Понятие и сущность банковского кредитования

- раздел данных о заемщике;

- раздел о финансовом  положении заемщика.

Существует модель скорринговой оценки по которой рейтинг кредитоспособности заемщика можно определить по шкале баллов, построенной в зависимости от значения показателя кредитоспособности.

В зависимости от рейтинга кредитоспособности заёмщика банк определяет диапазон предельных сроков кредитования и суммы кредита. Сумма кредита  напрямую зависит от годового дохода заёмщика.

В настоящее время банки  применяют разные модели скорринговых оценок кредитоспособности физического лица. При оценке в баллах системы отдельных показателей на первом этапе дают предварительную оценку возможности выдачи ссуды, основанную на данных анкеты заёмщика. По результатам заполнения анкеты определяют число набранных заёмщиком баллов. Если сумма баллов менее определенной величины, то клиент получает отказ. При сумме баллов более определенной величины, переходят ко второму этапу, где риск оценивается с учетом дополнительных фактов. [5]

Оценка кредитоспособности по кредитной истории

В основе оценки кредитоспособности физического лица по кредитной истории— изучение его кредитной истории, связанной с получением и возвратом кредитов. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства, номер пенсионного свидетельства. На основе этих данных собирают информацию о случаях неплатежа у различных кредитных организациях и любых других получателей платежей от физических лиц ( налоговых, коммунальных и т.д.). Таким образом составляется кредитная история. В России действует Федеральный закон "О кредитных историях", создаются специальные бюро по кредитным историям.

Оценка кредитоспособности по платежеспособности

Показатели платежеспособности вычисляются на основе данных о доходе физического лица и степени риска  потери этого дохода. Практикуется расчет платежеспособности заемщика исходя из среднемесячного дохода за предыдущие шесть месяцев. Доход определяется из справки о заработной плате  по форме 2-НДФЛ или по форме банка, заверенной печатью работодателя. Доход  заёмщика можно определить и по налоговой  декларации. Сумма дохода уменьшается  на обязательные платежи и умножается на коэффициент риска банка (может  быть в пределах 0,3 - 0,6).

Риски кредитования

Банки в стоимость кредита  всегда закладывают предполагаемый риск невозврата. Поэтому стоимость  кредита тем выше, чем выше этот риск. В соответствии с договором  заемщики, вернувшие деньги, заплатят также и за недобросовестных клиентов банка. Риски кредитования зависят от нескольких факторов, определяемых банкирами. Часто они напрямую совпадают с характеристиками разных типов кредитов.

По мнению банков, уровень  гипотетического риска резко  снижает оформление залога. В этом случае банки получают право реализации залога и могут вернуть свои деньги. Здесь многое зависит также и  от ликвидности залога – того, насколько  его легко реализовать. Например, транспортное средство считается довольно привлекательным видом залога для  банков, поскольку его легко можно  реализовать по определенной цене.

В том случае, если залог  отсутствует, то уровень гипотетического  риска снижается благодаря наличию  поручителей, принимающих на себя обязательства  расчета с банком при условии  отказа заемщика от выполнения своих  обязательств. В качестве поручителей  выступают и физические лица (друзья или родные заемщика), и юридические (компания-работодатель).

Страхование самого заемщика или залога существенно снижает  риски страхования, поскольку при  форс-мажоре погашение кредитных  обязательств берет на себя страховая  компания.

Тщательная процедура  проверки также способствует значительному  снижению гипотетического риска  невозврата кредита, однако она проводится в течение довольно длительного  срока, что часто представляет неудобства для клиента банка, нуждающегося в срочном решении по заявке на кредит. Быстрая же оценка заемщика приводит к значительному повышению рисков банка. Экспресс-оценка заемщика проводится исключительно в случае согласия банка на повышенный риск.

С точки зрения банков, гипотетический риск снижается в случае, если заемщик  может самостоятельно оплатить значительную долю стоимости товара, приобретаемого с помощью кредита. Поэтому небольшой  размер первоначального взноса или  его полное отсутствие компенсируется повышением платы за кредит.

Гипотетический риск снижается  за счет уменьшения срока кредитования, поскольку увеличение срока ведет  к повышению риска изменения  финансового состояния заемщика до той степени, когда он не сможет выполнить свои обязательства.

Таким образом, перечисленные  факторы складываются в так называемую линейку кредитных предложений, формирующую риски кредитования и, соответственно, влияющую на стоимость  кредита. [8]

Общие правила можно сформулировать так:

1. Стоимость обеспеченного  залогом или поручительством  кредита – ниже, чем необеспеченного.  Риски банка снижаются за счет  возможности реализовать залог  или получить деньги от поручителей  заемщика.

2. Экспресс-кредит оформляется  гораздо быстрее, однако его  стоимость выше, чем традиционного,  при котором проводится тщательная  проверка заемщика.

3. К увеличению стоимости  кредита также приводит малый  размер первоначального взноса.

4. Долгосрочный кредит  существенно дороже выданного  на более короткий срок.

2.3 Виды обеспечения возвратности  банковских ссуд

Для снижения кредитного риска, следовательно, повышения качества кредитов, банку необходимо контролировать качество обеспечения кредита.

Обеспечением возвратности кредита называют конкретный источник погашения имеющегося долга, юридически оформленные права кредитора  на его использование, организацию  контроля банка за достаточностью и  приемлемостью данного источника.

В банковской практике источники  погашения ссуд разделяются на первичные и вторичные. Первичным источником является выручка от реализации продукции, оказания услуг или доход, поступающий физическому лицу. Банки должны при рассмотрении возможности заключения кредитной сделки ориентироваться, прежде всего, на первичный источник.

На практике чаще всего  складывается ситуация, когда возникает  определенный риск несвоевременного поступления  выручки. В этом случае возникает  необходимость иметь дополнительные гарантии возврата кредита, что требует  изыскания вторичных источников. К их числу относятся: залог имущества  и прав, уступка требований и прав, гарантии и поручительства, страхование. Основное требование к ним — ликвидность.

Указанные формы обеспечения  возвратности кредита определяются специальными документами, имеющими юридическую  силу и закрепляющими за кредитором источник погашения ссуды в случае отсутствия у заемщика средств при наступлении срока исполнения обязательства. Использование вторичных источников погашения ссуд является трудоемким и длительным процессом. Эффективность существующих форм обеспечения возврата кредита зависит от действенности правового механизма, грамотности правового и экономического содержания соответствующих документов, соблюдения деловой этики гарантов платежных обязательств.

Залог имущества клиента  является одной из наиболее распространенных форм обеспечения возвратности банковских ссуд. Он означает, что кредитор —  залогодержатель вправе реализовать  это имущество, если обеспеченное залогом  обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих  процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его  невыполнения. Кроме того, необходимо учитывать, что рыночная стоимость  заложенного имущества может снизиться. Следовательно, во всех случаях стоимость залога должна быть выше размера испрашиваемой ссуды.

В качестве залога могут  выступать ценные бумаги, имущество  и имущественные права. Имущество, для причисления его к объекту  залога, должно соответствовать двум критериям: приемлемости и достаточности. Критерий приемлемости отражает качественную определенность предмета залога, критерий достаточности — количественную.

Предмет залога может оставаться у залогодателя или быть переданным в распоряжение, во владение залогодержателю. Наибольшее распространение имеет  первый вариант залога, поскольку  предмет залога зачастую является источником получения средств для погашения долговых обязательств. При залоге с оставлением имущества у залогодателя последний вправе владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением; распоряжаться предметом залога путем его отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.

В то же время залогодатель обязан застраховать за свой счет предмет  залога на его полную стоимость, принять  меры по его сохранности, уведомить  залогодержателя о сдаче предмета залога в аренду.

Банк, как залогодержатель, при оставлении залога у залогодателя имеет право проверять по документам его фактическое наличие, размер, состояние и условия хранения предмета залога. Если предмет залога утрачен и залогодатель не восстановил его или с согласия залогодержателя не заменил другим имуществом, равным по стоимости, то банк-залогодержатель вправе потребовать досрочного погашения обеспеченного залогом обязательства.

Второй вид залога —  залог с оставлением предмета залога у залогодержателя, или иначе  называемый закладом, является наиболее предпочтительным видом залога в  банковской деятельности, особенно если в качестве предмета залога предлагается имущество, передача которого в залог  не требует государственной регистрации  в соответствии со статьей 11 Закона РФ «О залоге». Это объясняется тем, что при передаче имущества во владение залогодержателю (банку) последний  может осуществлять наиболее действенный  контроль за состоянием данного имущества и, кроме того, банк получает более надежную возможность погашения выданного им кредита заемщику.

К видам имущества, по которым  при передаче в залог требуется  регистрация, относятся: земля, предприятия, автомобильный транспорт, маломерные речные суда, жилые дома, квартиры и  др. Важнейшим элементом залогового механизма является составление и исполнение договора о залоге, в котором отражается весь комплекс правовых взаимоотношений сторон по залогу имущества или имущественных прав.

При использовании в качестве обеспечения возвратности ссуды  гарантии или поручительства имущественную  ответственность за заемщика несет  третье лицо.

Существует несколько  видов гарантий, различающихся между  собой по субъекту гарантийного обязательства, порядку оформления гарантии, источнику  средств используемого для гарантирования платежа. В качестве гаранта могут  выступать органы государственной  и муниципальной власти, финансово  устойчивые предприятия, банки, иные кредитные  учреждения или страховые организации. Банковская гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлении кредитором письменного требования об его уплате. За получение банковской гарантии должник обязан уплатить гаранту комиссионное вознаграждение.

Банковская гарантия отличается от других способов обеспечения исполнения обязательств. Прежде всего, банковская гарантия является обязательством, независимым  от договора, исполнение которого она  обеспечивает. Кроме того, в отличие  от поручительства, залога и других видов обеспечения возврата ссуды  банковская гарантия сохраняет силу и в случае недействительности того основного обязательства, во исполнение которого она была выдана. Независимость  банковской гарантии от основного обязательства  проявляется и в том, что истечение  срока исковой давности по основному  обязательству не влечет за собой  истечения срока действия обязательства, вытекающего из банковской гарантии.

Отличительной особенностью банковской гарантии является и ее безотзывность. Несмотря на то, что банковская гарантия является односторонней сделкой, отозвать ее гарант вправе лишь в том случае, если это предусмотрено в гарантии. Специфика банковской гарантии заключается также и в обязательном возмездном характере между гарантом и принципалом (заемщиком).

Поручительство применяется  как при взаимоотношениях банка  с юридическими, так и с физическими  лицами. Поручительство оформляется  договором, по которому поручитель обязывается  перед кредитором другого лица (заемщика), отвечать за исполнение последним своего обязательства частично или полностью  в течение определенного времени. Заемщик и поручитель отвечают перед  кредитором как солидарные должники.

Поручитель отвечает перед  кредитором в том же объеме, что  и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию  долга и всех других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств должником.