Эмиссия денег и организация эмиссионных операций

За счет этих созданных  самим банком депозитов можно  покупать блага, как и за счет наличных денег. Достаточно лишь дать банку указание оплатить эти блага за счет полученного кредита. А раз банковские депозиты заемщиков пригодны для оплаты покупок, то они экономически ничем не отличаются от наличных денег. Так банки и начинают создавать кредитные деньги — полноправный элемент общей денежной массы страны.

Таким образом, в любом  современном банке существуют депозиты двух видов:

1) внесенные владельцами сбережений;

2) созданные банком при  предоставлении кредитов и имеющие  своей основой избыточные резервы.

Очевидно, что механизм кредитной  эмиссии все же не лишен риска.

Поэтому одному банку «играть» в систему кредитования на основе резервирования лишь части реально полученных вкладов довольно опасно. Хотя опасность одновременного прихода вкладчиков за суммой большей, чем хранящиеся в его сейфах резервы, невелика, но она существует, а значит, есть и угроза банкротства, если этих резервов не хватит.

Решением этой проблемы, рожденным после ряда банковских кризисов, стало создание общенациональных систем частичных банковских резервов или проще — резервной банковской системы. Ее принципы лежат в основе устройства банковской сферы многих стран мира, в том числе и таких крупных, как Россия и США.

Эта система основана на централизации части денежных средств всех коммерческих банков в специальных фондах. Распоряжается ими главный (центральный) банк страны. Он определяет и величину норм обязательных резервных требований.

Резервные требования — устанавливаемая центральный банком страны обязательная пропорция резервирования части внесенных в банк депозитов.

Резервное требование устанавливается  в процентах к общей сумме  денег, находящихся в банке на счетах разных типов.

При существовании двухуровневой  банковской системы механизм эмиссии  действует на основе банковского (кредитного, депозитного) мультипликатора.

Банковский мультипликатор представляет собой процесс увеличения (мультипликации) денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого  банка к другому. Банковский, кредитный  и депозитный мультипликаторы характеризуют  механизм мультипликации с разных позиций.

Банковский мультипликатор характеризует процесс мультипликации с позиции субъектов мультипликации. Здесь дается ответ на вопрос: кто  мультиплицирует деньги? Такой процесс  осуществляется коммерческими банками. Один коммерческий банк не может мультиплицировать  деньги, их мультиплицирует система  коммерческих банков.

Кредитный мультипликатор раскрывает двигатель процесса мультипликации, то, что мультипликация может осуществляться только в результате кредитования хозяйства.

Депозитный мультипликатор отражает объект мультипликации –  деньги на депозитных счетах коммерческих банков (именно они увеличивают в  процессе мультипликации).

Как же действует механизм банковского мультипликатора? Этот механизм может существовать только в условиях двухуровневой (и более) банковских систем, причем первый уровень  – центральный банк управляет  этим механизмом, второй уровень –  коммерческий банк заставляет его действовать, причем действовать автоматически  независимо от желания специалистов отдельных банков. Механизм банковского  мультипликатора непосредственно  связан со свободным резервом.

Свободный резерв представляет собой совокупность ресурсов коммерческих банков, которые в данный момент времени могут быть использованы для активных банковских операций.

Такое понятие пришло в  Россию из западной экономической литературы. Следует отметить, что оно не совсем точно. На самом деле свободные резервы коммерческих банков – это их ликвидные активы, из определения же видно, что данное понятие относится к ресурсам, т.е. пассивам коммерческих банков.

Данное понятие основывается на том, что коммерческие банки могут  осуществлять свои активные операции только в пределах имеющихся у них ресурсов. Свободный резерв системы коммерческих банков складывается из свободных резервов отдельных коммерческих банков, поэтому от увеличения или уменьшения свободных резервов отдельных банков общая величина свободного резерва всей системы коммерческих банков не изменяется.

 

 

 

Величина свободного резерва  отдельного коммерческого банка

 

 

где  - капитал коммерческого банка;

       - привлеченные ресурсы коммерческого банка (средства на депозитных счетах)

       - централизованный кредит, предоставленный коммерческому банку

                 центральным  банком;

      - межбанковский кредит;

      - отчисления в централизованный резерв, находящийся

                  в распоряжении центрального  банка;

      - ресурсы, которые на данный момент уже вложены в активные

              операции коммерческого банка.

Поскольку процесс мультипликации непрерывен, коэффициент мультипликации рассчитывается за определенный период времени (год) и характеризует, насколько  за этот период времени увеличилась  денежная масса в обороте.

Банковский мультипликатор действует независимо от того, предоставлены  кредиты коммерческим банкам или  они предоставлены федеральному правительству. Деньги в этом случае поступят на бюджетные счета в  коммерческих банках, а они тоже относятся к привлеченным ресурсам, поэтому свободный резерв коммерческих банков, где находятся эти счета, увеличиться и включиться механизм банковского мультипликатора.

Механизм банковского  мультипликатора заработает не только от предоставления централизованных кредитов. Он может быть задействован и в  том случаи, когда центральный  банк покупает у коммерческих банков ценные бумаги или валюту. В результате этого уменьшаются ресурсы банков, вложенные в активные операции, и увеличиваются свободные резервы этих банков, используемые для кредитных операций, т.е. включается механизм банковской мультипликации. Включить этот механизм центральный банк может и тогда, когда он уменьшает норму отчислений в централизованный резерв. В этом случаи также увеличивается свободный резерв системы коммерческих банков, что при прочих равных условиях приведет к росту кредитования и включению банковского мультипликатора.

Управление механизмом банковского  мультипликатора, следовательно, эмиссией безналичных денег осуществляется исключительно центральным банком, в то время как эмиссия производится системой коммерческих банков. Центральный  банк, управляя механизмом банковского  мультипликатора, расширяет или  сужает эмиссионные возможности  коммерческих банков, тем самым выполняя одну из основных своих функций –  функцию денежно-кредитного регулирования.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ  ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИЯ РАСЧЁТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ

            2.1. Расчеты пластиковыми картами

 

Расчеты, связанные с использованием пластиковых карточек могут принимать  как наличные, так и безналичные  формы.

Наличное денежное обращение  осуществляется путем наличных денежных расчетов при помощи банкнот и  монет, казначейских билетов, а также  некоторых кредитно-финансовых инструментов.

Необходимость осуществления  наличных денежных расчетов возникает  в следующих случаях: из договоров  и сделок; из актов государственных  органов власти и органов местного самоуправления; в результате приобретения имущества; создания произведений науки, литературы, искусства, изобретений  и иных предметов интеллектуальной деятельности; вследствие событий, с  которыми закон или иной правовой акт связывает наступление гражданско-правовых последствий.

Безналичное денежное обращение  представляет собой движение денежных средств в безналичной форме. Безналичные расчеты – это денежные расчеты, выполняемые путем записей по счетам в банках, при которых деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. В странах с развитой рыночной экономикой это преобладающая форма денежного обращения.

Система безналичных расчетов представляет собой совокупность принципов  организации расчетов, представленных к ним требований, форм и способов расчетов.

При осуществлении безналичных  расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, а также в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Одним из звеньев системы  безналичных расчетов являются расчеты  пластиковыми карточками, представляющие собой, самостоятельную систему  экономических взаимоотношений. В  промышленно развитых странах безналичная  оплата товаров и услуг достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Важным шагом на пути перехода к безналичным расчетам является создание Единого европейского платежного пространства (SEPA), формирование структуры которого планируется завершить к 1 января 2008г.. По мнению автора создание SEPA позволит уменьшить затраты по карточным сделкам как для розничных торговцев, так и для обычных держателей карточек. При этом потенциальная экономическая эффективность (около 0, 09 % ВВП) может быть достигнута путем борьбы с теневой экономикой, которая по своей структуре ориентирована на наличность.

Масштабность и технологичность  системы расчетов пластиковыми карточками, а также ее главенствующее место  в целостной системе расчетов, являются теми отличительными признаками, с помощью которых ее можно  выделить в отдельную систему.

На основании этих рассуждений  мы сформулировали следующее определение  системы расчетов пластиковыми карточками.

Расчеты пластиковыми карточками представляют собой систему, функционирующую  по международным правилам ведения  расчетных операций и включающую взаимодействующих между собой  субъектов по вопросу маневрирования объектами системы.

К объектам системы мы относим  наличные и безналичные платежи, осуществляемые с использованием пластиковых  карточек.

Субъектами системы выступают  банки, население, субъекты хозяйствования, заинтересованные и участвующие  в расчетах пластиковыми карточками.

Инструментом системы  расчетов, безусловно, является пластиковая  карточка, которую мы определили как  платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету, а  также проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление  иных операций в соответствии с законодательством  Республики Беларусь.

Целью функционирования системы  расчетов пластиковыми карточками является увеличение доли безналичных расчетов при совершении розничных платежей и, как следствие, сокращение наличного  денежного оборота, а также улучшение  качества банковского обслуживания населения на основе развития наиболее прогрессивных платежных инструментов.

При этом главная задача платежной системы, построенной  на использовании пластиковых карт, состоит в обслуживании розничного и корпоративного товарооборота  в экономике.

Система расчетов пластиковыми карточками построена на принципах  надежности, мгновенности, экономичности.

Принцип надежности заключается  в том, что обеспечивается сохранность  денежных средств, находящихся на карт-счете, благодаря высокой степени защиты банковской карточки, а также возможности ее блокировки при утере.

Принцип мгновенности заключается  в том, что держатель карточки имеет возможность доступа к  карт-счету в любой момент времени.

Принцип экономичности проявляется  в том, что при совершении валютно-обменных операций за пределами Республики Беларусь снижаются связанные с этим расходы, так как конвертация осуществляется по более выгодному курсу, чем  в обменных пунктах.

В современной экономической  литературе по вопросам денежного обращения  нет единого мнения относительно того, какая форма стоимости лежит  в основе платежных карт. Средства, лежащие в основе карт-счетов обладают характеристиками и электронных, и депозитных денег. Средства карт-счетов не являются депозитными в том смысле, что они:

- создаются не с целью  хранения, а с целью совершения  транзакций малого номинала, что  соответствует определению электронных  денег Департамента по финансовым  услугам Великобритании, согласно  которому "сумма не является  депозитом, если она немедленно  обменивается на электронные  деньги. Если продукт создан с  целью использования для совершения  платежей низкого номинала и  не предполагается его использование  в качестве средства сбережения, то такой продукт может быть  отнесен к «электронным деньгам»;