Направления совершенствования практики кредитования коммерческих банков

     Коммерческие  банки проводят клиринговые зачеты, используя для этого клиринговые  системы крупных банков, имеющих  большое количество филиалов и отделений. Развивается система электронных  расчетов — электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения. На коммерческие банки также возложена  функция проведения международных  расчетов [28, c.64].

     Помимо  основных функций,  коммерческие  банки выполняют дополнительные функции. Среди  них особое место  занимает такая функция, как создание платежных средств в виде банковских депозитов, - с помощью чеков, пластиковых  карточек, векселей, электронных переводов. Эта функция появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных  денег, ухода из обращения золотых  денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что  позволило  расширить  безналичный  оборот и сократить эмиссию банкнот.

     Цель  банковской системы - обеспечить соответствие количества денег в обращении  потребностям в них, поддержания  нормальных темпов роста экономики  и  высокого уровня  занятости. Однако экономика  нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступлениях денег.  Если количество их в обращении увеличивается, растет инфляция и наоборот. В  этом случае со стороны  центрального банка  осуществляется ограничение создания денег путем изменения величины денежного мультипликатора.

     Развитием функции кредитования выступает  функция организации выпуска  и размещения ценных бумаг. Она осуществляется путем инвестиционных операций и  имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием относительно устойчивых темпов роста экономики. При недоступности банковских  кредитов расширение производства  становится  невозможным или будет отложено до тех пор, пока необходимые денежные средства будут накоплены. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы, что было бы неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке, что дает возможность перераспределять денежные средства. Развитие этой функции банка привело к тому, что с 20-х гг. XX в. банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые идет основная часть розничных продаж  ценных бумаг.

     Сегодня коммерческий  банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Широкая  диверсификация операций  позволяет  банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при  весьма неблагоприятной  хозяйственной конъюнктуре.

     Таким образом, коммерческие банки  являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного  капитала. Крупные коммерческие  банки предоставляют клиентам полный спектр услуг,  включая кредиты, прием депозитов расчетов. Этим они отличны от специализированных учреждений,  которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы.  

     1.2.  Классификация  банков по различным признакам 

     Коммерческие  банки относятся к различным  группам в зависимости от признака классификации. Классификация банков по различным признакам представлена на схеме в Приложении 2.

     По  характеру экономической деятельности коммерческие банки подразделяются на эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения.

     Эмиссионный банк - это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков, банкнот, являющийся центром и регулятором банковской системы. В настоящее время в  роли эмиссионного банка выступает  центральный банк страны. Такой банк занимает особое положение в  экономике, так как по  существу является «банком банков» [22, c.73].

     Коммерческие  банки представляют собой кредитные  организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и  организаций, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг.

     Специализированные  банковские учреждения - ипотечные,  инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки - могут заниматься кредитованием какого-либо определенного  вида деятельности, например внешнеэкономической.

     По  форме собственности, по принадлежности капитала коммерческие банки подразделяются на:

     - государственные банки. В этом  случае капитал коммерческого  банка принадлежит государству.  Различают два вида государственных  банков:  центральные банки и  государственные коммерческие банки.  Центральные банки многих стран  являются государственными, их капитал  принадлежит государству, что  позволяет осуществлять свою  политику и операции в соответствии  с  требованиями экономики,  а не с целью получения прибыли.  Государственные коммерческие банки  обеспечивают проведение политики  государства в области кредитования  хозяйства, оказывают влияние  на инвестиционные, посреднические  и расчетные операции, а через   них - и на экономическое состояние   клиентуры. Они обслуживают важнейшие  отрасли хозяйства, определяющие  положение страны в системе  международных экономических отношений,  кредитование которых недостаточно  выгодно частному капиталу. В  настоящее время такие банки  встречаются достаточно редко;

     -  акционерные банки - самая   распространенная форма  собственности  банков на данный момент. Собственный  капитал таких  банков  формируется  за  счет продажи акций. Акционерные  банки подразделяются на отрытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, например - ОАО «Альфа-банк», ОАО «МДМ-Банк», ОАО Банк ВТБ, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц, например - ЗАО «Банк Русский Стандарт», ЗАО АКБ «Русь-Банк», ЗАО АКБ «Абсолют Банк».  Такая  форма прогрессивна, так как дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет  выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основной  учредительский  документ таких  банков  - Устав,  в  котором  фиксируются  организационно-правовая форма банка, величина капитала, количество акций, номинал одной  акции, органы управления, контроля, механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а  также другие важнейшие положения;

     - кооперативные или паевые  банки,  капитал  которых формируется  за счет реализации паев. Это,  как правило, небольшие  по  размерам банки, поэтому  встречаются  в банковской  практике довольно  редко;

     - муниципальные банки, формируемые  за счет  муниципальной собственности  или  находящиеся в управлении  города. Основной задачей таких  банков является обслуживание  потребностей города в банковских  услугах;

     - смешанные банки, когда собственный  капитал банка объединяет разные  формы собственности, например, акционерные  банки с участием государственной  собственности;

     - совместные банки, или банки  с участием иностранного капитала, то есть уставный капитал   их принадлежит иностранным участникам  или филиалам банков других  стран.   

     По  характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные  и специализированные [22, c.74].

     Универсальные банки могут выполнять весь набор  банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц.

     Например, Альфа-Банк является универсальным  банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

     В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

     Например, ОАО КБ «Восточный» является специализированным розничным банком по эмиссии потребительских  кредитов и кредитных карт на всей территории Российской Федерации. 100 % бизнеса банка сконцентрировано на оказании экспресс услуг для частных  клиентов. Специализация на локальном  рынке позволяет достигать высокой  эффективности деятельности, формировать  диверсифицированный кредитный  портфель и оставаться прозрачным для  партнеров, инвесторов и акционеров.

     В России чаще всего декларируется  необходимость развития универсальных  банков. Считается, что универсальность  деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве европейских стран.

     Идея  универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием  специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято  считать, что специализация позволяет  банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость  банковского продукта. Идея специализации  более характерна для банков США.

     Мировой опыт свидетельствует о том, что  банки могут развиваться как  по линии универсальности, так и по линии специализации. В том и в другом случаях банки могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной.

       В зависимости от организационно-правовой  формы деятельности коммерческие  банки бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, коммандитными обществами.

     По  территории деятельности банки  делятся  на республиканские и  региональные, либо земельные - в Германии, например, кантональные в Швейцарии, межрегиональные, местные, национальные, международные, заграничные.

     По  срокам выдаваемых кредитов - банки  краткосрочного и долгосрочного  кредита. Банки долгосрочного кредитования, например, ипотечные, выдают  кредиты  на  срок свыше 5 лет. Банки  краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до 3 лет. Это, как правило, универсальные  коммерческие банки [18, c.20].

     По  хозяйственному признаку, в зависимости  от отрасли, которую банки обслуживают  в первую  очередь - промышленные банки - обслуживают промышленность, торговые банки - обслуживают торговлю, сельскохозяйственные банки - обслуживают  сельское хозяйство.

     По  степени независимости различают  самостоятельные, дочерние, сателлиты - полностью зависимые, уполномоченные - банки-агенты, связанные - участвующие  в капитале друг друга.

     По  наличию филиалов: с  филиалами  и бесфилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ.

       По степени диверсификации капитала: однопрофильные - занимающиеся только  банковскими операциями и многопрофильные  - участвующие к капиталах небанковских  предприятий и организаций.

     По  сфере обслуживания банки делятся  на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом  какой-либо местный регион, относятся  и муниципальные банки.

     По  масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки. Например, к крупным банкам можно отнести Газпромбанк, Альфабанк, Банк Москвы.

     Для определения достоинств и недостатков  коммерческих банков в зависимости  от масштаба деятельности проведем сравнение  коммерческих банков. Как правило, выделяют следующие преимущества крупных  банков:

     - значительный собственный капитал,  считающийся важным условием  устойчивости банка;

     - возможность удовлетворять масштабные  кредитные и иные потребности  крупных предприятий;

     - способность работать с крупными  суммами одновременно на всех  сегментах финансового рынка,  или на большинстве из них,  и даже вне его, в том числе  на рынках зарубежных стран;

     - способность предоставлять клиентам  комплекс любых услуг по их  выбору на высоком качественном  уровне;

     - возможность приобретения дорогостоящего  современного оборудования, обеспечивающего  оперативность и надежность проведения  банковских операций;

     - возможность осуществлять значительные  вложения в повышение качества  своих кадров [18, c.21].