Автор: j**********@outlook.com, 26 Ноября 2011 в 20:52, курсовая работа
Целью настоящего исследования является изучение роли и основ деятельность коммерческих банков в современной экономике России.
Достижение поставленной цели определило структуру работы, последовательность формулирования и решения следующих основных задач:
- рассмотреть понятие, функции и принципы функционирования коммерческого банка;
- рассмотреть классификацию банков по различным признакам;
- проанализировать современное состояние развития коммерческих банков в Российской Федерации;
- определить проблемы и перспективы развития коммерческих банков в Российской Федерации.
Введение 3
1. Теоретические основы функционирования коммерческих банков 5
1.1. Понятие и функции коммерческого банка 5
1.2. Классификация банков по различным признакам 10
2. Анализ деятельности коммерческого банка на примере АКБ «Спурт» (ОАО) 18
2.1. Общая характеристика АКБ «Спурт» ОАО 18
2.2. Состав и структура кредитных операций банка АКБ «Спурт» (ОАО) 20
3. Направления совершенствования практики кредитования коммерческих банков 27
Заключение 32
Список использованных источников 35
| Наименование | Остаток
на 1.01.2011 (тыс. руб.) |
Доля в валюте баланса % | Остаток
на 1.01.2010 (тыс. руб.) |
Доля в валюте баланса % | Остаток
на 1.01.2009 (тыс. руб.) |
Доля в валюте баланса % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Кредитование
юридических лиц*
в рублях в иностранной валюте |
5 968 091 835 193 |
53,6 7,5 |
5 337 274 857 025 |
52,1 8,4 |
4 849 052 444 907 |
51,7 4,7 |
| Операции на фондовом рынке | 240 622 | 2,2 | 346 612 | 2,6 | 721 509 | 7,7 |
| Межбанковские
операции
рублевые валютные |
315 093 696 823 |
2,8 6,3 |
476 393 245 878 |
4,6 2,4 |
142 475 534 089 |
1,5 5,7 |
| Кредитование
физических лиц*
в рублях в иностранной валюте |
1 357 468 15 180 |
12,2 0,1 |
1 605 221 22 786 |
15,7 0,2 |
1 523 644 18 075 |
16,2 0,2 |
| Выпуск облигаций | 187 321 | 1,7 | 515 472 | 5,0 | 1 000 000 | 10,7 |
| Выпуск
векселей
в рублях в иностранной валюте |
1 024 884 |
9,2 |
651 764 |
6,4 |
1 149 503 0 |
12,3 0,0 |
| Привлечение
средств юридических лиц на депозиты
в рублях в иностранной валюте |
848 087 611 348 |
7,6 5,5 |
869 740 470 086 |
8,5 4,6 |
841 929 392 739 |
9,0 4,2 |
Продолжение таблицы 2.2.1
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Привлечение
средств юридических лиц на расчетные
счета
в рублях в иностранной валюте |
1 622 553 21 649 |
14,6 0,2 |
868 769 7 160 |
8,5 0,1 |
882 719 473 897 |
9,4 5,1 |
| Привлечение
МБК
в рублях в иностранной валюте |
1 487 860 680 805 |
13,4 6,1 |
3 035 456 693 622 |
29,6 6,8 |
1 212 033 270 008 |
12,9 2,9 |
| Привлечение
средств физ. лиц во вклады
в рублях в иностранной валюте |
2 333 214 470 444 |
21,0 4,2 |
1 255 853 243 422 |
12,3 2,4 |
1 443 578 91 632 |
15,4 1 |
В 2010 году – основным направлением активных операций Банка являлось кредитование. Кредитный портфель с начала года увеличился на 4,5%. По корпоративным клиентам увеличение составило 9,8%, по потребительским кредитам снижение на 15,7%. По состоянию на 01.01.11 г. доля кредитного портфеля от валюты баланса составила 73%.
Процентные доходы от кредитования юридических лиц составляют 74% от общей суммы доходов Банка, средневзвешенная ставка размещения кредитов юридическим лицам в 2010 г. составила 17,1%. Изменение доходности операций связано с ростом объемов кредитования предприятий МСБ, рыночной конъюнктурой и повышением стоимости привлеченных ресурсов.
Основными заемщиками Банка в течение 2010 г. оставались предприятия торговой и строительной индустрии, финансовой аренды (лизинговые компании), обрабатывающей и химической промышленности. Объем просроченной задолженности кредитов корпоративным клиентам на 1.01.2011г. составляет 2,7%.
Несмотря на ухудшение в финансовом секторе в конце 2008 года, в 2009 -2010 гг., Банк не прекращал кредитование физических лиц, в том числе и выдачу ипотечных кредитов. Доля доходов от кредитования физических лиц составила 14,8% от общей суммы доходов, при средней доходности 16,2% годовых.
Корпоративный бизнес является одним из ключевых направлений деятельности АКБ «Спурт» (ОАО). Со времени своего основания Банк ориентируется на обслуживание корпоративных клиентов с предоставлением самого широкого спектра современных услуг. Основными контрагентами Банка в данной области являются предприятия нефтехимической и химической промышленности, машиностроения, строительства, крупные торговые компании.
Выбранная
стратегия позволила АКБ «
Таблица 2.2.2
Количество открытых счетов физических лиц АКБ «Спурт» (ОАО) [31]
шт.
| 1.01.2005 г. | 1.01.2006 г. | 1.01.2007 г. | 1.01.2008 г. | 1.01.2009 г. | 1.01.2010 г. | 1.01.2011г. |
| 1 614 | 4 298 | 9 627 | 13 852 | 16 017 | 30 041 | 32 240 |
На 01.01.2011 года количество открытых счетов физических лиц составило 32 240шт., что на 7,32% больше, чем на 01.01.2010 года. Динамика количества открытых счетов физических лиц АКБ «Спурт» (ОАО) представлена на рисунке 2.2.1.
Рис.
2.2.1. Динамика количества открытых счетов
физических лиц АКБ «Спурт» (ОАО)[31]
Согласно
рисунку 2.2.1 наблюдается тенденция
роста количества открытых счетов физических
лиц АКБ «Спурт» (ОАО). Так, на 1 января 2011
года по сравнению с 01.01.2006 года рост составил
27942 шт., или 650%.
Таблица 2.2.3
Развитие ресурсной базы АКБ «Спурт» (ОАО) [31]
млн.руб.
| Показатели | 01.01.11г. | 01.01.10г. | 01.01.09г. | 01.01.08г. | 01.01.07г. | 01.01.06г. |
| Привлеченные
средства
в том числе: |
9 406 639 | 8 695 569 | 7 841 318 | 6 046 579 | 4 165 073 | 3 359 960 |
| расчетные счета | 1 644 202 | 875 930 | 1 356 617 | 1 062 559 | 642 436 | 896 349 |
| привлеченные межбанковские кредиты | 2 168 664 | 3 729 078 | 1 482 042 | 1 123 474 | 680 812 | 115 148 |
| депозиты физических лиц | 2 803 658 | 1 499 275 | 1 535 210 | 1 100 563 | 749 031 | 405 454 |
Согласно таблице 2.2.3 сумма привлеченных средств АКБ «Спурт» (ОАО) на 01.01.2011г. составила 9 406,64 млн.руб., что на 8,12 процента выше, чем за аналогичный период прошлого года. На увеличение суммы привлеченных средств банка повлиял рост средств на расчетных счетах – на 87,7 процентов, депозитов физических лиц – на 87,0 процентов. Однако, сумма привлеченных межбанковских кредитов снизилась на 41,84 процента.
На рисунке 2.2.2 представим динамику привлеченных средств АКБ «Спурт» (ОАО) в период с 01.01.06г. по 01.01.11г.
Млн.руб.
Рис. 2.2.2. Сумма привлеченных средств АКБ
«Спурт» (ОАО), в млн.руб. [31]
Согласно рисунку 2.2.2 в период с 01.01.07г. по 01.01.09г. основным источником привлеченных средств банка являлись депозиты физических лиц. Однако в на 01.01.10г. заметно возросла сумма привлеченных межбанковских кредитов до 3729 млн.руб.
В целом, основным источником средств Банка в течение 2009-2010 гг. являлись депозиты и средства на расчетных счетах юридических лиц, составляющие 28% от валюты баланса, а также депозиты физических лиц, составляющие 25% от валюты баланса на 1.01.2011г. Межбанковские ресурсы в основном представлены долгосрочными средствами Российского Банка Развития, Европейского Банка Реконструкции и Развития и KfW-Bankengruppe (Германия) по программам кредитования малого бизнеса.
В таблице 2.2.4 рассмотрим динамику объема активных операций АКБ «Спурт» (ОАО).
Таблица 2.2.4
Динамика объема активных операций АКБ «Спурт» (ОАО) [31]
в тыс.руб.
| 01.01.06 |
01.01.07 |
01.01.08 | 01.01.09 | 01.01.10 | 01.01.11 | |
| Кредиты юридическим лицам | 2 521 136 | 3 081 433 | 4 302 136 | 5 293 958 | 6 194 299 | 6 803 284 |
| Кредиты физическим лицам | 101 144 | 257 836 | 889 062 | 1 541 719 | 1 628 007 | 1 372 648 |
| Межбанковские кредиты выданные | 20 000 | 193 388 | 10 532 | 86 109 | 384 351 | 225 901 |
| Вложения в ценные бумаги | 1 094 524 | 527 482 | 961 751 | 721 509 | 346 612 | 240 622 |
Информация о работе Направления совершенствования практики кредитования коммерческих банков