Оценка кредитоспособности заемщика и обеспечение кредита

Итого общая стоимость транспортных средств  в количестве семи единиц составляет: 149753 грн. 
 
    Таблица №10

Вывод о стоимости объектов ООО “Альфа”. [6 Отчёт об экспертной оценке основных средств ООО “Альфа” по состоянию на 11. 03. 2000] 
 
    Наименование 
    Стоимость 
    Помещения кожевенного цеха 
    Оборудование кожевенного цеха 
    КамАЗ 89-00 ХОО 
    КамАЗ 97-52 ХОМ 
    УАЗ 31151 37-27 ХОБ 
    Трактор К-701 Т50-43ДП 
    Трактор МТЗ-82 93-81 ХГ 
    Трактор МТЗ-80 95-26 ХГ 
    Трактор МТЗ-80 93-30 ХГ 
    Приставка ПЗСС-8 
    Плуг ПЛН-8-40 
    Борона БДТ-7 
    Борона БДТ-7 
    Борона БДТ-3 
    Итого 
    30888 грн 
    55812 грн 
    8665 грн 
    9256 грн 
    18240 грн 
    57526 грн 
    20796 грн 
    17522 грн 
    17748 грн 
    14760 грн 
    11088 грн 
    16500 грн 
    16500 грн 
    9750 грн 
    305051 грн 
    (в т. ч. НДС)

В связи  с тем, что стоимость объекта  рассчитывалась с точной, разумной степенью приближения, при определении  стоимости по осуществлено округление суммы к величине, кратным 100 грн.

На основании  анализа результатов обследования, проведенных техникоэкономических расчетов, рыночная стоимость объектов оценки, находящихся в ООО “Альфа”  Нововоронцовского района Херсонской области составляет: 305100 грн. 
 
    ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Исходя из работы, могу заключить, что существует много  коэффициентов и других показателей  и характеристик, расчёт которых  позволяет оценить кредитоспособность предприятия. Каждый банк по своему усмотрению может использовать любую их комбинацию.

Каждый отдельный  способ имеет свои недостатки. Но в  сумме они могут многосторонне  оценить риск кредитной сделки.

Рассчитываемые  коэффициенты отражают положение дел  в прошлом, да и то лишь в отношении  некоторых сторон деятельности предприятий—в основном в части движения оборотных средств. Кроме того, они не учитывают многих факторов: репутацию заемщика, перспективы и особенности экономической конъюнктуры, в том числе динамику инфляции, оценки выпускаемой и реализуемой продукции, а также многих других факторов, влияющих на риск. Казалось бы, недостатки данного метода преодолеваются при использовании анализа денежных потоков клиента, поскольку определяется чистое сальдо различных его поступлений и расходов (притока и оттока средств) за определенный период, равный минимум трем годам. При этом принято устойчивое превышение притока над оттоком средств клиента считать свидетельством его финансовой устойчивости, следовательно, и кредитоспособности.

Но такое мнение может быть верным лишь при условии, что кредитуется пополнение оборотных средств, либо другие текущие расходы

Поэтому учитывают  следующие основные факторы делового риска: • надежность поставщиков; 
 
    • сезонность поставок;

•длительность хранения сырья и материалов (являются ли они скоропортящимися); • наличие складских помещений и необходимость в них; 
 
    • порядок приобретения сырья и материалов; 
    •экологические факторы; 
    • мода на сырье и материалы;

•уровень цен (доступность  для заемщика, опасность повышения) на приобретаемые ценности и их транспортировку; 
 
    •соответствие транспортировки характеру груза;

•ввод ограничений  на вывоз и ввоз импортного сырья  и материалов и т. д. Расчёт коэффициентов, учёт факторов делового риска, денежных поступлений и оборачиваемости  капитала, а также использование общей информации о фирме, её руководителях, работниках, отношениях с поставщиками, клиентами и другими банками позволяют достаточно точно определить кредитоспособность предприятия, необходимый размер обеспечения, процентную ставку по кредиту о вообще целесообразность его выдачи.

Тогда банку остаётся только решить основную дилемму “доходность  – риск ”. 
 
    СПИСИК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 
    Закон Украины “О залоге”.

Постановление Национального  Банка Украины “О кредитовании”  №246 от 28. 09. 1995г. 
 
    Вступ до банкiвськоi справи, Киiв, “Лiбра”, 1998.

Заруба А. Вдосконалення  кредитноi полiтики комерцiйних банкiв // Банкiвська справа, 1997, №1 
 
    Ковтун Р. Кредитом по прибыли // Бизнес №10, 1998г. 
    Колесникова В. И. Банковское дело, Москва, 1996

Методика подготовки экспертного заключения о принятии решения о целесообразности кредитования по АППБ “Аваль”. 
 
    Нестеров Н. Банковские операции, Москва, 1996

Общая теория денег  и кредита под ред. Жукова Е. Ф. , Москва, “Банки и биржи”, 1995.

Основы банковского  дела под ред. Мороза А. Н. , Киев, “Либра”, 1995. Отчёт об экспертной оценке основных средств ООО “Альфа” по состоянию  на 11. 03. 2000

Положення про методiку оцiнки фiнансового стану позичальника затверджено рiшенням Правлiння АППБ “Аваль”№п-41/10 вiд 27. 09. 1999

Попович В. М. , Степаненко А. И. Управление кредитными рисками  заёмщика, кредитора, страховщика– Киев, Правовi джерела, 1997.

Сорока  М. Украинские банки в зеркале  прессы // Финансовые риски –аналитический обзор , №3, 1999г. Усоскин В. М. Современный  коммерческий банк: управление и операции – Москва, ИПЦ “Вазар – Ферро”, 1994г. Халевинская Е. Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ, №4, 1999. Халява С. Фiнансова стiйкiсть комерцiйного банку: проблеми регулювання // Банкiвська справа №1, 1998 
 
    Экономика предприятий под ред. Покропивного , Киев, 1995г.