы денежных средств могут использоваться на пополнение собственного оборотного капитала, что повышает его финансовую устойчивость;

2)  деньги, заплаченные за аренду, учитываются как текущие расходы, включаемые в себестоимость продукции, в результате чего на данную сумму уменьшается налогооблагаемая прибыль;

3)  предприятие-арендатор вместо обычного гарантийного срока получает гарантийное обслуживание оборудования на весь срок аренды;

4)  появляется возможность быстрого наращивания производственной мощности, внедрения достижений научно-технического прогресса, что способствует повышению конкурентоспособности предприятия.

Кроме того, лизинг дает предприятию-арендатору определенные нефинансовые преимущества. Для предприятия, использующего быстро устаревающее оборудование, например вычислительную технику, лизинг позволяет застраховаться от его обесценения. 
 
 
 
 

10. Консорциальные кредиты, их сущность и необходимость.

Консорциальный кредит — кредит, предоставляемый одному заемщику двумя или более кредиторами, консорциумами банков.

Стандартной формы кредитования консорциальных сделок не существует. При создании консорциума банки руководствуются действующим законодательством, а при оформлении кредитных отношений руководствуются коммерческой целесообразностью. Общими подходами при организации консорциальной сделки а области кредитования являются: надежность заемщика и финансируемого проекта; возможность получения согласия других банков на участие в кредитовании; четкое определение срока и порядка выдачи и погашения ссуды, валюты ссуды; тщательный анализ финансовой деятельности и инвестиционных планов заемщика; возможные ряски и методы их страхования. В зависимости от характера перечисленных факторов определяется вид ссуды (среднесрочный, долгосрочный), процент за кредит (с учетом спроса и предложения кредитных ресурсов, срока и размера кредита, степени риска по данной операции), техника предоставления кредита через консорциум.

Консорциальные кредиты  необходимы для удовлетворения отдельных коммерческих банков, в силу ограниченности их собственных средств и сложностями привлечения кредитных ресурсов для долгосрочного кредитования. Возможности предоставления крупного кредита отдельного банка ограничиваются также действующими нормативами банковской ликвидности, предельными размерами ссуд, выдаваемых одному заемщику.  Все эти проблемы могут решаться при создании банковского объединения – консорциума для предоставления долгосрочного кредита на инвестиционные цели. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

11. Межбанковские кредиты. Классификация заемщиков и кредиторов.

Кредиты предоставленные коммерческими банками друг другу для регулирования текущей ликвидности и других целей. Часто МБК называют «короткими деньгами», т.к. они предоставляются и привлекаются на короткое время.

Методы и виды МБК:

1) Предоставление/получение МБК в рамках прямых корреспондентских отношений в форме оведрафта.

2) Привлечение МБК на межбанковском рынке (разовые)

3) Привлечение/получение кредитных ресурсов – централизованный кредит ЦБРФ (внутренний расчетный деловой кредит, кредит-овернайт, овердрафт, ломбардный кредит, аукционный кредит, суборденированный кредит.)

Классификация заемщика:

Выдаче кредита кому-либо предшествует заключением о том, что данный заемщик в состоянии вернуть в срок занимаемую сумму. Заключение выдается соответствующим экспертом, основывающимся на некоторых сведениях о заемщике. Роль эксперта, таки образом, заключается в  том, чтобы, основываясь на имеющихся данных отнести заемщика либо к классу платежеспособных - выдать кредит; либо к классу неплатежеспособных - отказать в выдаче кредита.

Классификация кредитора:

Кредитор -  физическое, юридическое лицо или вообще субъект, один из участников гражданского правоотношения (обязательства), который в этом обязательстве имеет право потребовать от другого участника такого правоотношения - должника (заёмщика) определённого поведения. В обязательстве может быть несколько кредиторов (т.н. множественность кредиторов), при этом каждый из них может требовать от должника исполнения в определённой доле либо, в случаях, предусмотренных в договоре или в законе, — в полном объёме (например, при неделимости предмета обязательства, при совместной выдаче поручительства, совместном причинении вреда). 
 
 
 
 
 
 
 
 

12. Потребительское кредитование

Это кредитование на личные нужды физических лицам на определенном кредитном договоре/условиях.

Цели потреб кредитования:

1) Кредиты на неотложные нужды – приобретение товаров, авто, образование, тур путевки и др.

2) На приобретение или строительство объектов недвижимости, квартиры, гаражей коттеджей (ипотека)

Условия потребительского кредитования:

1) Предоставление кредитов без проверки платежеспособности залога и поручителей, такие кредиты предоставляются небольшие суммы в срок до одного года под высокую %-ую ставку.

2) Кредит в форме овердрафта с выдачей пластиковой карты

3) Классический потребительский кредит с оценкой кредитной платежеспособностью под какое-либо обеспечение, в виде залога, поручительств и др.

4) Автокредитование по программе утилизации старых автомобилей.

Методики оценки платежеспособности заемщика Сбербанком России:

1) В состав представленных заемщиком док-ов вкл справку ф2 НДФЛ

2) На основании представленных док-ов кредитный инспектор рассчитывает величину чистого дохода за вычитом всех обязательств (алименты, выплаты по др. кредитам и страховкам)

3) На основании средне месячного чистого дохода срока кредита рассчитывается максимально возможная сумма кредита.

4) На основании максимально возможной сумме кредита рассчитывается платежеспособность заемщика. 
 
 
 
 
 
 
 
 

13. Условия и порядок предоставления ломбардного кредита.

Кредит ломбардный - краткосрочный кредит под заклад легко реализуемого движимого имущества.

Ломбардный кредит предоставляется под заклад ценных бумаг. В этих целях Совет директоров Банка России утверждает Список ценных бумаг, принимаемых в качестве заклада Банком России для предоставления ломбардного кредита (Ломбардный список). В указанный Список Советом директоров могут вноситься изменения, которые доводятся до учреждений Банка России и коммерческих банков.

Предметом заклада при выдаче ломбардного кредита являются преимущественно ценные бумаги, выпущенные Министерством финансов РФ (государственные ценные бумаги).

Право на получение  ломбардного кредита имеет коммерческий банк:

- получивший лицензию Банка России на осуществление банковской деятельности на территории Российской Федерации, занесенный в Регистрационную Книгу и проработавший не менее 1 года;

- соблюдающий установленные Банком России экономические нормативы. При этом вновь предоставляемый ломбардный кредит также не должен приводить к нарушению нормативов;

- своевременно и  в полном объеме перечисляющий  средства в фонд обязательных  резервов коммерческих банков  и кредитных учреждений в Банке  России;

- имеющий подтверждение аудиторской организации достоверности публикуемой банком годовой отчетности;

- соблюдающий установленные Центральным банком правила ведения бухгалтерского учета, своевременно и в полном объеме представляющий Главному территориальному управлению (Национальному банку) отчетность;

- не имеющий просроченной  задолженности по кредитам Банка  России и процентам по ним  на момент выдачи кредита. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

14. Однодневный расчетный кредит Банка России. Порядок предоставления и погашения.

Однодневные расчетные  кредиты - кредиты Банка России для  завершения банком расчетов в конце  операционного дня путем зачисления на корреспондентский счет банка  суммы кредита и списания средств  с его корреспондентского счета  по неисполненным платежным документам, находящимся в расчетном подразделении  Банка России. 

Однодневный расчетный  кредит предоставляется в конце  текущего операционного дня на один операционный день и не подлежит пролонгации. Не допускается получение расчетного кредита в течение двух рабочих  дней подряд.

За неисполнение (ненадлежащее исполнение) банком обязательств по возврату расчетного кредита и  уплате процентов взыскивается неустойка  в виде пени в размере 0,5 ставки рефинансирования за каждый день просрочки до дня  возврата всей суммы основного долга.

Для получения однодневного расчетного кредита коммерческий банк должен соответствовать следующим требованиям:

своевременно и  в полном объеме выполнять обязательные резервные требования;

не иметь просроченной задолженности по кредитам Банка  России и процентам по ним, а также  по обязательным платежам, установленным  законодательством;

общая потребность  в дополнительных средствах на оплату всех расчетных документов, подлежащих оплате до конца текущего дня, не должна превышать установленный банку  лимит кредитования более чем  в 1,5 раза;

своевременно и  в полном объеме перечислять плату  за право пользования однодневным  расчетным кредитом.

Проценты за пользование  однодневным расчетным кредитом уплачиваются одновременно с погашением кредита. В случае просрочки в  первую очередь погашаются проценты, затем сумма просроченного основного  долга и в последнюю очередь  — причитающаяся сумма пени. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

15. Кредит Банка России на осуществление безотлагательных платежей.

В соответствии с Положением о порядке проведения операций по оплате расчётных документов с корреспондентских счетов коммерческих банков: при отсутствии или недостаточности средств у банка на корреспондентском счете РКЦ банка России по ходатайству банка коммерческому банку и с разрешения руководителя территориального учреждения Банка России коммерческому банку мог быть представлен кредит под залог ликвидных активов для осуществления безотлагательных платежей при условии полного отсутствия кредитного риска, т.е. обязательного возврата этого кредита и процентов по нему в установленный срок.

Право на получение  такого кредита давалось коммерческим банкам, соблюдающим установленное  Банком России обязательные нормативы, своевременно и в полном объёме выполняющим  обязательные резервные требования.

Кредит предоставлялся только головному коммерческому  банку по месту нахождения его  корреспондентского счёта в РКЦ  Банка России на срок до 7 рабочих  дней в размере до 25% от суммы депонированных в Банке России обязательных резервов на момент оформления кредита, за счёт централизованных кредитных ресурсов Банка России, сообщаемых территориальным  учреждениям Центрального Банка  РФ лимитными извещениями Банка  России.

Для выдачи такого кредита территориальные  учреждения Банка России заключали  с коммерческим банком  кредитный  договор, в котором предусматривались  все условия выдачи и погашения  кредита и процентов по нему, право  РКЦ на погашение этого кредита  и процентов при наступлении  срока с корреспондентского счёта  коммерческого банка в бесспорном порядке. Оформляется так же залог  в установленном законодательством  порядке.

      За  пользование этим кредитом взималась  процентная ставка в размере ставки рефинансирования Банка России.

При наступлении  срока возврата кредита и процентов  по нему и отсутствии или недостаточности  средств на корреспондентском счёте  банка в РКЦ для его погашения, задолженность по кредиту и процентам  переносились на счета по учёту просроченной задолженности.