Коммерческие банки

2. Функции коммерческих банков.

 

Термин  «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития  банковского дела,   когда  банки  обслуживали   преимущественно   торговлю   (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы.  Банки кредитовали  транспортировку,  хранение  и  другие  операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного  производства возникли операции по краткосрочному кредитованию   производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья  и  готовых  изделий, выплату зарплаты и  т.д..  Сроки кредитов  постепенно  увеличивались,  часть банковских   ресурсов   начала  использоваться  для  вложений в основной капитал,   ценные  бумаги.  Иначе   говоря,  термин   «коммерческий    банк» утратил   свой  смысл.  Он  обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на  обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

  Сегодня  коммерческий  банк  способен  предложить  клиенту  до  200  видов

разнообразных банковских продуктов  и  услуг.  Широкая  диверсификация

операций  позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться  рентабельными

даже  при  весьма неблагоприятной  хозяйственной  конъюнктуре.  Одной из важных функций коммерческого банка является  посредничество  в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов  предприятий  и денежных доходов частных лиц.  Особенность посреднической  функции

коммерческих  банков состоит в том, что главным критерием  перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования     заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали   хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве  банков без   участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских  структур,  на  условиях платности и возвратности. Плата за отданные  и  полученные  взаймы  средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В  результате достигается  свободное  перемещение   финансовых   ресурсов   в   хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

  Значение посреднической функции коммерческих  банков   для   успешного

развития рыночный экономики состоит в том, что  они  своей  деятельностью

уменьшают степень риска и неопределенности  в   экономической   системе.

Денежные  средства  могут перемещаться от  кредиторов  к  заемщикам  и  без

посредничества  банков,  однако  при  этом  резко  возрастают  риски  потери

денежных  средств, отдаваемых в ссуду, и  возрастают  общие  издержки  по  их перемещению,  поскольку кредиторы и  заемщики  не осведомлены о платежеспособности  друг друга, а размер  и сроки предложения денежных

средств не совпадают с размерами и  сроками потребности в  них.  Коммерческие банки  привлекают  средства,  которые  могут  быть   отданы   в   ссуду,   в соответствии с потребностями заемщиков и на  основе  широкой диверсификации своих активов снижают  совокупные  риски  владельцев  денег,  помещенных  на банковские счета.

  Вторая  важнейшая функция коммерческих  банков – стимулирование  накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки   экономики должно опираться на использование главным образом и  в  первую  очередь  внутренних накоплений хозяйства. Они, а не  иностранные  инвестиции  должны  составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Между тем все ее предшествующее   развитие   не создавало у непосредственных производителей и других субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению полученных доходов на потребляемую и накопляемую часть устанавливались директивным  планированием.

При  невысоком уровне доходов  населения  его  склонность   к   накоплению

находилась  на низком уровне, а разбалансированность  потребительского  рынка опустила этот уровень до минимальной отметки.

  Коммерческие  банки, выступая на финансовом рынке со спросом на  кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению  денежных  средств  формируются  на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии  надежности  помещения накопленных ресурсов в  банк. Созданию гарантий послужит  формирование  в Российской  Федерации  фонда  страхования  активов  банковских   учреждений,

депозитов в коммерческих банках.

  Наряду  со страхованием депозитов важное значение  для вкладчиков  имеет

доступность  информации  о  деятельности  коммерческих  банков   и   о   тех

гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредиторов средств, он должен иметь достаточную  информацию  о  финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

  Третья  функция банков  –  посредничество  в  платежах  между  отдельными

самостоятельными  субъектами –  при  переходе  к  рынку  приобретает  новое

содержание.   В условиях государственной   монополии   на   общественную

собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единый государственный банк. Соответственно и формы расчетов порядок платежей, меры ответственности сторон  были  рассчитаны  на безусловную концентрацию всех расчетов в одном банке и приспособление  к  ней.  Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов  выступало  государство.  Оно принимало  на  себя  все  возможные  риски,  которые,  однако,  были   очень незначительными. Создание системы независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие  банки.  Формы расчетов и платежные документы практически не  изменились.  Они  по-прежнему ориентированы на совершение расчетных операций между филиалами одного банка, а  платежные документы по форме  являются внутрибанковскими документами. Но ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и  переход  на  расчеты  между  банками

через  корреспондентские  счета  повышают  их   риски,   поскольку   расчеты

проводятся  не между филиалами одного  банка,  а между самостоятельными

коммерческими банками. В этих  условиях  особенно  важна  ответственность

банков  за своевременное и полное  выполнение  поручений  своих  клиентов  по совершению платежей.

  В  связи с формированием фондового  рынка получает развитие и  такая функция банков, как посредничество в  операциях  с  ценными  бумагами.  Банки  имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов,   которые могут осуществлять деятельность на  рынке  ценных  бумаг  в  качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной  компании  и инвестиционного фонда.  Выступая   в   качестве   финансового   брокера,   банки   выполняют посреднические  функции  при  купле-продаже  ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

  Как  инвестиционный консультант   банк  оказывает  консультационные  услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если  банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией  выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению  в  пользу  третьего  лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой  счет,  в  том  числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на  определенные  ценные  бумаги "цены продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего  имени и все  риски,  связанные  с  таким  размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки  приобретенных  ценных  бумаг  относятся  за  счет акционеров  банка,  то  он  выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является  наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный  аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.

      Одной из функций банков является  создание кредитных орудий  обращения (банкнот и чеков), расширяющих денежную базу.

       Выполняя перечисленные функции,  банки содействуют   расширенному

воспроизводству путем:

  1. предоставления ссудных капиталов в распоряжение  предпринимателей,

     использующих их для расширения  предприятий;

  2.  сокращения  непроизводительных  издержек обращения благодаря      концентрации кассовых операций, развитию безналичных расчетов и замене      наличных денег кредитными орудиями обращения;

  3. мобилизации  денежных сбережений и части  лично потребляемых  доходов и превращения их в дополнительный капитал.

  Рассмотрим  операции, совершаемые  коммерческими  банками  в  процессе

выполнения  своих функций.  

1.3. Операции коммерческих  банков. 

     При формировании современной банковской системы России на самом начальном  этапе, банки создавались с таким  разделением, как чисто коммерческий банк, как инновационный банк, инвестиционный банк, даже было создано 4 ипотечных  банка (на сегодня не осталось ни одного, кроме отдельных функций тех банков, которые занимаются ипотекой, в частности Банк Москвы немного занимается, Банк Авангард). Можно сказать, что в настоящее время практически все КБ носят универсальный характер, то есть каждый банк стремится осуществлять как можно больше разновидностей банковских операций, не концентрируя внимание, например, на операциях долгосрочного кредитования или краткосрочного кредитования, или только привлекая депозиты и размещая свои средства там в ценных бумагах. Каждый банк стремится захватить как можно больше рынков, операций банковских, услуг, продуктов и так далее. Но в целом, какого бы характера банковская деятельность не была, то есть к какому бы виду банков не относилась наши КБ, в целом банковские операции по своему банковскому назначению делятся на активные и пассивные.

     К активным операциям относятся такие  операции, которые связаны с размещением  собственных и заемных средств  банков. Выполнение активных операций в полной мере определяет успешность работы банка. Например, с активными операциями напрямую связаны такие показатели как ликвидность, прибыльность, финансовая надежность и устойчивость банка. Это значит, что банк пропорционально размещает средства, грамотно формирует свой кредитный портфель, пропорционально своим возможностям и средствам участвуют в различных видах размещения средств.

     По  экономическому содержанию активные операции делятся на:

• ссудные операции, которые включают собой краткосрочные, среднесрочные и долгосрочное кредитование;
• инвестиционные операции, которые состоят из вложений средств в ценные бумаги, а также совместную деятельность, то есть вложение своих средств в создание каких-то других коммерческих структур и покупка у них акций и так далее;
• расчетные операции, то есть обеспечение бесперебойных расчетов клиентов банка с их контрагентами, то есть это расчетно-кассовое обслуживание клиентуры;
• трастовые операции, выполняемые банком по поручению в интересах клиентов, их еще называют доверительные операции;
• гарантийные операции банка, когда банк выдает за определенную сумму или комиссию различного рода гарантии, письма поручительства своим клиентам или другим организациям;
• комиссионные операции, это такие виды банковских услуг как консалтинговые, юридические, консультационные, информационные, технические и так далее, которые позволяют банку получать некий доход в виде взимаемой комиссии по тарифам, утвержденным самими банками.

     Активные  операции могут быть рисковые и безрисковые. Рисковые активные операции – это  операции, связанные с кредитованием, с вложением средств в другие организации и так далее. Безрисковые операции – это трастовые операции, комиссионные и другого рода операции, которые не могут привести к резкому снижению показателей ликвидности, могут они быть убыточными или неубыточными, это другое дело.

     Активные  операции также делятся на операции прибыльные и неприбыльные, то есть приносящие доход и не приносящие доход. Мы говорим о прибыльных –  это кредитные, трастовые операции, практически все. Но есть ряд операций неприбыльных, например, многие банки для привлечения клиентуры, то есть для открытия, ведения банковских счетов платят клиентам, а не взимают с клиентов плату или дифференцированно взимают плату так, что клиент заинтересован обслуживаться в этом банке, помимо всех прочих равных условий (оперативность, порядочность, точность, аккуратность и так далее). Для чего? Потому что если банк обладает мощной сетью клиентуры и даже платит по остаткам на счетах небольшие проценты, но платит и не взимает за обслуживание или взимает не по всем видам операций комиссионные банк привлекает очень много свободных средств, учитывая, что остатки на счетах используются банком как временно привлеченные средства, и довольно эффективно. Если у него аккуратно ведется кредитная и прочая работа, то он может заниматься кредитованием за счет таких ресурсов, как остатки на счетах, особенно при таких видах кредитования как МБК (овернайтовские кредиты – кредиты на 1 ночь), краткосрочные межбанковские кредиты от 1 до 7 дней (они очень выгодные), работа на корсчетах с другими банками. В общем, умело используя возможность использования остатков на счетах при большом количестве клиентов, банк может работать, не привлекая другие ресурсы, и в то же время накапливать ресурсы для формирования собственных фондов, увеличивая собственный капитал.