Формы обеспечения возврата кредитов

     Оплата  услуг привлекаемых экспертов и  коммерческих организаций оценщиков производится за счет залогодателя. Оценка залоговой стоимости имущества проводится специалистами по залогам с обязательным дисконтированием стоимости имущества.

     Коэффициент дисконтирования будет зависеть от разновидности (наименования) имущества. Он может быть обусловлен сроком хранения товара, условиями, предъявляемыми к его хранению, качественными характеристиками имущества (например, продукты питания, промышленные товары, строительные материалы, оборудование, сырьевые ресурсы и т.п.) и другими характеристиками, влияющими на его ликвидность.

     Сумма кредита с учетом причитающихся  за пользование кредитом процентов не должна превышать по совокупности оценочной стоимости предметов залога и суммы платежеспособности поручителей. При этом величина оценочной стоимости объектов залога корректируются на следующие коэффициенты:

• недвижимость - коэффициент 0,5 - 0,7;
• транспортные средства - коэффициент 0,4 - 0,5;
• оборудование - коэффициент 0,3 -0,6;
• товары в обороте - 0,3 - 0,5;
• изделия из драгоценных металлов (заклад) - 0,5-0,7

     Сотрудник залогового подразделения (специалист по залоговой работе) определяет значение дисконта в зависимости от качества предлагаемого обеспечения, его ликвидности, места нахождения (хранения), а также с учетом складывающейся конъюнктуры рынка, наличия конкретных коммерческих предложений о покупке залогового имущества и других факторов, влияющих на ликвидность залога.

     При оценке предлагаемых в залог товаров  изучается их качество, комплектность и соответствие имеющихся маркировок установленным международным стандартам и ГОСТам. При необходимости затребываются сертификаты качества, заверенные печатью Ростеста или Госстандарта России, проверяются допустимые сроки хранения товаров.

     В случае расхождения в рыночной оценке закладываемого имущества между Банком и залогодателем по инициативе залогодателя может проводиться указанная оценка с участием коммерческих или государственных структур, оплачиваемая за счет средств залогодателя. При этом Банк вправе не принимать в расчет выводы указанной оценки.

     При передаче в залог недвижимого  имущества государственными муниципальными предприятиями обязательна оценка независимого эксперта.

     В договоре залога указывается начальная  продажная цена заложенного имущества, с которой начинаются торги.

     Предмет залога может оставаться у залогодателя (что наиболее распространено) или передаваться залогодержателю.

     Соответственно, существует две формы залога:

• залог с оставлением предметов залога у залогодателя;
• залог с оставлением предметов залога у залогодержателя.

 

     3.2.1. Залог с оставлением  предметов залога  у залогодателя 

     При залоге с оставлением имущества у залогодателя последний имеет право владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением, распоряжаться им путем его отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.

     Законом или договором на залогодателя может  возлагаться обязанность (ст.9 закона «О залоге» и ст.343 ГК РФ) застраховать за свой счет предмет залога на его полную стоимость, принять меры по его сохранности, уведомить залогодержателя о сдаче предмета залога в аренду.

     Залогодержатель имеет право получить на тех же началах удовлетворение из страхового возмещения за утрату или повреждение заложенного имущества независимо от того, в чью пользу оно застраховано, если только утрата или повреждение не произошли по причинам, за которые залогодержатель не отвечает.

     Страхованию могут подлежать: жизнь Заемщика; все виды заложенного имущества, в том числе: а) транспортные средства: воздушные (самолеты, вертолеты), морские и речные суда, автомобильные; б) неустановленное и неиспользуемое оборудование; в) товары в обороте и др.

     Страхование предмета залога производится от рисков утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества. Конкретные виды рисков, от которых производится страхование, указываются в полисе и/или договоре о страховании. При недостаточности по мнению Банка рисков, по которым произведено страхование, Банк вправе потребовать от залогодателя дополнительное страхование от указанных рисков.

     При страховании автотранспорта обязательно  наличие обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

     Страхование автотранспорта производится от следующих  рисков: повреждение транспортного средства в результате аварии, кражи, грабежа, разбоя, неправомерного завладения транспортным средством без цели хищения (угона), повреждение в результате умышленных действий других лиц, пожара, взрыва, удара молний, стихийных бедствий.

     При страховании имущества должны соблюдаться  следующие условия:

• страховая сумма должна быть не менее залоговой стоимости имущества, определенной в договоре;
• срок действия страхования должен быть не менее срока действия договора залога. В случае, если предмет залога был застрахован страхователем до принятия Банком решения о страховании, и по договору страхования срок установлен на меньший период, чем срок действия договора залога, страхователь обязан увеличить срок страхования путем внесения соответствующих изменений в договор страхования на условиях и в порядке, установленных страховой компанией;
• в качестве выгодоприобретателя должен быть указан Банк;
• должна быть произведена выплата страховой премии. В случае, если договором страхования предусмотрена рассрочка выплаты страховой премии, кредитный сотрудник должен отслеживать последующие сроки выплаты страховой премии и истребовать у залогодателя документы, подтверждающие оплату страховой премии. В случае, если залогодатель своевременно не исполнит обязанности по выплате страховой премии, Банк имеет право произвести оплату страховой премии с последующим отнесением расходов на залогодателя;
• передача Банку документов, ссылка на которые имеется в договоре страхования (правил, условий страхования, полиса и т.п.). Исключение составляют документы, которые в данный момент не существуют;
• подписание трехстороннего соглашения между залогодателем, страховщиком и Банком о назначении Банка выгодоприобретателем. Подписание данного соглашения не требуется, если такие условия содержатся непосредственно в тексте договора страхования.

     Перечисление  средств на ссудный счет Заемщика производится только после получения Банком окончательно оформленного страхового полиса в пользу Банка, трехстороннего соглашения/договора страхования о назначении Банка выгодоприобретателем, оплаты страховой премии согласно условиям договора страхования, предоставления документов (надлежаще заверенных копий документов), перечисленных в договоре страхования.

     Оригинал  страхового полиса должен храниться  в кредитном досье. Все расходы по страхованию залога (сумма страховой премии, взноса) оплачиваются Заемщиком.

     Залог с оставлением имущества у залогодателя может выступать в нескольких формах, основными из которых являются:

• залог товаров в обороте;
• залог товаров в переработке;
• залог недвижимого имущества.

     Порядок работы с залогом  товаров в обороте. Залогом товаров в обороте признается залог товаров с оставлением их у залогодателя и с предоставлением залогодателю права изменять состав и натуральную форму заложенного имущества (товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции и т.п.) при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной суммы в договоре о залоге (ст. 357 ГК РФ).

     При оставлении залога у залогодателя банк как залогодержатель имеет право  проверять фактическое состояние залога и условий его хранения, требовать восстановления или замены залога другим имуществом в случае его утраты, досрочного погашения обеспеченного залогом обязательства в случае утраты предмета залога.

     В качестве залога могут выступать  товары в обороте и в пути. Особенность залога товаров в обороте заключается в том, что залогодатель ничем не связан в своих действиях при проведении обычных коммерческих операций: он вправе продавать и закупать товары, сырье, материалы и т.п. Товары в обороте, проданные или отчужденные иным способом залогодателем, с момента их перехода к приобретателю перестают быть предметом залога, и, напротив, приобретенные залогодателем товары, не указанные в договоре о залоге, с момента возникновения у него права собственности (хозяйственного ведения, оперативного управления) становятся предметом залога. При этом должно соблюдаться условие, чтобы общая стоимость имеющихся у залогодателя товаров соответствовала той, которая предусмотрена договором о залоге и чтобы не изменялась их ликвидность.

     При оформлении в залог представляются следующие документы:

1. Перечень закладываемого товара с указанием цены за единицу товара, общей стоимости товара, с указанием закупочных и розничных цен за единицу товара (в электронном и бумажном виде с подписью руководителя либо гл. бухгалтера).
2. Расшифровки по статьям баланса:

• сырье, материалы и др. аналогичные ценности (10) стр.211;

• готовая продукция и товары для перепродажи (40, 41, 43)стр. 214;
• товары отгруженные (45), стр. 215;
• авансы полученные (62), стр. 627;
• прочие кредиторы стр. 628;
• дебиторская задолженность (62,76,82) стр. 231, 241 (покупатели и заказчики).

     Сведения  предоставляются в зависимости  от вида деятельности Залогодателя (производство, торговля и т.п.):

основное  производство (20), по видам выпускаемой продукции;

полуфабрикаты собственного производства (21), по наименованиям.

2. Договоры (соглашения, контракты), подтверждающие наличие товара и его стоимость, и приложения к ним с указанием контрактных цен (без учета таможенной пошлины и транспортных расходов).

3. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты за поступивший товар по указанным договорам, контрактам, соглашениям (платежные поручения, платежные поручения-требования, платежные требования и т.п.).

     4. Таможенные декларации с отметкой о растаможивании.

     5. Справка складского учета с указанием артикулов товара, товарных остатках, месте хранения (адрес, телефоны материально-ответственных лиц).

6.Сертификаты качества, удостоверенные печатью Ростеста или Госстандарта, с указанием сроков годности товара.

7.Документы, подтверждающие срок годности товара (для продуктов питания, медпрепаратов, парфюмерии и т.п.).

8. Договор аренды на складские помещения, где хранится товар или документ, подтверждающий право собственности Залогодателя на это помещение.

9. Справка по товарообороту за год и последние шесть месяцев.

10. Перечень торговых точек, где товар реализуется.

     Залоговая стоимость товара определяется по соглашению залогодателя с залогодержателем в соответствии с конъюнктурой рынка.

     На  залогодателя возложена обязанность учета товаров в обороте, являющихся предметом залога, для чего он должен вести специальную книгу залогов. В эту книгу вносятся записи об условиях залога товаров и обо всех операциях, которые влекут изменение состава или натуральной фирмы заложенных товаров, включая их переработку, на день последней операции.

     Залогодатель  товаров в обороте обязан вести книгу записи залогов, в которую вносятся записи об условиях залога товаров и обо всех операциях, влекущих изменение состава или натуральной формы заложенных товаров, включая их переработку, не позднее 10 дней со дня возникновения залога (ст. 18 закона «О залоге» и ст.357 п.3 ГК РФ), а также предоставлять данную книгу любому заинтересованному лицу. При нарушении залогодателем условий залога товаров в обороте залогодержатель вправе путем наложения на заложенные товары своих знаков и печатей приостановить операции с ними до устранения, выявленного нарушения.