Коммерческие банки

Средняя ставка по срочным депозитам корпоративных  клиентов сохранилась на уровне 2008 года. В итоге средняя стоимость  привлечения средств в 2009 году увеличилась  всего на 10 б.п. — до 5,0%.

     Процентные  расходы по субординированному долгу.

Рост процентных расходов Группы и стоимости субординированных  займов в 2009 году был обусловлен получением Сбербанком в конце 2008 года субординированного кредита от Банка России в размере 500 млрд. руб.

     Процентные  расходы по привлеченным средствам банков.

Процентные расходы  по привлеченным средствам банков выросли  за счет увеличения средних остатков и значительного роста средней  стоимости, данных средств Группы с 4,2 до 7,0%, вызванного привлечением больших  объемов средств на межбанковском  рынке в I квартале 2009 года под высокие процентные ставки в связи с необходимостью поддержания ликвидности Группы.

     Чистый  процентный доход

В 2009 году Группа заработала 502,7 млрд. руб. чистых процентных доходов, что выше аналогичного показателя 2008 года на 32,9%. В таблице ниже представлены значения доходности активов и стоимости обязательств, а также показатели процентного спреда и процентной маржи за 2008 и 2009 годы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                                                          Таблица 12.

     Доходность  активов и стоимость обязательств

Рост  средней доходности активов, генерирующих процентные доходы, превысил рост средней  стоимости обязательств Группы в 2009 году, что отразилось на увеличении показателя чистого процентного  спреда на 60 б.п. — до 7,3%. Темп прироста чистого процентного дохода в 2009 году превысил темп прироста активов, генерирующих процентные доходы, и чистая процентная маржа за соответствующий период возросла на 70 б.п. - до уровня 7,8%. В третьем и четвертом кварталах 2009 года наблюдалась тенденция по снижению процентного спреда вследствие опережающего снижения доходности активов, отражающего рыночные тенденции на финансовых рынках и борьбу за качественную клиентскую базу.

В таблице  ниже представлен факторный анализ изменения процентных доходов и расходов в 2009 году по сравнению с 2008 годом, построенный на влиянии двух факторов:

• изменение среднегодовых остатков по статьям Отчета о финансовом положении;
• изменение средних процентных ставок.

                                                                                                            Таблица 13.

     Анализ  изменения процентных доходов и  расходов

Рост  чистого процентного дохода в 2009 году на 42,2% был вызван ростом объема операций Группы и на 57,8% — изменением процентных ставок. Рост процентных доходов  был обусловлен фактором процентной ставки на 41,2%, в то время как вклад данного фактора в рост процентных расходов составил всего 11,9%.

     Финансовый  результат от операций с ценными бумагами.

Улучшение ситуации на финансовых рынках в 2009 году позволило Группе получить доход  от операций с ценными бумагами в  размере 77,2 млрд. руб., 36,5 млрд. руб. из которых были отражены в Отчете о прибылях и убытках, а 40,7 млрд. руб. — в Отчете о совокупных доходах. В 2008 году совокупные убытки Группы от операций с ценными бумагами составили 79,8 млрд. руб., 37,3 млрд. руб. из которых были отнесены на счета прибылей и убытков.

Основная  часть инвестиций Группы в ценные бумаги представлена портфелем инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии  для продажи. Наиболее существенным фактором роста торговых доходов  от операций с ценными бумагами в 2009 году является снижение рыночной доходности облигаций, связанное со стабилизаций экономической обстановки, что повышает стоимость портфеля долговых ценных бумаг, которые составляют 96,2% совокупных инвестиций Группы в ценные бумаги.

                                                                                                            Таблица 14.

       Финансовый результат от операций  с ценными бумагами

     Чистые  комиссионные доходы

Комиссионные  доходы Группы в 2009 году выросли на 17,2% и составили 105,7 млрд. руб. Основная сумма комиссионных доходов Группы традиционно приходится на расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц.

                                                                                                           Таблица 15.

     Комиссионные  доходы

Наиболее  крупная статья комиссионных доходов  в части расчетно-кассового обслуживания юридических лиц — кассовое обслуживание счетов, физических лиц — денежные переводы. Одновременно Группа активно развивает прочие направления получения комиссионного вознаграждения (операции с пластиковыми картами, иностранной валютой, с ценными бумагами), что позволяет диверсифицировать структуру комиссионных доходов.

     Доходы  по операциям с  иностранной валютой

За 2009 год  Группа получила отрицательный финансовый результат от операций с валютными  производными финансовыми инструментами  в размере 12,1 млрд. руб. Указанные  убытки вызваны расходами по операциям  «валютный своп», которые Группа использует для управления ликвидностью. 

                                                                                                            Таблица 16.

     Доходы  по операциям с иностранной валютой

     Операционные  расходы

Операционные  расходы Группы выросли в 2009 году на 3,4% — до 229,3 млрд. руб., при этом расходы на персонал сократились на 3,3%, а прочие операционные расходы выросли на 13,4%.

Рост  прочих операционных расходов обусловлен увеличением расходов по налогообложению (увеличение расходов по налогу на имущество и НДС), амортизации основных средств в связи с проведенной в 2008 году переоценкой, повышением цен на информационные услуги и ростом текущих административных расходов, включающих расходы по реализации утвержденной стратегии Группы.