Эмиссия денег и организация эмиссионных операций

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ……………………………………………………....5

ГЛАВА 1. ЭМИССИЯ ДЕНЕГ И ОРГАНИЗАЦИЯ ЭМИССИОННЫХ ОПЕРАЦИЙ……………………………………………...………..…..5

            1.1. Особенности устройства эмиссионной  системы в Российской Федерации  …………………………………………………….............5

            1.2. Эмиссия наличных и безналичных денег..…………………….…...7

        1.3. Кредитная эмиссия и банковский мультипликатор ……………...10

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИЯ РАСЧЁТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ …………………15

            2.1. Расчеты пластиковыми картами…………………………..……….15

            2.2. Виды пластиковых карт……………………………………...……..20

            2.3. Использование пластиковых карточек в современных условиях..24

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ……………………………………………………...28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….…30

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………....32

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Первая глава курсовой работы посвящена системе эмиссии  денежных средств Российской Федерации, а также путям организации  её операционной деятельности. Данная тема является актуальной, так как  от эмиссии непосредственно зависит  объём денежной массы в обращении, что в свою очередь оказывает  прямое воздействие на коэффициент  монетизации отражающий достаточность  наличных денег в обращении а также влияет на укрепление национальной валюты.

Объектом исследования в  данной курсовой работе выступает эмиссионная  система российской Федерации. Предмет  исследования  - принципы функционирования системы и организация операционного  процесса.

Целью курсовой работы является углубление знаний в области функционирования эмиссионной системы Российской Федерации. Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

-  рассмотреть особенности  устройства эмиссионной системы  в Российской Федерации;

- изучить принципы организации  эмиссии в зависимости от типа  денежных средств;

-  раскрыть сущность  банковского мультипликатора.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вторая глава курсовой работы посвящена системе расчетов с использование банковских карт, а также особенностям их организации. Актуальность данной темы чрезвычайно  высока, так как банковские карты  являются наиболее современным средствами платежа и из распространение не прекращает увеличиваться.

Объектом исследования является система безналичных расчетов. Предметом  же являются непосредственно организация  осуществления расчета с участием банковской карты.

Целью работы является углубление знаний в области осуществления  безналичных расчетов и других операций при участии пластиковой карты. Для выполнения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

- ознакомиться с видами  пластиковых карты и возможными  типами осуществляемых ими операций;

-  изучить разновидности  расчетов пластиковыми картами;

- проанализировать необходимость подобных расчетов;

- ознакомиться с существующими современными системами   организованными для осуществления платежей и других операций по средствам банковских карт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

ГЛАВА 1. ЭМИССИЯ  ДЕНЕГ И ОРГАНИЗАЦИЯ ЭМИССИОННЫХ  ОПЕРАЦИЙ

            1.1. Особенности устройства эмиссионной  системы в Российской Федерации

 

Эмиссия – выпуск в обращении денежных средств и ценных бумаг.

Эмиссия денежных средств  регулируется законодательством и  осуществляется государством, которое  распределяет эту функцию между  центральным банком и казначейством. Центральный банк выпускает кредитные  деньги – банковские билеты (банкноты). Казначейство выпускает казначейские билеты и разменные монеты.

Выпуск в обращение  денежных знаков во всех формах ведет  к увеличению денежной массы в  обороте. Основные формы эмиссии:

1)эмиссия кредитных денег  – банкнот;

2)депозитно – чековая эмиссия;

3)эмиссия ценных бумаг.

Согласно Конституции  РФ денежная эмиссия, т.е. выпуск денег  в обращение, в РФ осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации (п.1, ст.75). Денежной единицы в РФ является рубль. Введение и эмиссия других денег в РФ не допускается. Конституция РФ, возлагая на банк России функцию эмиссии денег  в обращение, не ограничивает полномочия Банка России какой-либо одной формой эмиссии. Банк России осуществляет эмиссию денег в наличной и безналичной формах.

Банк России осуществляет в установленном законодательством  РФ порядке выпуск в обращение  и изъятие из обращения денежных знаков на территории РФ. Безналичная  эмиссия   денег    осуществляется    в процессе депозитно-ссудных операций. Банк России регулирует   наличную   и безналичную       эмиссию       средствами       денежно-кредитной       политики. Использование эмиссии денег непосредственно для финансирования   дефицита государственного бюджета РФ запрещается.

С целью ограничения возможностей коммерческих банков на осуществление  депозитной эмиссии в Конституции  РФ исключительное право на осуществление  денежной эмиссии во всех ее формах предоставлено Банку России. Однако, в Федеральном законе монопольная функция Банка России по осуществлению денежной эмиссии ограничена только эмиссией наличных денег. Аналогичным образом ограничена и не предусмотрена действующим законодательством функция Банка России по организации их безналичного обращения (ст. 29 Федерального закона) Безналичное, как и наличное, денежное обращение подлежит регулированию в федеральном законодательстве. Но эта сфера денежного обращения не регулируется банковским или иным законодательством. Порядок осуществления эмиссии безналичных денег и организации их обращения каким-либо органом государственной власти Российской Федерации или Банком России законодательно не определен.

За рубежом эмиссию  денег ведут центральные (эмиссионные) банки и казначейства (первые выпускают  кредитные деньги – банкноты, вторые –казначейские билеты и разменные монеты). Депозитно-чековая эмиссия, служащая основой безналичных расчетов, производится коммерческими и центральным банком. Эмиссию ценных бумаг (акций и облигаций) осуществляют акционерные компании, а также государство.

Центральный банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия – 50%, Япония – 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот – основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и _ осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

Основной пассивной операцией  центрального банка и одной из форм эмиссии является эмиссия банкнот, прием вкладов коммерческих банков и казначейства, операции по образованию  собственного капитала.

 

1.2. Эмиссия наличных и безналичных денег.

 

Эмиссия наличных денег является монопольным правом ЦБ и находится  только в его компетенции. Коммерческие банки не имеют права самостоятельно выпускать в обращение денежные средства. Поэтому их кредитные и  кассовые операции производятся в пределах денежной массы, выпущенной в обращение  ЦБ.

Необходимость выпуска новых  денег обусловлена реализацией  национального дохода или вновь  созданной стоимости совокупного  общ. продукта. ЭД производится в размерах, утверждаемых Советом Министров РФ.

Выпуск денег - главный  источник денежных средств ЦБ, используемый для авансирования расширенного воспроизводства. Эмиссия денег  осуществляется в двух формах: деньги банковского оборота при кредитовании коммерческих банков; наличные деньги, обеспечивающие кассовые операции по обслуживанию народного хозяйства  и бюджета.

При кредитовании коммерческих банков происходит зачисление денежных средств ЦБ на их счета в расчетно-кассовых центрах (РКЦ). Операции банков, связанные  с выдачей наличных денег предприятиям и организациям, осуществляются на основе кассовых заявок клиентов. Эти  заявки предоставляются в обслуживающие  банки и содержат все необходимые  данные о предстоящих операциях  с наличными деньгами.

На основе кассовых заявок предприятий составляются прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков. Приходную часть этих программ рассчитывают исходя из поступлений наличных денег в кассы банков. Поступление денег организуется с помощью инкассации денежной наличности торгово-закупочных структур, предприятий общепита, транспортных систем и других органов, оказывающих платные услуги населению. Расходная часть прогнозируется на основании предстоящих выплат заработной платы и прочих расходов предприятий, учреждений и организаций.

Величина денежных средств, поступающих в обращение, зависит  от соотношения приходной и расходной  частей кассовых программ банка. При  росте предпринимательской деятельности наблюдается постоянное превышение расходной части программы над приходной и выпуск в обращение новых денежных средств.

Эмиссионная система - законодательно установленный порядок выпуска  и обращения денежных знаков. Эмиссионные  операции в государствах осуществляют:

центральный (эмиссионный) банк, пользующийся правом выпуска (банкнот) банковских билетов, составляющих подавляющую  часть налично-денежного обращения;

казначейство (государственный  исполнительный орган), выпускающий  мелкокупюрные бумажно-денежные знаки: казначейские билеты и монеты, изготовленные их дешевых видов металла, на которые приходится около 10% (в развитых странах) общего выпуска наличных денег.

Наличные деньги выпускаются  в обращение на основе эмиссионного разрешения - документа, дающего право  ЦБР подкреплять оборотную кассу  за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, то есть предельного  размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

 

В России действуют следующие  принципы эмиссии наличных денег:

• принцип необязательности обеспечения;
• принцип монополии и уникальности;
• принцип безусловной обязательности;
• принцип неограниченной обмениваемости;
• принцип правового регулирования.

 

Безналичная эмиссия составляет особую проблему. ЦБ не располагает  ни формальной, ни фактической монополией на такую эмиссию, и она не равнозначна  средствам на счетах коммерческих банков в ЦБ. Банки держат в ЦБ главным  образом обязательные резервы, которые  от них требуют власти в порядке  денежно-кредитного регулирования, а  в меньшей степени - средства для  клиринговых расчетов. Сумма таких  депозитов обычно не превышает 30 - 50% баланса ЦБ, а чаще имеет еще  более незначительный вес.  Безналичная  эмиссия не совершается исключительно  ЦБ. Коммерческие и прочие банки  могут создавать денежную массу  теми же методами, что и ЦБ. Разница  лишь в том, что коммерческие банки  делают это для развития своих  операций, а ЦБ - при нехватке средств для регулирования ликвидности банковской системы. Анализ балансов ЦБ показывает, что объем их безналичной эмиссии незначителен по сравнению с деятельностью других банков.

Принципиальной особенностью системы денежного обращения  в капиталистических странах  является практически полное отсутствие  разделения наличного и безналичного оборота, безналичные и наличные деньги имеют равную покупательную  способность, перелив из одной формы  в другую обусловлен реальными потребностями  экономических агентов. Таким образом, регулируется совокупная денежная масса, а не ее составляющие. Единство денежного  обращения, взаимодействие денежного  рынка с рынком товаров и производством  делает процентные ставки регулятором деловой активности, дает в руки государства действенный инструмент.

 

1.2.Кредитная эмиссия и банковский мультипликатор.

 

Кредитная эмиссия — увеличение банком денежной массы страны за счет создания новых депозитов для тех клиентов, которые получили от него ссуды.

Основой кредитной эмиссии  стало осознание банками того факта, что избыточные резервы не обязательно хранить в своих сейфах. Их можно превращать в деньги, всего лишь договорившись с заемщиками о том, что они теперь могут брать из банка деньги точно так же, как те граждане и фирмы, которые некогда действительно внесли свои сбережения в этот банк. Иными словами, избыточные резервы банк сам превращает для своих заемщиков в депозиты.