Рыночные риски в банковской практике: организация расчёта

6.12. Управление валютным риском

Управление валютным риском осуществляется на основе данных о размере валютного риска, рассчитанного в соответствии со следующим.

 Расчет валютного риска (ВР) производится с использованием метода VaR и сценарного анализа.

 Кроме того, расчет валютного риска производится с учётом данных:

 о размере позиции, подверженной валютному риску;

 об изменении курсов иностранных валют;

 об изменении и цен на драгоценные металлы.

Расчет позиции, подверженной валютному риску осуществляется в соответствии с методикой расчета открытой валютной позиции, приведенной в Инструкции Банка России № 41 от 22.05.1996 г. (не приводится).

Расчет величины изменения курсов валют и цен на драгоценные металлы производится посредством расчета волатильности (метода VaR) и с использованием сценарного анализа.

При расчете валютного риска с использованием сценарного анализа заключается используется формула:

В целях управления и ограничения валютного риска устанавливаются:

► лимиты суммарной открытой валютной позиции для банка;

► лимиты открытой валютной позиции в отдельных иностранных валютах, российских рублях и отдельных драгоценных металлах;

► лимиты открытых позиций для проведения конверсионных операций на внутреннем и внешнем рынках;

► лимит совокупной открытой позиции для проведения операций с драгоценными металлами;

► лимит открытой позиции в разрезе отдельных драгоценных металлов для проведения операций с драгоценными металлами;

► лимит потерь при проведении торговых операций (в т.ч. срочных) с иностранной валютой;

► лимит потерь при проведении торговых операций (в т.ч. срочных) с драгоценными металлами.

6.13. Полномочия и ответственность органов

управления банка по управлению рыночным риском

 Правление банка определяет политику в сфере управления рыночным риском с учетом целей и задач, поставленных собранием акционеров, наблюдательным советом.

В пределах своей компетенции правление принимает следующие решения, связанные с управлением рыночным риском:

 утверждение текущих и перспективных бизнес-планов;

 утверждение процентных ставок по вкладам, сберегательным сертификатам, кредитам для физических лиц;

 привлечение субординированных кредитов и займов.

В случае существенных колебаний индикаторов финансового рынка, потенциально способных привести к существенному изменению финансового результата банка, или изменению структуры активов и пассивов банка правление может установить особый режим управления рыночным риском и определить перечень оперативных мер, включающих введение на определенный период разграничения компетенции органов управления банком по предметам и суммам сделок, связанных с изменением структуры активов и пассивов, ограничением активных операций на определенный срок.

 Комитет по процентным ставкам и лимитам отвечает за эффективную реализацию политики по управлению рыночным риском.

В пределах своей компетенции комитет принимает следующие решения по управлению рыночным риском:

 утверждение нормативных документов, обеспечивающих реализацию политики по управлению рыночным риском;

 утверждение лимитов, ограничивающих уровень рыночных рисков;

 утверждение процентных ставок по привлечению ресурсов и размещению ресурсов для юридических лиц;

 рассмотрение процентных ставок по вкладам, сберегательным сертификатам и кредитам физическим лицам с последующим утверждением этих ставок правлением.

 Финансово-экономическая служба банка отвечает за анализ, оценку и прогноз рыночного риска, разработку методик управления рыночным риском, в том числе:

 разрабатывает прогнозные сценарии изменения индикаторов финансового рынка в т.ч. для целей сценарного анализа;

 разрабатывает нормативные документы по анализу, оценке и управлению рыночным риском;

 проводит структурно-стоимостной анализ баланса банка, содержащий информацию об объемах и договорных процентных ставках по финансовым инструментам в разрезе валют, договорных сроков, сроков до погашения, а также данные о спрэде и процентной марже по активно-пассивным операциям в разрезе валют;

 разрабатывает текущий бизнес-план банка и осуществляет контроль его выполнения;

 осуществляет оценку текущего уровня рыночного риска и прогнозируемого уровня рыночного риска на срок до одного года с использованием методов VaR и сценарного анализа;

 осуществляет контроль за текущим и прогнозируемым уровнем рыночного риска;

 разрабатывает методики расчета и рассчитывает значения лимитов и ограничений по операциям, подверженным рыночному риску, готовит предложения по формированию процентной политики банка;

 осуществляет прогноз обязательных нормативов Банка России, включая нормативы достаточности капитала (Н1), текущей ликвидности (Н3), долгосрочной ликвидности (Н4), общей ликвидности (Н5).

 разрабатывает проект перспективного бизнес-плана банка и осуществляет контроль его выполнения;

 разрабатывает проект концепции развития банка;

 осуществляет оценку рыночного риска (в составе совокупного риска) при проведении стресс-тестирования.