Организация безналичных платежей в коммерческом банке и пути их совершенствования (на примере Находкинского филиала Дальневосточного ба

Благодаря четкой и налаженной организации работ по обслуживанию клиентов, Дальневосточный банк предлагает им большой выбор услуг. Кроме базовых операций (прием денег во вклады (депозиты) от физических и юридических лиц; выдача юридическим и физическим лицам денежных кредитов; проведение расчетов и платежей по поручению физических лиц с их банковских счетов; кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранных валют), банк предоставляет дополнительные услуги своим клиентам. Среди них:

-учредительские операции банка или долевое участие в собственности;

-лизинговые операции;

-операции доверительного управления банком имуществом клиентов;

-факторинговые и форфейтинговые операции;

-электронные банковские услуги;

-операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

-банковские гарантии для клиентов;

-консультационные услуги банка.

-услуги депозитного хранения ценностей клиентов и др.

Участие средствами банка в порядке долевого учас­тия или путем приобретения акций и других ценных бумаг в учрежде­нии и деятельности Дальневосточных и иностранных организаций и предприятий, осуществлении на долевых началах совместной деятельнос­ти по реализации целевых программ и научно-технических проектов, созданию, тиражированию и применению отдельных видов продукции (с разделением на долевых началах стоимостного эффекта) выступает важной сферой современной банковской деятельности.

К числу разновидностей указанных операций можно отнести: организацию или вхождение в финансово-кредитные и небанковские организации, консорциумы, объединения и другие виды крупных струк­тур экономического и организационного характера на территории СНГ и за границей; учреждение или участие в учреждении целевых денеж­ных фондов (при осуществлении на основании договора поручения ак­кумуляции и управления средствами этих фондов).

Операции банка, связанные с поручительством и гарантией обяза­тельств клиентов (юридических и физических лиц) регулируются соответствующими нормами гражданского права. В частности, по дого­вору поручительства Дальневосточный банк обязуется перед кредитором своего клиента отвечать за исполнение последним своего обяза­тельства полностью или частично. Поручительские операции выполня­ются на возмездной основе, если это предусмотрено действующим законода­тельством по согласованию сторон.     

Объектами операций по поручению могут быть все виды сделок, в том числе купли-продажи, договоры поставки и другие.

Банковская практика охватывает многочисленные формы операций по поручению, не относящиеся к сделкам купли-продажи имущества и договорам поставки. Среди них: представительство интересов клиентов в финансовых, хозяйственных, судебных органах, а также при совершении различных имущественных сделок и иных правоотношениях; трастовые операции, совершаемые в интересах клиентов банка.

Трастовые или доверительные операции выполняются банком от имени и за счет стороны (доверите­ля), на возмездной основе, если это предусмотрено действующим за­конодательством или установлено в договоре поручения по согласо­ванию сторон. Трастовые операции носят посреднический характер и всегда конкретны. Их суть заключается в передаче клиентами бан­ку своего имущества для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных финансовых рынках с целью получения прибыли для клиентов, с которой банк взимает определенную плату в виде банковской комиссии.

Для предприятий, организаций, акционерных обществ, учебных организаций, благотворительных фондов и прочих юридических лиц Дальневосточный банк оказывает агентские услуги, а также может временно управлять делами акционер­ных обществ при их ликвидации, реорганизации, банкротстве и так далее.

Учредителями траста могут выступать любые физические или юридические лица. По мере становления рынка ценных бумаг и расширения процесса приватизации государственной собственности, доверительные операции смогут получить дальнейшее развитие. Прежде всего, это ка­сается предоставления банком агентских (посреднических) услуг               частным лицам, а также управление фондовыми ценностями, получен­ными банком от клиентов по специальным договорам.

Основные формы товарно-комиссионных операций представляют собой:

а) простые сделки по приобретению или реализации на комиссионных началах отдельных партий товаров;

б) крупные комиссионные договоры, по которым банк принимает на се­бя обязанность производить всю реализацию данного предприятия или осуществлять его гарантированное снабжение. Объектом то­варно-комиссионной операции может быть любой вид продукции, не подлежащий фондированному распределению.

Соединение товарно-комиссионной операции с кредитной и факторинговой сделкой является важным преимуществом банка по сравнению с другими комиссионерами и позволяет, как показывает, практика, успешно конкурировать с оптовой торговлей, быстро расширяя свое участие на товарных рынках. В последние годы спрос на комиссионные услуги растет в связи с приобретением научно-технической продукцией и основными фондами товарной формы. Он обусловлен так­же ростом количества самостоятельных субъектов хозяйствования, выступающих на рынке и базирующихся на разных формах собственнос­ти.

Факторинг является рискованным, но высокоприбыльным банковским бизнесом. Сущность факторинга заключается в том, что поставщик уступает фактору свое право требовать и получать деньги от своих контрагентов за отгруженную продукцию и оказанные услуги. Банк покупают счет - фактуры поставщика, как правило, на условиях немедленной оплаты 80% от стоимости счет - фактуры. Оставшиеся 20% выплачиваются банком (за вычетом процентов за кредит и комиссии за услуги) после получения платежа от дебитора.

Целью факторингового обслуживания является своевременное инкассирование долгов для минимизации потерь от просрочки платежа и предотвращения появления безналичных долгов, предоставленные по желанию клиента; кредита в форме предварительной оплаты, помощь в управлении кредитом и ведении бухгалтерского учета, создание ус­ловий для производственной деятельности, соответственно, помощь в увеличении оборота в прибыли предпринимателя.

Большую роль в качестве факторинговой деятельности банка играет его клиентская база. Использование факторинга позволяет ускорить получение платежей поставщиком от своих контрагентов, гарантирует оплату счетов, снижает расходы по учету счетов-фактур у поставщика, обеспечи­вает своевременность поступления платежей поставщикам при финансовых затруднениях у покупателя, улучшает финансовые показатели поставщика.

Форфейтинг – новая форма кредитования экспортера путем покупки векселей или других долговых требований. Это форма трансформации коммерческого кредита в банковский.

В качестве продавца выступает экспортер, а в качестве покупателя выступает банк. Покупатель берет на себя коммерческие риски.

Форфейтинг предоставляет для экспортера ряд преимуществ: ускоряет поступление средств за экспортируемый товар, а значит, ускоряет оборот всего капитала; освобождает от риска неплатежа, от валютного риска; упрощает баланс предприятия за счет частичного освобождения от дебиторской задолженности; освобождает от рисков, связанных с колебанием процентных ставок.

Лизинговые операции банка – долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения.

В зависимости от срока различают следующие виды арен­ды:

      рейтинг (краткосрочная аренда) - сроком от 1 дня до 1 года;

      хайринг (среднесрочная аренда) - сроком от 1 года до 3 лет;

      лизинг (долгосрочная аренда) - сроком от 3 лет до 20 лет и более.

При проведении лизинговой операции существует              ряд рисков: риск наложения ареста на имущество; изъятия в доход бюджета; риск плохого обслуживания оборудования или имущества; риск невыгодной перепродажи имущества на рынке подержанных товаров; денежные рас­ходы и время, потраченные на возврат и передачу имущества. Поэто­му участники сделки, как правило, страхуются от любого подобного рода рисков. При этом используют различные методы преодоления рис­ков невозврата, включая страхование остаточной стоимости, обяза­тельства арендатора по продаже имущества и другие.

Одной из форм складских операций является в настоящее время прием вещевых вкладов на хранение банком. Эти услуги выполняются Дальневосточным банком в двух формах: предоставление сейфов для хранения ценнос­тей и хранение ценных бумаг в стальной камере.

Сейфы для хранения ценностей сдаются клиентам в аренду. По такому договору клиент в состоянии контролировать свои ценности в любое время. Банк лишь предоставляет сейф или ячейку и обеспечи­вает выполнение услуг, связанных с хранением, а также обеспечи­вает доступ к сейфу.

Хранение ценностей в стальной камере отличается от услуг по предоставлению сейфов в пользование граждан. В этом случае банк принимает на хранение, как правило, ценные бумаги клиента и выступает в роли агента. Срок хранения устанавливается вкладчиком. Плата за аренду сейфов ячейки взимается по договорным ценам в зависимости от ем­кости ячеек.

Основными направле­ниями консультационной деятельности Дальневосточного банка являются:

-информационно посреднические услуги, которые предполагают подбор учредителей, участников научно-технической разработки, участников обменных операций, продавцов и покупателей, контрагентов иных типов сделок, подбор кадров и т. п.;

-образование банков данных по материалам, ресурсам, оборудованию, по возможным представлениям их в лизинг, аренду и другие формы обмена товароматериальными ценностями;

-информационно-аналитические и маркетинговые услуги, пред­полагающие анализ хозяйственной деятельности и отдельных ее сторон, осуществления научно-технической и экономической экспертизы проектов и решений, прогнозирование результатов деятельности  при               переходе на новые формы хозяйствования, контрольные обмеры и проверку достоверности отчетных данных, проверку платежных докумен­тов, правильности установления цен, экономический анализ контрак­тов;

-проведение маркетинговых исследований рынка по заказу клиента;

-информационно-справочные услуги: предоставление копий документов (расчетных и других), выявление сумм клиентов, помощь в розыске сумм, наведение справок в архиве банка и прочие. Предоставление справочных сведений об уставных данных юридических лиц, включая не конфиденциальные сведения о финансовом состоянии и платежеспособности, а также иной деловой справочной информации, необходимой клиентам банка;

-консультационно-правовые услуги, в том числе по вопросам применения хозяйственного законодательства, кредитно-расчетных отношений, организации и ведения бухгалтерского учета и финансово-экономической работы на предприятии. Проведение семинаров, школ и других форм группового консультирования и обучения;

-патентные услуги;

-рекламно-издательские и выставочные услуги, организация научно-технических семинаров, совещаний, конференций и т. д.;

-услуги по оформлению и регистрации сделок и документов, в том числе по международным расчетам и другим внешнеэкономическим операциям;

-услуги по внедрению бухгалтерского отчета, кассового и фи­нансового хозяйства предприятий и крепких организационных струк­тур (концернов, объединений и других), по ведению расчетно-кассовых операций клиентов в соответствии с заключенными договорами, по выполнению проверок обеспечения по долговым обязательствам, проведению ревизий на основании договоров с вышестоящими органа­ми клиентов;

-услуги по кассовому обслуживанию клиентов (предварительная подготовка и доставка клиентам наличных денег              для выплаты заработной платы и других платежей);

-страхование кредитных и депозитных рисков, заложенных в Дальневосточный  и иностранных банках имущества организаций и граждан; выполнение других страховых операций;

-подготовка кадров для других коммерческих банков, созда­ние банковских школ, центров подготовки и переподготовки кадров и т.п.;

-другие услуги и операции, не запрещенные    законода­тельством, на осуществление которых банками отсутствуют ограничения в банковском законодательстве.

Дальневосточный банк активно расширяет спектр выполняемых им услуг, повышает качество обслуживания клиентов. Банк предлагает своим клиентам: открытие и ведение срочных счетов; открытие и ведение текущих счетов; банковский вексель эмиссионного синдиката; приобретение сберегательных сертификатов; приобретение обыкновенных именных акций; предоставление необходимой информации; индивидуальное обслуживание клиентов.

Перечисленные выше услуги банка - лишь небольшая часть спектра банковских операций и услуг по обслуживанию частных клиентов. Дальневосточный банк стремится всемерно расширять число и повышать качество выполняемых им операций с тем, чтобы привлечь больше клиентов и повысить свою доходную базу. Но несмотря на это у банка есть еще много резервов для повышения эффективности своей работы.

Нам представляется, что важнейшими направлениями развития услуг и увеличения  доход­ности работы ФОАО “Дальневосточный банк” могут стать  услуги обеспечивающие:

-улучшение расчетно-кассового обслуживания клиентов, удов­летворение потребности в наличных денежных средствах и других платежных средствах;

-проведение операций с ценными бумагами банка и его клиентов;

-реализация инвестиционных и приватизационных программ;