Кредитная политика

Содержание 

Введение……………………………………………………………………...............4

1 Теоретические  аспекты развития кредита и  кредитной политики…...………...6

1.1 Понятие, сущность  и история развития категории  «кредит»……....................6

1.2 Кредитная  политика: понятие, содержание и роль. Факторы определяющие содержание……………………………………………….........................................12

2 Анализ банковского портфеля кредитов и особенностей кредитной политики в современной российской практике……………………………...………………19

2.1 Анализ банковского  портфеля кредитов……………………………………...19

2.2 Особенности  кредитной политики РФ………………………………………..27

3 Проблемы и  перспективы………………………………………………..............30

Заключение……………………………………………………………………….....34

Список использованных источников……………………………………..……….36

Приложение  А ……………………………………………………………………...38  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

                                         Введение 

     В настоящее время кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку, во-первых, их успешное осуществление ведет  к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует разорение и банкротство. Во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы  для кредитования инвестиций в развитии экономики страны. Опыт свидетельствует  о том, что кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу.

     В странах с развитой экономикой сектор домашних хозяйств является, как правило, поставщиком капитала для других секторов. Сектор деловых фирм в  условиях нормальной экономической  конъюнктуры испытывает дефицит  денежных средств. Поэтому кредит является основой рыночных отношений, опорой современной экономики, неотъемлемым элементом рыночного развития. Таким  образом, процесс кредитования является весьма актуальной темой для изучения.

     Степень разработанности проблемы. В современной  экономической зарубежной и отечественной  литературе проблеме кредита как  основной деятельности коммерческого  банка уделяется много внимания. Данную тему рассматривают такие  учёные как: О.И. Лаврушин, Е.П. Жарковская, Г.Н. Белоглазова, В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкий, М.И. Когогина. Зарубежный опыт кредитной  деятельности широко раскрыт в работах  Питера С. Роуза, Эдварда И. Альтмана и других.

     Целью настоящей работы является изучение особенностей кредита как основного  направления деятельности коммерческих банков. Исходя из цели исследования, были поставлены следующие задачи:

1. рассмотреть понятие и классификацию категории «кредит»;
2. изучить кредитую политику коммерческих банков;
3. сформулировать условия кредитования и принципы возвратности банковских кредитов;
4. исследовать кредитный портфель коммерческих банков;
5. рассмотреть особенности кредитной политики в РФ;
6. выявить проблемы и предложить пути совершенствования кредитования .

     Предметом исследования в данной работе выступает  одно из основных видов деятельности коммерческих банков - кредитование.

     Объектом  исследования являются коммерческие банки.

     Методология исследования. В ходе изучения проблем  кредитования в банках применялись  методы системного анализа теоретического и практического материала, общенаучные методы и приемы (научная абстракция, анализ и синтез, группировки, сравнения, обобщения).

     Научная и методическая основа. Раскрытию  темы данной работы послужили такие  законодательные и нормативные  акты РФ, как законы «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)».

Также были использованы научные труды  российских и зарубежных ученых по вопросам сущности кредита и кредитной политики, системы кредитования и организации кредитного процесса в банке, опубликованные в монографических и периодических изданиях («Финансы и кредит», «Финансы», «Банковское дело», «Деньги и кредит», «Финансист»).

     Практическая  значимость исследования состоит в  разработке предложений и рекомендаций, использование которых коммерческими  банками позволит повысить эффективность  деятельности российских банков в сфере  кредитования предприятий.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 Теоретические аспекты развития кредита и кредитной политики

     1.1 Понятие, сущность  и история развития  категории «кредит» 

      Кредит относится  к числу важнейших категорий  экономической науки, он активно изучается практически всеми её разделами. Такой интерес к кредиту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономике, но в жизни человеческого общества в целом.

     Кредит происходит от латинского «kreditum» - ссуда, долг. В то же время "kreditum" переводится как «верую», «доверяю». В широком смысле слова и с юридической, и с экономической точек зрения, кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа, или ссуды. В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений, - это возвратное движение стоимости [1].

       Каждый из авторов дает свою  трактовку категории «кредит».

      Кредит - привлечение на возвратной основе свободных средств третьих лиц: применительно к юридическим  лицам - для пополнения оборотного и (или) основного капитала, к физическим лицам - для приобретения движимого  и недвижимого имущества, покрытия других семейных расходов; необходимый  элемент развития любого бизнеса в рыночной экономике [2].

      Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности [3].

     В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как  по степени его распространения  и выполняемым функциям, так и  непосредственным участникам.

1. Первичное становление. Основным признаком этого этапа было

полное  отсутствие на рынке ссудных капиталов  специализированных посредников. Кредитные  отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического  капитала, характерными чертами которого были:

1. полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь

прямой  договоренностью между кредитором и заемщиком;

2. ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);
3. сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.

     Завершение  этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).

2. Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита

характеризовался  появлением на рынке ссудных капиталов  специализированных посредников в  лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных  ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными  для большинства кредитных институтов:

1. аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их

последующей капитализацией и передачей заемщикам  на платной основе;

2. обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем и для государства);
3. проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).

     Растущий  уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая  норма прибыли на рынке ссудных  капиталов предопределила стремительное  развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь  создаваемых кредитных организаций  были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов  начали приобретать до некоторой  степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры  кредитования, средне региональные и  средне национальные ставки ссудного процента, механизм ответственности  сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в  условиях цикличного развития экономики  временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.

3. Современное состояние.

Основной  признак этого этапа централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка. Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению, прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе на международных рынках.

      Возникновение кредита связано непосредственно  со сферой обмена, где владельцы  товаров противостоят друг другу  как собственники, готовые вступить в экономические отношения. Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах.

     Кредитные отношения  в экономике базируются на определенной основе, одним из элементов которой  выступают принципы, строго соблюдаемые  при практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном международном кредитном законодательствах:

     1. Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.