Банковские риски

СОДЕРЖАНИЕ 
 
 

Введение

1. Понятие банковских рисков и классификация рисков

в банковской сфере…………………………………..……………………3

2.  Цели и задачи  управления банковскими рисками…...…..7

3. ПОНЯТИЕ,  ВИДЫ И ФАКТОРЫ ПРОЦЕНТНОГО  РИСКА……………….9

3.1. Понятие  процентного риска…………………………………………………9

3.2. Виды  процентного риска………………………………………………...…12

3.3. Факторы  процентного риска…………………………………………...…..14

Заключение……………………………………………………………………….17

Список  используемой литературы……………………………………………..18 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

Становление и развитие банковской системы не может не затрагивать такой стороны  вопроса, как наличие банковского  риска. Денежный рынок относится к сфере обращения, а современные российские коммерческие банки — наиболее активное и мобильное звено сферы обращения. Банки стремятся сохранить достигнутый уровень прибыльности, поэтому в первую очередь озабочены проблемами поиска рационального сочетания прибыльности и минимизации рисков.

Анализируя  риски коммерческих банков России на современном этапе, надо учитывать:незавершенность  формирования банковской системы;отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных   актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией; кризисное состояние экономики; неустойчивость политического положения.

Важной  организационной задачей является создание в банках службы анализа  экономической конъюнктуры рынка  и экономического экспертирования коммерческих кредитов, что позволит оценивать реальную целесообразность проведения конкретных операций и координировать деятельность всех банковских подразделений. Для эффективного анализа банковских рисков и разработки методов их снижения, необходимо сначала подразделить риски по видам и типам. Поэтому рассмотрим структуру деления банковских рисков, также более подробно рассмотрим процентный риск, его понятие и факторы.

     Процентный  риск – это опасность возникновения потерь из-за неблагоприятного изменения процентных ставок на денежном рынке, которое находит внешнее выражение в падении процентной марки, сведении ее к нулю или отрицательной величине. 
 

1. Понятие банковских рисков и классификация рисков в банковской сфере 

      Принятие  рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

     Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.

     Существуют  общие причины возникновения  банковских рисков и тенденции изменения  их уровня. Вместе с тем, анализируя банковские риски, важно учитывать:

• кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей;
• неустойчивость политического положения;
• отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;
• инфляцию, и др.

Риски, с которыми сталкиваются коммерческие банки, могут быть как чисто банковскими  рисками, непосредственно связанными со спецификой деятельности кредитных учреждений, так и общими рисками, возникающими кредитных учреждений, так и общими, возникающими под воздействием внешних факторов.  
 

     В связи с тем, что оптимальное  соотношение уровней риска и  ожидаемой прибыли различно и  зависит от ряда факторов, особенно важно измерить и численно определить уровень конкретного вида риска или совокупного риска. В настоящее время анализ и оценка уровня банковского риска производятся с помощью инструментов теории вероятностей и методов математической статистики. Если анализируется конкретная ситуация, то проводится анализ в статистике.

      Практически все банковские риски можно подразделить по виду отношения к внутренней и  внешней среде банка. Эти признаки являются главными для большой группы банковских рисков, и отличаются друг от друга наличием внешнего воздействия на уровень риска  и внутренними причинами возникновения банковских рисков.

К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его клиентуры. На уровень внешних рисков оказывает влияние множество факторов — демографические, политические, географические, экономические, социальные и прочие.

      Внутренние  риски — это риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов или его контрагентов. На уровень внутренних рисков оказывают влияние: деловая активность руководства банка, выбор правильной стратегии и тактики банка и т.д.

Не зависимо от разделения на внутренние и внешние, все виды банковских рисков можно  выделить по времени появления и  степени риска.

      По  времени риски можно разделить на:

- ретроспективные;

- текущие;

- перспективные.

Разделение  рисков по времени необходимо для  того, чтобы проанализировав ретроспективные  риски, более точно предупреждать  текущие и перспективные риски.  

По степени (объему) банковские риски можно определить на:

- низкие;

- умеренные;

- полные.

      При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки  в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных  видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать риски необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

         Все банковские риски по факторам возникновения бываютполитические или экономические.

Политические  риски- это риски, обусловленные изменением политической обстановки, отрицательно влияющей на результаты деятельности предприятий (военные действия на территории страны, закрытие границ, запрет на вывоз или ввоз товаров и т.д.).

Экономические риски - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике страны или в экономике самого банка. Наиболее распространенным видом экономического риска является риск несбалансированной ликвидности (невозможности своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски также представлены изменением уровня управления, конъюнктурой рынка и т.д.

      Наиболее  подробная классификация видов  банковских рисков показана на рис.1. В  этой классификации банковские риски  подразделены на финансовые, функциональные и прочие. Мы не будем рассматривать каждый риск в отдельности. Так как тема моей контрольной работы «понятие и факторы процентного риска», далее речь пойдет о нем. 

 
 
 
 
 
 

Рис.1. Классификация  банковских рисков.

      2.  Цели и задачи  управления банковскими рисками

Стратегия  управления рисками включает ряд этапов:

1. выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска при осуществлении определенных банковских операций;
2. анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск;
3. оценка конкретного вида риска;
4. установление оптимального размера риска;
5. анализ отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска;
6. разработка мероприятий по снижению риска.

      Основной  задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь. Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки. Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения банков. Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это необходимо для его выживания. Минимизация рисков - это борьба за снижение потерь, иначе называемая управлением рисками. Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений, таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.

      Цели  и задачи стратегии управления рисками  в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней  экономической средой, в которой приходится работать банку. В основу банковского управления рисками должны быть положены следующие принципы:

     - прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;

     - финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения;

     - ответственность и обязанность руководителей и сотрудников, четкость политики и механизмов управления рисками;

     - координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка и наблюдение за эффективностью процедур управления рисками;

     - предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация- завершающий, важнейший этап процесса управления рисками.

     Банк  должен уметь выбирать такие риски, которые он может правильно оценить  и которыми способен эффективно управлять. Решив принять определенный риск, банк должен быть готов управлять им, отслеживать его.

     Это требует владения навыками качественной оценки соответствующих процессов. К примеру, рассмотрим  процентный риск. По сфере влияния он является внутренним риском банка, так как происходящие изменения в процентных ставках для данного банка могут быть отрицательными, а для какого-нибудь другого – положительными. Это зависит от проводимой банком политики. Внешние же риски  для всех субъектов влекут отрицательные последствия.  Процентный риск зависит от структуры баланса банка, несмотря на то, что инструменты, с помощью которых осуществляется управление процентным риском, могут отражаться на забалансовых счетах, в конечном итоге они оказывают свое действие через статьи балансовых счетов, поэтому процентный риск является балансовым риском. Этот риск является регулируемым (открытым) комплексным риском. Он носит спекулятивный характер, так как разное движение процентных ставок может повлечь как убытки, так и дополнительные прибыли.

     Для того, чтобы это представить необходимо рассмотреть процентный риск в системе  управления банком.

3. ПОНЯТИЕ, ВИДЫ И ФАКТОРЫ ПРОЦЕНТНОГО РИСКА 

     3.1. Понятие процентного риска

     Процентный  риск относится к тем видам  риска, которых банкне может избежать в своей деятельности. Более того, ответственностьза измерение, анализ и управление им полностью лежит на менеджментекредитной организации. Органы надзора ограничиваются, в основном,оценкой эффективности созданной в коммерческом банке системыуправления рисками.