Банковские риски

     КУРСОВАЯ  РАБОТА 

            на тему: «Банковские риски: виды, методы управления». 
 
 

   Выполнил: студент 4-го курса

   ФБД                                                                ДБУ-2

         К.Д. Бондаренко 

   Проверил:

           О.С. Рачковская 
 
 

                                 Минск 1999 
 
 

                                    План 

      Введение   ………………………………………………………….. 3 

     1. Банки  как субъекты рыночных отношений   …………………. 4 

     2. Банковские  риски: их виды и особенности    ………………… 

      3. Понятие стратегии банковского  риска, его минимизация  ….. 

     4. Анализ  кредитоспособности и финансовой

           устойчивости  заемщика   ……………………………………... 

       Заключение   ……………………………………………………… 

       Список литературы   ……………………………………………… 
 
 

                                  Введение 

   Общая социально-экономическая  и  политическая  обстановка  в  республике

Беларусь привела  к крайней неустойчивости финансового  рынка,  что  породило

все  разрастающийся  процесс  банкротства   банков.   Подтверждается   мысль

специалистов Всемирного банка  о  том,  что  "коммерческие  банки  неизбежно

столкнуться с  двумя проблемами: ликвидностью и  портфелем активов".

   Ситуация  на  финансовом  рынке  осложняется   тем,  что  всё  нарастающая

неспособность   коммерческих   банков   осуществлять    платежи,    выдавать

долгосрочные кредиты  для развития реального  капитала  неизбежно  отражается

на   платежеспособности   предприятий   и   провоцирует   дальнейший    спад

производства. В  обстановке экономического спада коммерческие банки  работают

в   области   повышенного   риска.   Об   этом   свидетельствуют    наиболее

распространенные  причины банкротства банков:

   - неудачные  поиски участников нового капитала;

   - неудачная  торговля закладными ценными  бумагами;

   - превышение  возможностей над спросом;

   - некачественный  анализ информации о  ситуации  на  финансовом  рынке  и

клиентах банка и др.

   Особенность   банковского  бизнеса,  связанного  с  высоким   риском,   -

управляемость рисками. Банки работают в области управляемого риска.  Поэтому

очень важно уметь  прогнозировать и управлять  банковскими  рисками,  вовремя

оценивать риски  на финансовом рынке. Надо разрабатывать  методику  анализа  и

прогноза банковских рисков с тем, чтобы "фактор  неопределённости  будущего,

как  источника  повышенного  риска  на  финансовом  рынке,  был   источником

получения высоких  доходов". Особое внимание необходимо уделять  рассмотрению

элементов  портфельного  подхода  в   управлении   кредитом   и   управлении

инвестициями, проблеме формирования структуры активов  и  пассивов  банка  с

точки  зрения  оптимального  сочетания  двух   взаимоисключающих   задач   -

максимизации доходов  и минимизации риска.

   В связи  с этим,  целью  данной  курсовой  работы  является  рассмотрение

основных видов  банковских рисков и возможностей сведения их  к  минимуму,  а

также уделяется  особое  внимание  анализу  кредитоспособности  и  финансовой

устойчивости потенциальных  заёмщиков банков.

                  1. Банки как субъекты рыночных  отношений. 
 

    "Банками  являются государственные, акционерные,  кооперативные и  другие

организации, созданные  для привлечения денежных средств  и  размещения  их  в

форме кредита, а  также для осуществления  иных  операций  в  соответствии  с

Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь"". {4}

   Банк,  как   и  любое  отдельное  предприятие,  является  самостоятельным

субъектом,  обладает  правами  юридического  лица,  производит  и  оказывает

услуги. Банк, как  и любое предприятие, удовлетворяет  потребности общества  в

своих услугах, стремится к получению прибыли, удовлетворения  на  её  основе

интересов членов коллектива и  собственников  банка.  Банк  как  предприятие

может осуществлять любые,  не  противоречащие  закону  и  его  Уставу,  виды

хозяйственной деятельности; на проведение банковских  операций  банк  должен

иметь соответствующую  лицензию.

   Но вместе  с общими чертами банки, как  предприятия,  имеют  отличительные

особенности.  Банк,  во-первых,  действует  в  сфере  обмена  как   торговое

предприятие, он торгует  особым видом товара - деньгами.  Как  посредническое

предприятие,  банк  обеспечивает   возможность   осуществления   сделки   по

перераспределению средств между кредитором  и  заёмщиком  на  взаимовыгодных

условиях.  Банк  также является  и кредитным учреждением,  которое может

одновременно выступать  в качестве кредитора  и  в  качестве  заёмщика,  а  в

каждый отдельный  момент быть либо тем, либо другим  субъектом.  Кроме  того,

банк может осуществлять биржевые операции, торговать ценными  бумагами.

   Особенность  банка заключается среди прочих  моментов в том,  что  продукт

его деятельности может получать отражение как на стороне активов, так и на

стороне обязательств банковского баланса, а также  в забалансовых счетах.

   "Особенность  банковских услуг состоит в   том,  что  они  носят   свойство

самовозрастающей  стоимости. Ресурсы, полученные от вкладчиков, не  бесплатны

для кредитного учреждения, поэтому они должны быть использованы  так,  чтобы

не только возвратить их владельцам, но и  получить  приращение,  достаточное

для уплаты процентов  по вкладам, компенсации расходов и  получения  хотя  бы

минимальной прибыли". {1}

   Банк как  экономическое предприятие - это  всегда хозяйствующий субъект.

   Банк - это  торговое предприятие.

   Коммерция  в  банковской  сфере  базируется  на  определённых  принципах.

Главный среди  них - принцип прибыльного хозяйствования, достижение  возможно

большей прибыли. "Второй принцип банковской коммерции  умещается  в  краткую

формулу:  "Подешевле  купить  -  подороже  продать"".   Принцип   банковской

коммерции предполагает получение большей прибыли при  меньших  инвестициях  и

меньшей его собственной  доли в пассивах.

   Основой  основ стратегии банка являются  следующие принципы:

         - как можно дешевле приобрести  капитал,

         - продать капитал и услуги  по рентабельной ставке,

         - снизить риск потерь путём:

   а) отбора  надёжных клиентов и получения  гарантий,

   б)  диверсификации  операций  и  освоения  различных   рынков   ссудного

капитала.

   Предпосылкой  реализации целей банковской  коммерции является безопасность

банковской деятельности. При прочих равных условиях прибыль  банка тем  выше,

чем выше безопасность банка и меньше риска. Тем не менее, банк - это  всегда

рисковое предприятие.

   Банк как  экономическое  предприятие   может  рисковать  своим   капиталом,

своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью. Банковская  коммерция

должна действовать  по принципу: всё для клиента.  В  главном  это  означает,

что банк несёт  полную ответственность за клиента, обеспечивает его прибыль.

   Таким   образом,   можно   сделать   вывод,   что   важным   компонентом

стратегического  управления  деятельностью  банковских  учреждений  является

стратегия  рисков.  "Риск  -   специфическая   черта   процесса   реализации

банковского  товара  -  передача  на  время,  на  срок  права   владения   и

использования части  ссудного фонда  и  инфраструктурных  услуг,  необходимых

для эффективного использования этой части". {3}

   Банковский, как  и  всякий  другой  бизнес,  немыслим  без  риска.  Риск

присутствует в  любой операции, только он может  быть разных масштабов  и  по-

разному компенсироваться. Следовательно, для банковской деятельности  важным

является не  избежание  риска  вообще,  а  предвидение  и  снижение  его  до

минимального уровня. Прежде, чем классифицировать  и  определять  банковские

риски, следует  определить  само  понятие  риска  как  вероятность  (угрозу)

потери баком  части своих ресурсов, недополучения  доходов или произведения

дополнительных  расходов в результате осуществления  определенных  финансовых

операций.

               • Расходы

   Банковская  деятельность невозможна без  расходов. Расходы банков  связаны

с необходимостью выплаты процентов кладчика,  платы  за  кредитные  ресурсы,

покупаемые у  других финансово-кредитных  институтов,  выделения  средств  на

оплату  труда  банковских  служащих  и  прочие   операционные   расходы.   В

применении к понятию расходов риск может проявляться в следующих формах:

изменение рыночной ситуации привело  к  необходимости  повышения  процентов,

выплачиваемых по вкладам; всеобщий дефицит кредитных  ресурсов  отразился  на

повышении из покупной стоимости; повышение оплаты труда персонала в других

кредитных институтах вызвало необходимость принятия  банком  соответствующих

мер и так далее.

               • Убытки

   Убытки, проявляющиеся  в форме  недополучения  доходов или произведения

расходов сверх  намеченных, случаются при недостаточном  анализе  предстоящей

операции, просчетах, неблагоприятном стечении обстоятельств  или  же  просто

непредсказуемости   ситуации.   Риск   подобных   убытков,    связанных    с

нерациональным  размещением средств, неточной оценкой  рыночных  возможносте

й

и опасностей, всегда грозит обернуться банку серьезными неприятностями.

               • Потери

   Потери,  понимаемые  как  непредвиденное  снижение  банковской  прибыли,

выступают обобщающим показателем, характеризующим риск, присущий  банковской